1、中国*企事业单位税优健康险服务方案前 言 李克强总理2015年5月6日主持召开国务院常务会议决定： “借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买适合大众的综合性商业健康保险。对个人购买商业健康保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。” 在国家政策的支持和鼓励下，个人税收优惠型健康保险应运而生，2016年3月4日，公司举行税优健康保险新闻发布会，伴随税优第一单的签署，个人税优商业健康保险在全国31个试点城市正式落地，充分体现公司专业经营优势和雄厚承办能力。前 言税优健康险产品介绍一目 录税优健康险公司政策介绍二企事业单位健康解决方案最佳供应商三税优健康险下一步工作要求四
2、1税优健康险产品介绍Part一、税优健康险产品介绍一、税优健康险产品介绍：国家政策回顾国务院总理李克强国务院总理李克强5月月6日主持日主持召开国务院常务会议决定：召开国务院常务会议决定： “借鉴国际经验，开展个人所借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买得税优惠政策试点，鼓励购买适合大众的综合性商业健康保适合大众的综合性商业健康保险。对个人购买商业健康保险险。对个人购买商业健康保险的支出，允许在当年按年均的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。元的限额予以税前扣除。”2015年年5月：月：财政部、国家税务总财政部、国家税务总局、保监会共同下发关于开展商局、保监会共同下发
3、关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工业健康保险个人所得税政策试点工作的通知（财税作的通知（财税201556号），号），试点城市包括了北京、上海、天津试点城市包括了北京、上海、天津等等31个城市。个城市。2015年年12月月财政部财政部 国国家税务总局家税务总局 保监会关保监会关于实施商业健康保险个于实施商业健康保险个人所得税政策试点的通人所得税政策试点的通知（财税【知（财税【2015】126号）号）2015年年8月：中国保监月：中国保监会关于印发会关于印发个人税收个人税收优惠型健康保险业务管优惠型健康保险业务管理暂行办法理暂行办法 （保监发（保监发201582号）号）的通知的通知2015年
4、年12月：国家税务总局月：国家税务总局关于实施商业健康保险个人关于实施商业健康保险个人所得税政策试点有关征管问题所得税政策试点有关征管问题的公告的公告（国税（国税201593号）号）国家政策回顾12345一、税优健康险产品介绍：国内第一单第一首批首批第一第一通过系统验收保险公司首批获得经营资质保险公司首批税优产品获批保险公司税优产品国内第一单PICC2015年3月4日，税优健康险国内第一单花落*一、税优健康险产品介绍：国内第一单宋福兴总裁接受央视媒体采访时指出：“个人健康保险税收优惠政策不仅体现了党中央、国务院越来越重视商业健康保险在国家战略全局中的定位，更加注重运用商业保险机制分担日益增长的
5、医疗费用支出，用政府与市场的合力更好地托举民生；而且是保险业落实“新国十条”文件精神，全面服务国家供给侧改革的重要举措。”“作为国内最大的专业健康保险公司，我们期盼这个政策多年，如今国内首单个人税优健康保险终于花落*，我们真是欢欣鼓舞、倍感振奋，税优政策必将极大地激发全社会的健康保险意识和健康保险需求，撬动可观的健康保险保费增量，借力政策的东风，中国商业健康保险终于迎来了充满生机活力、孕育无限希望的春天！PICC税优健康险国内第一单舆情介绍一、税优健康险产品介绍：国内第一单舆情介绍广播电视 中央电视台朝闻天下 CCTV-2整点财经 CCTV-13、CCTV-4中国新闻 中央人民广播电台央广新闻
6、、经济之声北京卫视北京您早平面及网络媒体新华网、人民网、中国网、央广网、凤凰网、北青网、新浪、搜狐、网易、参考消息、金融时报、中国保险报、财经时报、京华时报、上海证券报、扬子晚报、齐鲁晚报、南京报业、四川日报等新媒体北京新闻广播、财新网等官方北京新闻广播、财新网等官方微博微博、微信微信；中国中国*保险、中源协和、证券日保险、中源协和、证券日报等官方微信公众号报等官方微信公众号 截至3月7日中午12时，关于公司“签发个人税收优惠型健康保险第一单”的相关新闻报道量共计605篇，为公司市场美誉度和税优健康险业务发展带来正面、积极的影响！一、税优健康险产品介绍：两款在售产品PICC中国*税优健康险两款
7、产品中国*个人税收优惠型健康保险（万能型）A款中国*爱健康个人税收优惠型健康保险（万能型）A款一、税优健康险产品介绍：个人抵税政策解读级数扣除五险一金后月收入税率速算扣除数18350045%13,505个人所得税=（扣除五险一金后月收入3700元）x对应税率-速算扣除数抵个税 关于开展商业健康保险个人所得税政策试点工作的通知 （财税201556号）中规定“允许在当年（月）计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年（200元/月）。” 如果个人购买税优险保费达到2400元，则相当于个人所得税的起征点由3500元调高至3700元。税优健康保险产品的基本特点抵个税保续保赔付高返差额有收
8、益个人购买商业健康保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除；允许带病投保、不得拒保、保证续保，不设等待期，没有免赔额；本产品简单赔付率低于80%，差额部分返还至被保险人的个人账户；个人账户采用万能险、有收益，保险公司不收取初始费用等管理费；医保内赔付100%，医保外赔付80%，实际赔付的金额低于合同约定范围内被保险人医疗费用的90%，自动补齐差额；一、税优健康险产品介绍：基本特点PICC税优健康保险的被保险人范围被保险人范围注：纳税人是指取得工作薪金所得、连续劳务报酬所得的个人，以及取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、
9、合伙企业合伙人和承包承租经营者等 16周岁以上 正参加公费医疗或基本医疗保险 未满法定退休年龄 纳税人投保时健康状况投保时健康状况非既往症非既往症既往症既往症连续缴纳个人所得税满1年 不需要需要一、税优健康险产品介绍：被保险人范围PICC中国*税优健康保险产品：医疗保险责任0204010302住院前后门诊费用保险金01住院医疗费用保险金对于每次住院实际发生并支付的符合本合同保障范围的住院医疗费用，住院医疗费用是指被保险人在住院期间实际发生的药品费、住院手术费、床位费和其他费用住院前七日内以及出院后三十日内所实际发生并支付的符合本合同保障范围的门诊治疗费用，包括医生诊断、处方、药品、检查、护理、
10、医疗用品等04慢性病门诊治疗费用保险金高血压病、糖尿病、冠心病门诊治疗03特定门诊治疗费用保险金恶性肿瘤放射治疗、恶性肿瘤静脉注射化学治疗、血液透析、腹膜透析、肾移植术后抗排异治疗或肝硬化门诊治疗一、税优健康险产品介绍：医疗保险责任投保人群医疗保险责任首次投保时未罹患既往症的首次投保时已经罹患既往症的一、单个保单年度内医疗费用保险金额200,00040,000（一）住院及前后门诊医疗费用保险金200,00040,000 其中，单一材料费用30,0005,000（二）特定门诊治疗费用保险金20,0005,000（三）慢性病门诊治疗费用保险金3,0001,000二、保证续保期间内累计医疗费用保险金
11、额800,000150,000注：若本公司实际赔付的金额低于合同约定范围内被保险人医疗费用的90%，本公司应向被保险人自动补齐相关差额。PICC中国*税优健康保险产品：医疗保险责任保险金额个人账户累积可用于被保险人退休后购买商业健康保险和个人自负医疗费用支出，保险金额以个人账户价值为限。一、税优健康险产品介绍：医疗保险责任保险金额一、税优健康险产品介绍：医疗保险责任赔付比例PICC中国*税优健康保险产品：医疗保险责任赔付比列*产品特色费用范围医疗保险责任基本医疗保险基金支付范围内费用基本医疗保险基金支付范围外费用（一）住院及前后门诊医疗费用保险金100%80%（二）特定门诊治疗费用保险金100
12、%80%（三）慢性病门诊治疗费用保险金100%80%无正面清单要求突破限制无负面清单要求医疗费用覆盖最广清 单01 医疗保险金1.住院医疗费用保险金 2.住院前后门诊费用保险金 3.特定门诊治疗费用保险金 4.慢性病门诊治疗费用保险金02 健康管理服务1.健康档案 2.健康咨询 3.健康评估03 增值服务1.恶性肿瘤门诊挂号预约服务 2.恶性肿瘤第二诊疗意见服务医疗保险金健康管理服务增值服务个人账户04 个人账户个人账户累积PICC中国*税优健康保险产品除了涵盖四项医疗保险金，再增加五项健管服务一、税优健康险产品介绍：五项健康管理服务个人税收优惠型健康保险是对公费医疗或基本医疗保险的政策衔接和
13、有效补充，带有很强的政策性，用于补偿被保险人经公费医疗或基本医疗保险、大额医疗保险及商业型补充医疗保险补偿后剩余的自付或自负医疗费用，保障范围广、赔付比例高、无免赔限制，适用人群广泛。税优健康险与社保和其它商业险的关系公费医疗保险或基本医疗保险大额医疗保险商业型补充医疗保险个人税优型健康保险一、税优健康险产品介绍：税优健康险与社保和其它商业险关系PICC中国*税优健康保险产品：税优健康险可以成为社保的有效补充一、税优健康险产品介绍：税优健康险可以成为社保的有效补充以北京医保为例，住院起付线1300元，如在三甲医院住院发生的费用，以药品费用为例：甲类药：药品全额*报销比例（城镇职工85%，城镇居
14、民和新农合70%）乙类药：药品全额*纳入医保比例（70-80%） *报销比例（城镇职工85%，城镇居民和新农合70%）医保目录外药品：全额自负。社保目录内社保目录外个人自负大额医疗统筹支付个人自付个人自付个人自付个人自负封顶限额起付限额起付线超出部分超出部分基本部分基本部分我国社会保险制度不可能完全满足所有医疗费用的报销需求，税优健康险是解决这一问题的有效途径之一。社 保广覆盖、保基本、多层次、可持续社保方针PICC中国*税优健康保险产品：投保方式及保费来源保费来源为便于业务顺利开展、方便服务，目前主要以企事业单位组织办理投保相关事宜。一、税优健康险产品介绍：投保方式和保费来源PICC中国*税
15、优健康保险产品：保费构成一、税优健康险产品介绍：保费构成被保险人年龄保费构成（单位：元）风险保费个人账户（万能型）16至35岁840至17161560至684或无限大 引导被保险人将万能账户和风险保费之和达到2400元，充分享受年均2400元税优政策；个人账户保值、增值。36岁至法定退休年龄2424至10296无限大尽量引导被保险人增加万能险账户保费；个人账户(万能型)风险保费12用于条款约定的保障保险责任；每年缴付。用于被保险人退休后购买商业健康保险和个人自负医疗费用支出。保费构成两部分增加个人账户保费收入注：下表以个人税收优惠型健康保险(万能型)A款为例目录总费用自负费用基本医疗保险甲类（
16、全报销）30,000元0元基本医疗保险乙类(自付比例10%）18,000元1,800元基本医疗保险丙类(全自负)2,000元2,000元合计50,000元3,800元目录总费用自负费用基本医疗保险甲类（全报销）30,000元0元基本医疗保险乙类(自付比例10%）中国*支付自付10%,即1,800元18,000元0元基本医疗保险丙类(全自负)中国*支付80%,即1,600元2,000元400元合计50,000元400元A先生参加基本医疗保险，因病住院实际花费医疗费用人民币50,000元，基本医疗保险乙类自负比例10%；A先生参加基本医疗保险并购买中国*个人税收优惠型健康保险A款，因病住院实际花费
17、医疗费用人民币50,000元，基本医疗保险乙类自负比例10%；举例一由于购买中国*税优健康险，A先生仅需自负医疗费用400元。节省3,400元！由于没有购买中国*税优健康险，A先生需自负医疗费用3,800元。一、税优健康险产品介绍：案例一类别金额B先生合理范围费用31,000元B先生合理范围费用90%27,900元中国*已支付25,000元中国*再支付2900元目录总费用自负费用基本医疗保险甲类（全报销）10,000元0元基本医疗保险乙类(自付比例10%）10,000元1,000元基本医疗保险丙类(全自负)30,000元30,000元合计50000元31,000元目录总费用自负费用基本医疗保险
18、甲类（全报销）10,000元0元基本医疗保险乙类(自付比例10%）中国*支付自付10%,即1000元10,000元0元基本医疗保险丙类(全自负)中国*支付80%,即24,000元30,000元6000元合计50000元6000元B先生参加基本医疗保险，因病住院实际花费医疗费用人民币50,000元，基本医疗保险乙类自负比例10%；B先生参加基本医疗保险并购买中国*个人税收优惠型健康保险A款，因病住院实际花费医疗费用人民币50,000元，基本医疗保险乙类自负比例10%；举例二由于购买中国*税优健康险，B先生仅需自负医疗费 用 3 , 1 0 0 元 。节省27,900元！由于没有购买中国*税优健康
19、险，B先生需自负医疗费用31,000元。根据条款约定“实际赔付的金额低于合同约定范围内被保险人医疗费用的90%，本公司应向被保险人自动补齐相关差额。一、税优健康险产品介绍：案例二2公司税优健康险相关政策Part二、公司税优健康险相关政策二、公司税优健康险相关政策产品费用政策专项考核办法公司试点城市销售渠道公 司政 策1243目标客户二、公司税优健康险相关政策1. 销售渠道、目标客户销售渠道团险互动社保银保个险 选择有资质的保险中介公司； 分公司必须与保险中介公司签订针对税优健康险的合作协议，包括业务赔付率与中介手续费挂钩的合作机制； 中介业务必须逐笔上报总公司相关部门，经批准后方可开展业务。
20、税优健康险业务面向公司所有销售渠道，建立以直销业为主的销售模式； 目标客户暂定全面为企事业单位客户。PICC公司税优健康险20+2试点城市直辖市（3个）省会城市（11个）非省会城市（8个）北京、上海、天津石家庄、太原、呼和浩特、沈阳、长春、福州、南昌、武汉、广州、成都、郑州（含巩义市）苏州、宁波、芜湖、青岛、株洲、曲靖、宝鸡、库尔勒北京天津上海注：公司税优健康险试点分公司为标注颜色地区二、公司税优健康险相关政策：公司税优健康险试点分公司2. 公司试点城市二、公司税优健康险相关政策3. 产品费用政策风险保费收入部分总体按照保本微利的原则，按照税优健康险业务风险保费的15%下发分公司可用费用，各分
21、公司本着拓展市场、促进业务发展的原则，自行制定销售人员销售费用政策。个人账户部分为引导分公司拓展优质的低年龄段客户，优化客户结构并为公司积累长期资金，提高件均保费规模，按照个人账户万能险保费0.3%下发分支机构可用费用。赔付率按照80%对分公司进行考核二、公司税优健康险相关政策4. 专项考核办法紧盯市场大力推动业务发展3.对分公司税优健康负责人的年末考评时，总、分公司各有50%的考核评价权重。1. 在现有公司对分公司的绩效考核办法中加入税优健康险业务完成情况专项加分项，合计总分为10分，其中计划完成率和市场份额各占5分，如计划完成率60及以上的可以获得专项加分，超过100%的得满分；当地市场份
22、额排名第一的得5分，排名第二的得4分，排名5名后的不得分。2. 对税优健康险业务工作推动不力、业务严重落后当地市场的分公司（计划完成率低于30%或当地市场份额低于20%的），总公司对分公司年度绩效考核评优时有一票否决权。计划完成率加分当地市场份额加分100%5第一590%4第二480%3第三370%2第四260%1第五13企事业单位健康解决方案最佳供应商Part三、企事业单位健康解决方案最佳供应商三、企事业单位健康解决方案最佳供应商 公司作为首家国有专业健康保险公司，始终坚持“健康保险+健康管理”的专业化经营理念，在新时期发展战略的指导思想指引下，以先进的健康服务改善企事业单位客户的健康状况，
23、以创新的理念推动中国健康管理服务模式的变革，为企事业单位员工提供从健康管理、健康保障到医疗服务全生命周期的健康保障模式。PICC企事业健康解决方案的最佳供应商专业的健康保险核心业务系统便捷的客户服务平台全新的健康管理系统高效的理赔服务系统三、企事业单位健康解决方案最佳供应商 中国*为企事业单位客户提供了医疗、疾病、意外、护理、失能、健康体检、绿色通道、诊疗服务等多层次、全方位的员工综合健康保障和健康管理服务，满足了企事业单位员工在基本医疗之外的保障需求，得到了客户的一致好评。PICC多层次、全方位员工福利保障注：部分企事业单位客户名单三、企事业单位健康解决方案最佳供应商传统的企事业单位员工福利
24、保障计划属于粗犷型风险保障，仅侧重在企业补充、重大疾病、意外伤害及住院门诊费用等方面。PICC传统员工福利保障计划住院费用团体医疗保险门诊费用团体医疗保险企业补充团体医疗保险人身意外团体意外伤害保险短期重疾（团体疾病保险三、企事业单位健康解决方案最佳供应商按照团体提供保障企业补充团体医疗保险、人身意外险、门急诊费用补偿、短期重疾保险、护理、失能等；健康管理服务 管理式医疗业务。按照职务提供保障高管：海外医疗、高端医疗、高额意外险、商务旅行意外险、管理式医疗、高端健康管理服务等中层及员工：人身按照时间提供保障工作时间：人身意外险、商务旅行意外伤害保险等工作时间外：人身意外险、旅游意外险、海外医疗
25、等按照性别提供保障女性：宫颈癌基因检测保险、女性重疾保险等男性：特定疾病保险、男性重疾保险等按照家庭提供保障人身意外险、医疗险、重疾险、旅游意外险、基因保险、失能、护理等女性、男性特定疾病保险等高端医疗、海外医疗等健康管理服务管理式医疗个性化定制根据企事业单位或单个员工需求，定制所需风险保障和保险金额借助税优健康险业务的大力开展，公司企事业单位员工福利保障计划要向定制化、弹性化方向转型发展，坚持以市场需求为导向、细分客户群、风险保障加健康管理相结合的原则，打造具有*专业特色的竞争壁垒。PICC新型员工福利保障计划税优健康险税优健康险税优健康险税优健康险税优健康险税优健康险三、企事业单位健康解决
26、方案最佳供应商PICC税优健康险是企业补充医疗保险的有机补充VS企业补充团体医疗保险个人税收优惠型健康保险16周岁以上至法定退休年龄；正参加公费医疗或基本医疗保险；住院及前后门诊费用、特定疾病门诊、慢性病门诊；纳税人；18至74周岁；必须已参加当地社会基本医疗保险；因意外伤害或疾病发生的医疗费用无保证续保约定不含个人自负部分费用有免赔额和赔付比例要求只针对基本医疗保险范围内费用企业享受保费5%税前列支，按照国家规定个人需纳税健康管理服务包括个人自负费用，目录内100%、目录外80%赔付无免赔额涵盖基本医疗保险目录内和目录外费用个人享受保费2400元/年税前列支可带病投保保证续保不得拒保税优健康
27、险是企业补充医疗保险的有机补充！有企补保险，税优险保费更优惠个人万能账户保值、增值4税优健康险下一步工作要求Part四、税优健康险下一步工作要求四、税优健康险下一步工作要求 各分公司一定要抢抓税优健康险利好时机，按照本次会议各项要求及工作部署，充分发挥专业健康险优势，不遗余力拓展税优健康险业务，在做好风险管控的同时，一方面要深挖现有客户资源，在现有员福保障计划的基础上，推动税优健康险业务发展；另一方面以税优健康险作为敲门砖，扩大公司企业补充医疗保险的覆盖面，并着重提高团体客户的参保率，尽快提升保费规模，提高市场占有率，使公司成为引领税优健康险发展的排头兵。总体要求四、税优健康险下一步工作要求总
28、公司各部门、各分公司要统一思想、高度重视，把发展税优健康险业务作为今年的主要工作来抓，全面推动业务发展。各分公司必须尽快实现零的突破，主动发展，在市场竞争环境还未成形的情况下，积极抢占市场。系统上下要积极关注税优健康险业务市场动态，及时向总公司反馈同业产品、销售政策、经营管理方式等方面的情况，总公司将加强研究对标市场。（一）（二）（三）四、税优健康险下一步工作要求要发挥专业健康险的优势，加大业务推动力度，充分利用当地团险、互动、社保、银保、个险等渠道客户资源，利用职团销售等方式开拓企事业单位客户资源。税优健康险业务实行单独核算，独立运作，各销售渠道要根据公司税优健康险业务政策，制定本渠道的业务管理办法，做到风险控制有力，业务发展积极。各分公司要在总公司的统一安排和部署下，尽快完善组织架构、积极引进销售人员，要提高大局意识、责任意识，全力以赴完成公司下达的税优健康险保费目标。（四）（五）（六）感谢您的聆听
