1、反洗钱知识培训目 录“洗钱”和“反洗钱”的概念“洗钱”案例洗钱风险与渠道反洗钱法律法规反洗钱主要措施近年洗钱案例的新特征分析CONTENTS第一部分第二部分第三部分第四部分第五部分第六部分 第一部分 “洗钱”和“反洗钱” 的概念洗钱的概念1毒品犯罪2黑社会性质的组织犯罪3恐怖活动犯罪4走私犯罪5贪污贿赂犯罪6破坏金融管理秩序犯罪金融诈骗犯罪演 变01020403改变资金的性质对洗钱的全过程进行持续的控制隐瞒资金的归属、来源掩饰洗钱过程的痕迹洗钱的目的反洗钱的概念u 反洗钱是为了预防、监控通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序
2、犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的活动，依照本法规定采取相关措施的行为。（反洗钱法） 第二部分 “洗钱”案例晏某任交通局局长期间，利用工程招投标收受贿赂共计2226万元；其妻子付某将晏某受贿所得部分款存入以其本人名义开立的银行账户，以其本人和朋友雷某名义购买理财产品、股票基金和保险，以本人及他人名义在重庆城区购买房产7处。“洗钱”案例贪官夫人洗钱记潘某等4名被告人为帮助台湾人“阿元”转移网上银行诈骗赃款，潘某、祝某向卡贩子以150元一张左右的价格购买了大量的银行卡。 “阿元”将非法所得划入潘某等人办理的67张银行卡内，并通知潘某等4人通过ATM机或者银行柜面提取现金，扣除
3、事先约定手续费，将剩余资金汇入“阿元”指定的账户内。“洗钱”案例上海潘某团伙洗钱案美国里格斯银行(Riggs Bank)，19世纪成立的里格斯银行以和美国政府的悠久关系闻名，同时涉足外交界甚深。华盛顿的160多家大使馆，有95%是里格斯的客户。数据显示，来自外交圈的生意，占里格斯银行42亿存款的23%。2004年， riggs银行因涉嫌协助智利前总统皮诺切特洗钱，卷入赤道几内亚独裁者腐败资金的事件，被处以2500万美元的罚款。其中银行对洗钱行为提供了协助，银行的账户经理帮助皮诺切特规避了披露账户的法律程序。他们对这几个账户的资金来源从来没有认真的调查。为了掩盖他对这些账户的控制，银行甚至帮他设
4、立了2个壳公司，以这2个公司的名义开出户头，以皮诺切特为实际受益人。在皮诺切特被拘禁，法庭冻结其帐户期间，帮他把160万美金从伦敦转移到美国。 “洗钱”案例里格斯银行故意协助洗钱案 第三部分 “洗钱”风险与渠道排除个别主动参与洗钱犯罪的案例，银行面临最多的还是一种被动的洗钱风险。银行被动洗钱风险可以理解为：银行在非主观故意且不知情的情况下，其金融业务或金融产品被洗钱分子利用，被动地卷入洗钱活动后所面临的风险。银行被洗劫风险通过存款业务转换资金形式抵押贷款投资改头换面通过贷款业务转入银行大量支取现金中断追讨线索通过现金业务控制多个帐户进行复杂的转账交易 通过支付汇兑业务将非法资金存入甲国银行购买
5、信用证伪造提货单在乙国的银行兑现 通过信用证业务银行被洗劫风险主要通过的渠道化整为零 小额存款逃避大额资金监测 第四部分 反洗钱法律法规国际反洗钱形势1988年欧洲理事会通过了关于清洗、追查、扣押与没收犯罪收益的公约1999年12月，联合国大会通过了制止向恐怖主义提供资助的国际公约2003年10月联合国大会通过反腐败公约，对缔约国的反洗钱工作制度提出了更加严格的要求。2000年11月，联合国大会通过打击跨国有组织犯罪公约，要求各缔约国建立反洗钱工作制度。1995年4月，联合国专门拟订了禁止洗钱法律范本，供各国当局在制定反洗钱法过程中参考。1990年联合国通过了国际社会第一个打击洗钱犯罪的禁止非
6、法贩运麻醉药品和精神药品公约 1997年修改刑法，第191条规定了“洗钱罪”这一单独罪名，将“洗钱罪”的上游犯罪规定为“毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪” ；2003年1月，中国人民银行发布了“一个规定，两个办法” ；反洗钱法，2006年10月31日颁布，自2007年1月1日起施行。 1990年关于禁毒的决定有关打击用毒品犯罪得益进行洗钱的规定 ；2001年12月刑法修正案（三）将“恐怖活动犯罪”增列为洗钱罪的上游犯罪 ；2003年12月对中国人民银行法作了修改；增加了人行对金融业反洗钱工作的职责；金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（人民银行20062号令），2006年11月颁布，
7、自2007年3月1日起施行。金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法 （人民银行、三会20072号令），自2007 年8 月1 日起施行 。金融机构反洗钱规定（人民银行20061号令），2006年11月颁布，自2007年1月1日起施行。金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 （人民银行20071号令），自2007 年6月起施行 。02010403060508071009我国反洗钱形势商业银行分支机构商业银行总行人行分支机构监测分析中心人民银行总行公安机关大额和可疑交易大额和可疑交易涉嫌洗钱犯罪的可疑交易涉嫌洗钱犯罪的可疑交易商业银行监管机构司法机构我国反洗钱监管-反洗钱数据
8、报送流程 第五部分 反洗钱主要措施反洗钱义务主体金融机构反洗钱义务包括两类：境内金融机构和特定的非金融机构。金融机构应当建立反洗钱内部控制制度。金融机构建立健全反洗钱三项核心制度：客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度。开展反洗钱培训和宣传工作树立反洗钱法律意识注：（反洗钱法第3、1522、34、35等条） 如何在新形势下加强反洗钱工作是我国银行业面临的一个严峻挑战。建立对客户充分的勤勉尽责制是银行反洗钱控制的重要组成部分，国际银行业对客户勤勉尽责的一个通行做法是建立“了解你的客户”(Know Your Customer,以下简称KYC)标准。银行不仅要监
9、控恐怖及洗钱的资金，还要监控以资助恐怖、洗钱为目标的资金划转行为。树立反洗钱责任意识1了解你的客户2大额和可疑交易报告3客户和交易信息保存u 客户身份识别u 识别代理人身份u 识别受益人身份u 重新识别客户u 大额和可疑交易报告制度是核心。反洗钱主要目的发现和甄别违法犯罪活动有关线索。u 做为履行客户身份和交易报告的证明u 再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据u 为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。反洗钱三项核心制度是指反洗钱义务主体在与客户建立业务关系或者与其进行交易时，应当根据真实有效地身份证件或者其他身份证明文件，核实和记录其客户的身份，并在业务关系存续期间及时更新
10、客户的身份信息资料。客户身份识别制度是防范洗钱活动的基础性工作。 什么是客户身份识别？客户身份识别制度01020304为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上的，外币等值1000美元以上的； 客户由他人代理办理业务的，应同时对代理人和被代理人的身份证明文件核对并登记； 开立账户等方式与客户建立业务关系时；银行为自然人办理人民币单笔5万元以上、外币等值1万美元以上现金存取业务； 哪些环节需要进行客户身份识别应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，
11、并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。 需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。客户身份识别的要求01020304大额交易报告标准 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的转账；自然人银
12、行账户之间，以及自然人银行账户与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转；交易一方为个人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告 。可疑交易标准短期内资金分散转入，集中转出 或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准。法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。长期闲置的账户原因不明的突然启用，或
13、者平常资金流量小的账户突然有一场资金流入且短期内出现大量资金收付，与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税性离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。商业银行可疑交易标准 第六部分 近年洗钱案例的特征p 目前我国金融服务日益便利，各种金融产品层出不穷，这些都可能被洗钱分子用作洗钱工具。p 犯罪分子通过办理大量银行卡，并通过网上银行和取现大肆转移和隐匿犯罪资金，其熟练程度令人瞠目例。如上海潘某洗钱案。熟练使用网上银行和现金业务p 近年我国各种投资领域比较热，投资产品也很多，房产、股票、基金、保险、古董等都出现了较好行情，这也吸引了洗钱分子。 200
14、6年6月，杨JF、余某、卢某、金某共谋，经金某介绍由杨某引存四川省某烟草公司8,000万元存入在某银行蜀汉支行开立的账户，再偷拿并伪刻银行预留印鉴，将1,500万元转存定期留在该烟草公司账户，并制作了一张8,000万元的虚假定期存单用于欺骗该烟草公司。案例杨某团伙金融诈骗洗钱案 通过各种投资，“边洗钱边赚钱”跨境洗钱p 在我国主要表现为将境内非法所得通过地下钱庄转移到境外，也发现了其它类型跨境洗钱犯罪。p 2001年10月12日，原中国银行开平支行行长许某、余某等三人潜逃境外，震惊全国的金融系统特大案件“10.12”案浮出水面。p 在此案中，中国银行广东省开平支行内部人员盗取联行资金作案时间长达10年，涉案金额高达数十亿元。 案例广东开平“1012”银行内部人员洗钱案 通过亲属洗钱p 这是一种比较隐蔽的洗钱手法。有“亲戚帮助洗钱”的特征。如重庆晏某受贿、其妻付某洗钱案就更加典型，丈夫受贿、妻子洗钱，体现了家庭腐败的典型模式。 p 2008年1月14日，重庆市公安局南岸分局接到某小区物业公司报案，反应该小区的一名住户发现楼上漏水，由于楼上住宅无人居住，物业请求警方协助进门修理。无意中发现卫生间内存放着整箱的人民币，其间，先进共计936万元。案例晏某受贿、其妻付某洗钱案谢谢观看聆听！
