1、信贷管理部基本概念贷款业务概述个人贷款操作流程五级分类目录CONTENTS一二三四六银行风险种类五责任追究信贷业务是银行对客户提供的本外币贷款、贴现、透支等表内信贷资产及票据承兑、信用证、保函等表外信贷业务。贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。基本概念简介Credit risk profile基本概念简介Credit risk profile（一）客户类型划分。贷款业务分为法人贷款和个人贷款。 （二）贷款期限划分。贷款期限指从具体贷款产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。不同的个人贷款品种的贷款期限也各不相同。 贷款业务分为短期贷款和中
2、长期贷款。 （三）担保方式划分。贷款业务分为信用担保、保证担保、抵押担保、质押担保。 （四）贷款利率。根据人民银行规定的基准利率，由金融机构确定本机构的贷款利率。贷款利率根据资金借贷性质、借贷期限长短等，可把利率划分为不同的种类：法定利率和市场利率、短期利率和中长期利率、固定利率和浮动利率。贷款期限在1年以内（含）的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率；贷款期限在1年以上的，合同期间遇法定利率调整时，由借贷双方按商业原则确定。可在合同期间按月、按季按年调整。 （五）贷款分类。 按贷款风险“四级”分类可分为：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。按贷款风险“五级”分类可分为：
3、正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款”，其中后三类称为不良贷款。（三）、法人贷款业务（三）、法人贷款业务法人贷款概念：法人贷款是银行以企事业贷款为对象发放的贷款。 法人贷款包括：流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、票据贴现等业务。基本概念简介Credit risk profile一、流动资金贷款。一、流动资金贷款。指本行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。1.贷款用途。满足借款人正常生产经营过程中周转性或临时性流动资金需求。2.贷款期限。按期限分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款、中长期流动资金贷款。（1）
4、临时流动资金贷款期限在3个月（含）以内，主要用于企业一次性的进货临时资金需要或弥补其他支付性资金不足；（2）短期流动资金贷款期限在3个月至1年（不含3个月，含1年），主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要；（3）中期流动资金贷款期限在1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企业正常生产经营中经营占用的、长期流动资金需要。基本概念简介Credit risk profile一、流动资金贷款。一、流动资金贷款。指银行为借款人新建、扩建、改造、购置等规定资产投资项目提供的本外币融资。固定资产贷款也称为项目贷款。一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。固定资产贷款按用途划分，
5、分为基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款。基本概念简介Credit risk profile（二）固定资产贷款。（二）固定资产贷款。是指与房地产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。房地产贷款主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。法人贷款中房地产贷款是指前三类贷款。基本概念简介Credit risk profile（三）房地产贷款。（三）房地产贷款。（四）银团贷款。（四）银团贷款。是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据统一贷款合同，按约定时间比例，通过代理行向借款人提供本外币贷款或授信。是指商业汇票的合法持票人在汇票到期以前为
6、获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定利息后，以背书方式所作的票据转让。票据贴现是一种票据转让行为，通过贴现，票据持有人卖出票据，提前拿到了现金，而银行则买入了一项资产（即票据），相当于发放了一笔贷款，获得了利息收入。基本概念简介Credit risk profile（五）票据贴现。（五）票据贴现。指银行向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的贷款。个人贷款对象仅限于自然人，而不包括法人。基本概念简介Credit risk profile（一）个人消费类贷款。（一）个人消费类贷款。是指向个人客户发放的有指定消费用途的人民币贷款业务。个人消费类贷款用途包括：个人住房贷款、个人
7、汽车贷款、个人教育贷款、个人住房装修贷款、个人耐用消费品贷款、个人旅游消费贷款和个人医疗贷款等。个人贷款概念：个人贷款概念：是指银行向自然人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。个人住房贷款包括：自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。（1）自营性住房贷款。是指银行运用信贷资金向在城镇购买、建造或大修理各类型住房的自然人发放的贷款。也称商业性个人住房贷款。（2）公积金个人住房贷款。也称委托性住房公积金贷款。它是一种政策性个人住房贷款。（3）个人住房组合贷款。是指按时足额缴存住房公积金的职工在购买、建造或大修理房屋时，可以同时申请公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款。
8、基本概念简介Credit risk profile个人住房贷款。个人住房贷款。是指向个人发放的用于购买汽车的贷款。个人汽车贷款所购车辆按用途划分为自用车和商用车。（1）自用车是指借款人申请汽车贷款购买的不以营利为目的的汽车。（2）商用车是指借款人申请汽车贷款购买的以营利为目的的汽车。基本概念简介Credit risk profile个人汽车贷款。个人汽车贷款。个人住房装修贷款。是指银行向自然人发放的用于装修自用住房的担保贷款。个人住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的执行材料和厨卫设备等。是指银行向在读学生或直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需要的贷款。个人教育贷
9、款分为国家助学贷款和商业助学贷款。（1）国家助学贷款是由国家指定的商业银行面向在校的全日制公办普通高等学校中经济确实困难的本科学生（含高职学生）、研究生等发放的，用于帮助他们支付在校期间的学费和日常生活费，并由教育部门设立“助学贷款专户资金”给予财政贴息的贷款。（2）商业助学贷款是指银行按商业原则自主向个人发放的用于支持境内高等院校困难学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款。（3）国家助学贷款与商业助学贷款的区别：国家助学贷款实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则；商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。基本概念简介Credit ris
10、k profile个人教育贷款。个人教育贷款。是指银行向个人发放的用于购买大额耐用消费品的担保贷款。基本概念简介Credit risk profile个人耐用品消费贷款。个人耐用品消费贷款。个人旅游消费贷款。个人旅游消费贷款。是指银行向个人发放的用于该个人及家庭成员参加银行认可的各类旅行社组织的国内、国际旅游所需费用的贷款。借款人必须选择银行认可的重信誉、资质等级高的旅游公司，并向银行提供其与旅游公司签订的有关协议。个人医疗贷款个人医疗贷款是指银行向个人发放的用于解决该个人及配偶或直系亲属伤病就医时资金短期问题的贷款。是指对从事合法生产经营的非法人资格的私营企业业主和个体工商户发放的，用以生产
11、经营流动资金需求以及租赁商铺、购置机械设备和其他合理资金需求为用途的贷款业务。个人经营性贷款包括个人经营贷款、农户贷款和下岗失业小额担保贷款。基本概念简介Credit risk profile（二）个人经营性贷款。（二）个人经营性贷款。1.个人经营贷款。是指用于借款人合法经营活动的人民币贷款。借款人应具有完全民事行为能力的自然人。2.农户贷款。是指银行向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的贷款。3.下岗失业小额担保贷款。是指银行在政府指定的贷款担保机构提供担保的前提下，向下岗失业人员发放的贷款。根据担保方式的不同，个人贷款分为个人抵押贷款、个人质押贷款、个人信用贷款和个人保证贷款
12、。其中个人抵押贷款、个人质押贷款和个人保证贷款相对于个人信用贷款有本质的区别，它们都属于非信用贷款。 1.个人抵押贷款。是指银行以借款人或第三人提供的，经贷款银行许可的，符合规定条件的财产作为抵押物而向个人发放的贷款。抵押担保分为动产抵押和不动产抵押。下列财产可以抵押： （1）抵押人所有的房屋和其他地上定物； （2）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产； （3）抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；（4）抵押人依法所有处分的机器、交通运输工具和其他财产； （5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权； （6）依法可以抵押的其他财产。基
13、本概念简介Credit risk profile（三）个人贷款担保方式（三）个人贷款担保方式（1）土地所有权； （2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权；（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育、医疗卫生和其他社会公益设施；（4）所有权、使用权不明或有争议的财产；（5）依法被查封、扣押、监管的财产；（6）依法不得抵押的其他财产。基本概念简介Credit risk profile担保法规定不得受理抵押的财产：担保法规定不得受理抵押的财产：是指自然人以合法有效的，符合银行规定条件的质物出质，向银行申请取得一定金额的贷款。质押担保分为动产质押和权利质押。下列质
14、物可以质押：（1）汇票、支票、本票；（2）债劵、存单（3）仓单、提单；（4）可转让的基金份额、股权；（5）可转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；（6）应收账款；（7）法律、行政法规规定的可以出质的其他财产权利。抵押担保和质押担保区别：主要判断是否转移对法定财产的占有，若银行需要借款人或第三人的财产转移到银行的控制下，则是质押担保，否则就是抵押担保。基本概念简介Credit risk profile2. 2.个人质押贷款。个人质押贷款。3. 3.个人信用贷款。个人信用贷款。是指银行向个人发放的，无须提供任何担保的贷款。个人信用贷款主要依据借款申请人的个人信用记录和个人信用等
15、级确定贷款额度，信用等级越高，信用额度越大，反之越小。4.4.个人保证贷款。个人保证贷款。是指银行以银行认可的，具有代为清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向个人发放的贷款。下列单位和组织不能作为保证人：国家机关、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体；企业法人的分支机构，职能部门。企业法人的分支机构如有法人法人书面授权，可以在授权范围内提供担保。如果贷款出现逾期，银行可按合同约定直接要求保证人承担连带责任，出现纠纷可通过法律程序予以解决。基本概念简介Credit risk profile贷款业务流程主要包括贷款受理调查审查审批合同签订发放与支付还款与展期贷后管理
16、八个环节。（一）贷款受理贷款受理人应要求申请人填写借款申请书，以书面形式提出个人贷款申请，并按银行要求提交相关申请材料。贷款申请人应具备以下条件： 1.具有合法有效的身份证明，有固定住所及在本行服务辖区内； 2.具有稳定的经济收入来源和还款能力； 3.贷款用途明确合法； 4.贷款申请金额、期限合理； 5.无重大不良信用记录； 6.在本行开立结算账户； 7.本行要求的其他条件。 基本概念简介Credit risk profile贷前调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实、电话查问及信息咨询等途径和方式。贷款人应建立并严格执行贷款面谈面签制度。 贷款调查包括但不限于以下内容： 1.借款人
17、基本信息情况； 2.家庭收入、支出与资产及负债情况； 3.借款用途及预期风险收益情况； 4.借款人还款来源、还款能力、还款意愿； 5.保证人担保意愿、担保能力； 6.借款人信用状况；借款人及担保人的个人信用查询情况。 基本概念简介Credit risk profile（二）贷款调查（二）贷款调查贷中审查应对贷款调查内容的合规性和完整性进行全面审查，重点关注贷前调查尽职情况、申请材料的完整性、借款用途合规性、借款人的偿还能力、资信状况、保证担保情况、抵（质）押及经营风险情况等。基本概念简介Credit risk profile（三）贷款审查（三）贷款审查（四）贷款审批（四）贷款审批贷款审批就是贷
18、款审批人员根据调查人员提供的调查材料，按照贷款审批权限进行贷款决策的过程。审批人应对调查人提供的调查材料认真进行核实、评定，预测贷款风险度，提出决策意见，并按规定的贷款审批权限逐级报批，在贷款申报过程中严禁越级审批。贷中审查应对贷款调查内容的合规性和完整性进行全面审查，重点关注贷前调查尽职情况、申请材料的完整性、借款用途合规性、借款人的偿还能力、资信状况、保证担保情况、抵（质）押及经营风险情况等。（三）贷款审查（三）贷款审查（四）贷款审批（四）贷款审批贷款审批就是贷款审批人员根据调查人员提供的调查材料，按照贷款审批权限进行贷款决策的过程。审批人应对调查人提供的调查材料认真进行核实、评定，预测贷
19、款风险度，提出决策意见，并按规定的贷款审批权限逐级报批，在贷款申报过程中严禁越级审批。根据贷款审批意见，经营行与借款人当面签订信贷合同。1.保证担保贷款的，应由借款人、保证人和贷款人签订最高额保证担保借款合同。2.抵押贷款的，应由抵押人与贷款人签订最高额抵押借款合同，由财产共有人出具抵押担保承诺证明，并客户经理与客户共同到相关登记部门依法办理抵押登记手续。3.存单质押贷款的，必须提供本行存单，应由质押人与贷款人签订最高额质押借款合同，由财产共有人出具质押担保承诺证明，并在经办行办理质押冻结手续。上述信贷合同应当约定借款种类、用途、金额、利率、期限、还款方式、借款人、贷款人双方的权利、义务、违约
20、责任和双方认为需要约事实上的其它事项。基本概念简介Credit risk profile（五）签订合同（五）签订合同1.贷款发放。放款人员应对相关资料进行审核，重点审核是否落实贷款发放条件是否符合支付管理要求等；审核通过后，放款人员在信贷管理系统中进行贷款出账和放款。2.贷款支付。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，并监督贷款资金按约定用途使用 。 （1）受托支付是指贷款人根据借款人的提款及支付申请和受托支付协议，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。采用贷款人受托支付的，贷款人
21、应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的购销合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。基本概念简介Credit risk profile（六）发放与支付（六）发放与支付（2）借款人自主支付是指根据借款人的提款及支付申请将贷款资金发放至借款人账户，并由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支
22、付，但有下列情形之一的，可采用借款人自主支付方式： 借款人无法事先确定具体交易对象且单笔贷款申请发放金额不超过30万元人民币的。 借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的。 贷款资金用于生产经营且单笔贷款申请发放金额不超过50万元人民币的。 基本概念简介Credit risk profile（六）发放与支付（六）发放与支付（3）贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。 基本概念简介Credit risk profile（六）发放与支付（六）发放
23、与支付1.还款方式。个人贷款产品有多种多样的还款方式，通常有以下几种：（1）到期一次还本付息。指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内（含）的贷款。（2）等额本息还款。指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息。每月还款额计算公式： 贷款本金贷款月利率（1贷款月利率）还款月数 每月还款金额 （1贷款月利率）还款月数1等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其归还的本金和利息的配给比率是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。基本概念简介Credit risk profile（七）还款与展期（七）还款与展期（3）等额本金还款。指在贷款期内每月等额偿还
24、贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。每月还款额计算公式：每月还款金额= 贷款本金/贷款总月数+（贷款本金-已归还贷款本金）贷款月利率等额本金还款法每月还本额固定，其贷款余额在逐渐减少，每月付款及每月贷款余额也在逐渐减少。（4）按月还息、到期一次性还本还款。即在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金，此种还款方式一般适用于期限在1年以内（含）的贷款。基本概念简介Credit risk profile（七）还款与展期（七）还款与展期2.贷款展期。个人贷款到期需展期的，由借款人在贷款到期前一个月提出书面展期申请，客户经理进行现场调查并形成书面调查报告，有关审查人审查，经上报贷审会审批
25、同意后，另行签订展期还款协议，方可办理展期还款业务。 （1）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限； 中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。 （2）贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。基本概念简介Credit risk profile（七）还款与展期（七）还款与展期贷后管理是指贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及借款人的信用经营情况通过追踪调查和检查。贷后管理包括：资金账户监管、贷后检查、风险预警与处置、信贷业务到期管理、信贷业务逾期管理、信贷资产风险分类、不良资产管理、信贷业务档案管理。
26、1.贷后检查。客户经理应进行贷后跟踪检查，贷后检查主要包括贷款用途、经营情况、信用状况、还款意愿、偿债能力及担保能力等情况；包括现场回访、电话回访、周边回访等方式，回访内容包括但不限于以下内容： （1）借款人基本信息是否发生变化； （2）借款人家庭及财务状况否发生重大变化； （3）借款人的信用状况、对外担保是否发生变化； （4）借款人是否涉及诉讼事项 ； （5）其他变化。 基本概念简介Credit risk profile（八）贷后管理（八）贷后管理2.贷后监测。贷后监测中发现借款人信用状况或还款能力下降，及时发出风险预警信号，应立即采取降低或提前收回贷款、补充担保等方式降低风险；重点监测贷款
27、欠息或本金逾期情况，及时采取电话、短信（微信）、书面催收等方式，进行提示和催收。3.风险预警。通过分析监测与贷后检查获取借款人信息，及时分析研究，发现发现线索或风险隐患，必须预警报告相关部门，启动应急预案，采取有针对性措施，化解、防范、控制风险。（1）风险预警信号。主要包括财务状况的预警信号、经营者预警信号、经营状况预警信号。（2）风险预警程序。信用信息的收集和传递、风险分析、风险预警处置、后评价。（3）风险预警处置。客户风险预警信号出现后，应组织相关人员进行控制和化解，应根据风险的程度和性质，采取相应的措施。包括将预警客户列入重点观察名单、要求客户限期纠正违约行为、要求客户追加担保、暂停发放
28、新贷款或收回已发放的贷款。基本概念简介Credit risk profile（八）贷后管理（八）贷后管理五级分类是指通过对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素的连续监测和适时分析，动态、真实地反映借款人在各个时期的还款能力、还款意愿及贷款风险变化情况，判断贷款的实际损失程度，并按照风险程度将信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别的过程，其中后三个类别合称为不良信贷资产。基本概念简介Credit risk profile（一）五级分类的核心定义（一）五级分类的核心定义 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但
29、存在些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。基本概念简介Credit risk profile（二）五级分类原则。（二）五级分类原则。应遵循风险原则、真实原则、审慎原则、灵活原则、动态管理原则。1.风险原则。以信贷资产内在风险为主要依据，逾期情况只作为重要参考因素，内在风险是指潜在的、已经发生但尚未实现的风险。 2.真实原则
30、。以借款人的财务状况、经营成果、现金流量、信用记录为主要依据，对各类信贷资产准确分类，真实反映信贷资产的风险程度。 3.审慎原则。通过对影响债务人偿还债务可能性的绪多因素的定性与定量分析、评估，合理划分风险类别。 4.灵活原则。原则上应逐笔分类，同一借款人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类。 5.动态管理原则。在定期进行风险分类的基础上，及时、动态地掌握影响信贷资产回收相关因素的变化情况，对风险状况已发生重大变化的应及时进行重新认定。基本概念简介Credit risk profile（三）五级分类方式。（三）五级分类方式。五级分类方式主要采用现场、非
31、现场查阅与分析；获取借款人财务、现金流量、担保、非财务和担保等信息，对影响借款人还款能力的各种因素进行综合评价，作为判定五级分类类别的主要依据，并注重第一还款来源。五级分类评价包括对财务评价、现金流量评价、担保评价、非财务因素评价。 非财务因素评价主要包括以下内容： 1.借款人行业风险因素。包括成本结构、行业的成长阶段、行业的经济周期性、行业的盈利性、依赖性、产品的替代性、法律政策、经济和技术环境等。 2.经营风险因素。包括总体特征、产品与市场、生产与销售环节分析等。 3.管理风险因素。包括组织形式、管理层的素质、经验和稳定性、员工素质等。 4.信用风险因素。包括信用状况、征信查询还款记录（含
32、其他银行偿还记录）、还款意愿、债务偿还的法律责任等分析。基本概念简介Credit risk profile（四）五级分类对象与划分（四）五级分类对象与划分 根据借款对象不同，将贷款分为企事业单位贷款和自然人贷款。 企事业单位贷款的借款人包括经工商行政管理机关登记或主管部门核准的企事业法人（含其授权借贷的分支机构），以及不具备法人资格的其他经济组织（包括合伙企业、个人独资企业、经济合作组织等）。自然人贷款分为自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款和汽车贷款、自然人其他贷款。1.下列情况划入正常贷款： 借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等状况正常，属担保贷款的，担保合法、有效、足
33、值；能按时还本付息，并对借款人最终偿还贷款有充分把握。 基本概念简介Credit risk profile 2.有下列情况之一的一般划入关注贷款： （1）借款人财务状况不佳，关键性财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆； （2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大（超过借款企业实际净资产的2倍以上）或与上期相比有较大幅度上升； （3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如项目长期拖延或项目原计划有重大更改预算调增过大），对项目产生了负面影响以至于削弱了借款人的偿债能力； （4）借款人经营管理存在重大问题或未
34、按约定用途使用贷款； （5）借款人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响； （6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化； （7）法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化； （8）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类； （9）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，可能影响借款人的偿债能力； （10）贷款的抵押物、质押物价值下降，或经营行对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还； （11）本金或利息逾期（含展期）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含
35、）以内； （12）借款人不能按时足额偿还其他债权人的债务。基本概念简介Credit risk profile3.有下列情况之一的一般划入次级贷款： （1）借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源、经营活动的现金流量为负数； （2）借款人不能偿还其他债权人债务； （3）借款人已不得不通过出售、变卖主要生产和经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金； （4）借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的； （5）借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质性损害，妨碍债务的及时足额清偿； （6）信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响；
36、（7）借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类； （8）本金或利息逾期91天至180天（含）的贷款或表外业务垫款31天至90天（含）； （9）改变主要授信银行，向多家银行借款，并以借新还旧的方式维持资金周转。 基本概念简介Credit risk profile4.有下列情况之一的一般划入可疑贷款： （1）借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停建、缓建状态； （2）借款人实际已资不抵债； （3）借款人进入清算程序； （4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响； （5）借款人借改制之机逃废金融机构债务，或改制后难以落实债务或虽落实债务、但不能正常还本付息；
37、（6）经过多次谈判借款人明显没有还款意愿； （7）已诉诸法律追收贷款，即使追索担保人或处理抵押（质）物，贷款确实无法全额偿还； （8）借款人在其他金融机构贷款被划为损失类； （9）本金或利息逾期181天（含）以上的贷款或表外业务垫款91天（含）以上。基本概念简介Credit risk profile5.有下列情况之一的划入损失贷款： （1）符合财政部金融企业呆账核销管理办法规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产； （2）借款人无力偿还贷款，即使处置抵押（质）物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计贷款本息损失率超过90%（不含）。 基本概念简介Credit risk profile在个人贷款业
38、务操作中有下列情形之一的，对有关责任人进行经济处罚、积分考核通报。 （一）贷款调查、审查及贷后管理未尽职的。 （二）未按要求签订借款合同的。 （三）未按本细则及规程规定签订借款合同的 （四）放任借款人将个人贷款用于股票、期货、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的。 （五）与借款人串通违规发放贷款的。 （六）超越或变相超越权限审批贷款的。 （七）未按本细则规定进行贷款资金支付管理与控制的。 （八）严重违反本细则规定的其他情形的。基本概念简介Credit risk profile贷款管理责任制是指本行通过贷款、应收利息、贴现、信用证、票据承兑、保函、贷款承诺、信贷证明等表内外业务明确贷款管
39、理责任人，由责任人负责贷款的管理和收回，造成风险和损失的，根据责任人管理责任大小，追究责任人相关责任直至实施赔偿。贷款管理责任制实行主责任人和经办责任人制。责任人包括在调查、审查、审批及信贷业务发生后的管理等环节中所有涉及的人员。根据贷款造成风险和损失，贷款管理责任人对造成风险和损失的贷款应承一定的担连带责任。主要包括非全额赔偿、全额赔偿、其他行政处理。 基本概念简介Credit risk profile（一）银行风险主要包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、声誉风险、法律风险六大类。1.信用风险。又称违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银
40、行带来损失的可能性。信用风险是银行最复杂的风险种类，也是银行面临的最主要风险。2.市场风险。是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括：利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类。基本概念简介Credit risk profile3.操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工及信息科技系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。操作风险经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发，因而难以将其与其他风险严格区分开来。（1）操作风险分类。操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件所引发的四大类风险。（
41、2）操作风险评估。操作风险评估是指操作风险所有人持续识别、评估并报告业务流程的操作风险及控制状况的过程。操作风险评估的原则：业务流程所有人负第一评估责任原则、动态管理原则、重要性原则。（3）操作风险控制。银行操作风险存在于授信、资金业务、存款业务、中间业务、会计、计算机等领域。操作风险控制包括以下要素： 内部环境、风险识别、风险计量、风险评估、风险对策、风险控制、信息交流、监控、监督评价。基本概念简介Credit risk profile4.流动性风险。是指商业银行虽有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险，流动性风险包括融资流动性风
42、险和市场流动性风险。5.声誉风险。是指由意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的方面结果，可能对银行的声誉产生影响从而造成损失的风险。银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁，因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。6.法律风险。是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议、诉讼或其他法律纠纷，而可能给银行造成经济损失的风险。在风险管理中，商业银行通常将法律风险归属于操作风险管理范畴。基本概念简介Credit risk profile（二）风险管理流程（二）风险管理流程风险管理流程主要包括：风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。1.风险识别包括感知风险和分析风险两个环节；有效识别风险是分析管理的最基本要求。2.风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。3.风险监测包含的含义：（1）监测各种可量化的关键风险指标及不可量化的风险因素的变化和发展趋势；（2）报告银行所有风险的定性、定量评估结果及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。基本概念简介Credit risk profile感谢你的聆听信贷业务基础知识主讲：信贷管理部
