1、领导干部的法律风险管理领导干部的法律风险管理 20世纪世纪30年代开始萌芽，最早起源于美国。年代开始萌芽，最早起源于美国。 20世纪世纪50年代发展成为一门学科，风险管理一词年代发展成为一门学科，风险管理一词开始出现。开始出现。 20世纪世纪70年代以后逐渐掀起了全球性的风险管理年代以后逐渐掀起了全球性的风险管理运动。运动。 美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建立美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会。起全国性和地区性的风险管理协会。 1986年，由欧洲年，由欧洲11个国家共同成立的个国家共同成立的“欧洲风险欧洲风险研究会研究会”将风险研究扩大到国际交流范
2、围。将风险研究扩大到国际交流范围。风险与风险管理风险与风险管理1992年9月COSO委员会-企业风险管理框架巴塞尔委员会发布巴塞尔协定-银行风险管理2008年，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会发布企业内部控制基本规范，在企业中推行风险管理制度国际标准化组织ISO31000：风险管理原则与指南2006年国资委 中央企业全面风险管理指引2002年国务院发布商业银行内部控制指引-银行风管中国企业制定内部控制制度和风险管理制度中国企业成立风险管理机构-风险管理与内部控制委员会中国企业培养和配备风险管理人才和人员中国企业制定风险管理流程和程序2009年提高社会主体、市场主体的合法自治能力有制度有流
3、程有机构有人员2009年国家税务总局大企业税务风险管理指引（试行）2014年国家税务总局关于加强税收风险管理工作的意见2002年国家质总局进境动物和动物产品风险分析管理规定各省、市、自治区出入境检验检疫局-风险管理处2009年质检总局GB/T24353 风险管理 原则与实施指南2015年食品安全法确立食品安全全面风险管理制度2006年农产品质量安全法确立农产品质量风险管理制度2014年水电行业首个风标准大中型水电工程建设风险管理规范2011年中纪委关于加强廉政风险防控的指导意见质监局农业局税务局纪检监察住建部食药监局政府的公共治理能力和自治能力法律的人性基础美国：人之初，性本恶1、中国：人之初
4、，性本善2、中国荀况：人之性恶，其善者伪也性恶-法的人性基础以德润人德主刑辅秦律汉九章律晋律唐律疏议-中华法系宋刑统元风制大明律大清律例依法治国3、中国的法治道德建设健全法制儒家德治法家法治4、中国当下法律条文世界第一255部法律830个条例8000多部地方性法规政府规章数万工作文件无数法治社会法治国家法治政府以德养善依法抑恶德法社会德和法治德法政府法制完备：法治国家的形式要件情商+智商德商+法商厚德载物有德无才是君子有才无德是小人才德具备是圣人才德俱无是庸人立法守国执法为民司法护民守法无险有法可依有法必依执法必严违法必究科学立法严格执法公正司法全民守法法制法治法商儒家法家恩威并济赏罚分明人性
5、：取财：法治思维的理念基础：理念信仰思路套路出路善恶人人权人身权财产权其他权保障人权宪法保障：人权保障的前提基础立法保障：人权保障的重要条件行政保护：人权保障的关键环节司法救济：人权保障的最后防线抑恶扬善法律风险管理基本内容：二、法律风险管理目标设定四、法律风险识别五、法律风险评估六、法律风险预测、预案、预防七、法律风险应对(规避、转嫁、承受)八、善后处理与经验总结反馈、评价、制度完善一、建立风险管理制度，建立风险管理机构和配备人员1、提高监管(服务)对象的法律遵从度2、提高干部的法律遵从度如积极推行信息公开、严格依法办事国家法律组织风险管理制度家庭制度个人自律三、法律风险管理信息收集大数据、
6、网络技术、信息技术法律风险的类型法律风险的类型1 1、宪法法律风险、宪法法律风险2 2、行政法律风险、行政法律风险5 5、民法法律风险、民法法律风险3 3、经济法律风险、经济法律风险4 4、刑事法律风险、刑事法律风险6 6、社会法律风险、社会法律风险8 8、仲裁与诉讼法律风险、仲裁与诉讼法律风险7 7、国际法律风险、国际法律风险政治智慧政治智慧坚持社会主义道路坚持社会主义道路坚持共产党的领导坚持共产党的领导公司法律风险公司法律风险质量法律风险质量法律风险消费法律风险消费法律风险金融法律风险金融法律风险合同法律风险合同法律风险财税法律风险财税法律风险会计法律风险会计法律风险担保法律风险担保法律风
7、险劳动法律风险劳动法律风险商标法律风险商标法律风险专利法律风险专利法律风险著作权法律风险著作权法律风险犯罪法律风险犯罪法律风险垄断法律风险垄断法律风险不正当竞争风险不正当竞争风险票据法律风险票据法律风险证券法律风险证券法律风险诉讼法律风险诉讼法律风险土地法律风险土地法律风险房地产法律风险房地产法律风险国际经济危机国际经济危机内控法律风险内控法律风险社会动荡风险社会动荡风险行政法律风险行政法律风险行政责任行政责任行政诉讼行政诉讼行政处分行政处分行政处罚行政处罚警告警告记过记过记大过记大过降职降职开除开除引咎辞职引咎辞职罚款罚款没收违法所得没收违法所得行政拘留行政拘留行政追偿行政追偿合法行政合法行
8、政合理行政合理行政程序合法程序合法高效便民高效便民诚实守信诚实守信权责统一权责统一职务犯罪的类型职务犯罪的类型一、贪污贿赂罪一、贪污贿赂罪1、贪污罪（、贪污罪（382条）条）2、挪用公款罪（、挪用公款罪（384条）条） 3、受贿罪（、受贿罪（385条）条）4、单位受贿罪（、单位受贿罪（387条）条）5、行贿罪（、行贿罪（389条）条） 6、对单位行贿罪（、对单位行贿罪（391）7、单位行贿罪（第、单位行贿罪（第393条）条）8、介绍贿赂罪（第、介绍贿赂罪（第392条）条）9、巨额财产来源不明罪（第、巨额财产来源不明罪（第395条第条第1款）款）10、隐瞒境外存款罪（第、隐瞒境外存款罪（第395
9、条第条第2款）款）11、私分国有资产罪（第、私分国有资产罪（第396条第条第1款）款）12、私分罚没财物罪（第、私分罚没财物罪（第396条第条第2款）款）职务犯罪的类型职务犯罪的类型二、渎职罪二、渎职罪1、滥用职权罪滥用职权罪2、玩忽职守罪玩忽职守罪 3、故意泄露国家秘密罪故意泄露国家秘密罪4、过失泄露国家秘密罪过失泄露国家秘密罪 5、国家工作人员签订、履行合同失职被骗罪国家工作人员签订、履行合同失职被骗罪6、非法批准征用、占用土地罪非法批准征用、占用土地罪7、非法低价出让国有土地使用权罪非法低价出让国有土地使用权罪8、招收公务员、学生徇私舞弊罪招收公务员、学生徇私舞弊罪9、失职造成珍贵文物损
10、毁、流失罪失职造成珍贵文物损毁、流失罪（一）一般国家机关工作人员的渎职罪（一）一般国家机关工作人员的渎职罪1、徇私枉法罪徇私枉法罪2、枉法仲裁罪枉法仲裁罪3、民事、行政枉法裁判罪民事、行政枉法裁判罪4、执行判决、裁定失职罪执行判决、裁定失职罪5、执行判决、裁定滥用职权罪执行判决、裁定滥用职权罪6、私放在押人员罪私放在押人员罪 7、失职致使在押人员脱逃罪失职致使在押人员脱逃罪8、徇私舞弊减刑、假释、暂予监外执行罪徇私舞弊减刑、假释、暂予监外执行罪（二）司法工作人员的渎职罪（二）司法工作人员的渎职罪1 1、徇私舞弊不移交刑事案件罪徇私舞弊不移交刑事案件罪2 2、滥用管理公司、证券职权罪滥用管理公司
11、、证券职权罪3 3、徇私舞弊不征、少征税款罪徇私舞弊不征、少征税款罪4 4、徇私舞弊发售发票、抵扣税款、出口退税罪徇私舞弊发售发票、抵扣税款、出口退税罪5 5、违法提供出口退税凭证罪违法提供出口退税凭证罪6 6、违法发放林木采伐许可证罪违法发放林木采伐许可证罪7 7、环境监管失职罪环境监管失职罪8 8、传染病防治失职罪传染病防治失职罪（三）特定国家机关工作人员的渎职罪（三）特定国家机关工作人员的渎职罪1111、商检徇私舞弊罪商检徇私舞弊罪1212、商检失职罪商检失职罪1313、动植物检疫徇私舞弊罪动植物检疫徇私舞弊罪1414、动植物检疫失职罪动植物检疫失职罪1515、放纵制售伪劣商品犯罪行为罪放纵制售伪劣商品犯罪行为罪1616、办理偷越国办理偷越国(边边)境人员出入境证件罪境人员出入境证件罪1717、放行偷越国放行偷越国(边边)境人员罪境人员罪1818、不解救被拐卖、绑架妇女儿童罪不解救被拐卖、绑架妇女儿童罪9、放纵走私罪、放纵走私罪19、阻碍解救被拐卖、绑架妇女儿童罪、阻碍解救被拐卖、绑架妇女儿童罪10、帮助犯罪分子逃避处罚罪、帮助犯罪分子逃避处罚罪
