1、商业银行-公司金融业务 第一节第一节 公司金融业务的构成公司金融业务的构成 结算与现金管理业务结算与现金管理业务 存款与理财业务存款与理财业务 贷款业务贷款业务 票据业务票据业务工商银行公司金融业务分类工商银行公司金融业务分类 结算结算 贷款融资贷款融资 企业理财企业理财 对公存款对公存款 国际业务国际业务 票据业务票据业务 其他（主要是委托贷款）其他（主要是委托贷款） 网络融资网络融资招商银行公司金融业务分类招商银行公司金融业务分类 公司贷款公司贷款 票据贴现票据贴现 公司存款公司存款 交易银行业务与离岸金融业务交易银行业务与离岸金融业务 投资银行业务投资银行业务第二节第二节 公司银行业务中
2、的现金管理公司银行业务中的现金管理 一、现金管理的含义一、现金管理的含义商业银行提供的现金管理服务，包括以账户商业银行提供的现金管理服务，包括以账户和供应链为核心的收付款交易管理，以现和供应链为核心的收付款交易管理，以现金资源共享和集中化控制为核心的流动性金资源共享和集中化控制为核心的流动性管理，以创造现金流价值为核心的投、融管理，以创造现金流价值为核心的投、融资管理，以及以保障企业营运资金安全为资管理，以及以保障企业营运资金安全为核心的风险管理。核心的风险管理。现金管理的内容现金管理的内容 作为一种综合性账务管理服务，现金管理作为一种综合性账务管理服务，现金管理一般由账户管理、收款管理、付款
3、管理、一般由账户管理、收款管理、付款管理、流动性管理、投融资管理和资金风险管理流动性管理、投融资管理和资金风险管理等六大功能组成，以满足企业在账户管理、等六大功能组成，以满足企业在账户管理、代收代付、票据托管、电子票据、资金归代收代付、票据托管、电子票据、资金归集、集中支付、风险管理等方面的多项现集、集中支付、风险管理等方面的多项现金管理需求，目的是帮助企业管理现金资金管理需求，目的是帮助企业管理现金资源，改善流动性状况，降低财务成本和风源，改善流动性状况，降低财务成本和风险。险。招商银行的现金管理业务招商银行的现金管理业务 以以C+为品牌，包括账户及交易管理、流动性管理、为品牌，包括账户及交
4、易管理、流动性管理、投资管理、融资管理和风险管理共五大类解决方案投资管理、融资管理和风险管理共五大类解决方案三十多项产品和服务，全面涵盖了账户管理、代发三十多项产品和服务，全面涵盖了账户管理、代发代扣、公司卡、票据托管、电子票据、电子商务、代扣、公司卡、票据托管、电子票据、电子商务、网上信用证、离岸结算、国际结算、资金归集、集网上信用证、离岸结算、国际结算、资金归集、集中支付、委托贷款、公司理财、账户透支、自助贷中支付、委托贷款、公司理财、账户透支、自助贷款、贸易融资、风险管理等多项现金管理需求，有款、贸易融资、风险管理等多项现金管理需求，有效帮助企业管理现金资源、改善流动性状况、降低效帮助企
5、业管理现金资源、改善流动性状况、降低财务成本和资金风险、增加现金收益。财务成本和资金风险、增加现金收益。工商银行的现金管理业务工商银行的现金管理业务 服务品牌为服务品牌为“财智账户财智账户”，为客户提供从，为客户提供从内部现金管理到外部现金流控制，从人民内部现金管理到外部现金流控制，从人民币现金管理到外汇现金管理的全面、综合币现金管理到外汇现金管理的全面、综合化的现金管理综合解决方案，帮助企业集化的现金管理综合解决方案，帮助企业集团、政府机构、事业单位等客户高效管理团、政府机构、事业单位等客户高效管理应收、应付款，归集、调剂内部资金，及应收、应付款，归集、调剂内部资金，及时、准确获取现金流信息
6、，提供多样化投时、准确获取现金流信息，提供多样化投资机会，提高资本投资回报率，与客户携资机会，提高资本投资回报率，与客户携手实现财富共赢。手实现财富共赢。工商银行现金管理的账户管理工商银行现金管理的账户管理 为企业资金管理决策提供标准和个性化的账户信息和账户为企业资金管理决策提供标准和个性化的账户信息和账户管理方面的全面支持。管理方面的全面支持。 （1）信息服务类）信息服务类A基本对账信息服务：日终对账单、余额报告、日间报告、基本对账信息服务：日终对账单、余额报告、日间报告、借贷记通知借贷记通知B综合账户报告：多银行账户信息统一时间、统一格式、综合账户报告：多银行账户信息统一时间、统一格式、统
7、一方式提供统一方式提供C现金管理报告：涵盖金融资产负债、资产流量分析、结现金管理报告：涵盖金融资产负债、资产流量分析、结算工具分析、综合理财分析、金融资产预测、金融风险预警、综算工具分析、综合理财分析、金融资产预测、金融风险预警、综合存贷款分析等多种信息综合性分析报告合存贷款分析等多种信息综合性分析报告D国际标准信息服务：按照国际标准信息服务：按照SWIFT通用信息标准提供账户通用信息标准提供账户信息信息 （2）账户管家）账户管家A分户管理：同一主账户下，将活期、定期、通知或协定分户管理：同一主账户下，将活期、定期、通知或协定存款以子账户形式分户管理；存款以子账户形式分户管理；B多层级管理：可
8、按主账户、分帐簿、子账户形式在主账多层级管理：可按主账户、分帐簿、子账户形式在主账户下建立多层级账户体系。户下建立多层级账户体系。工商银行现金管理的收付款管理工商银行现金管理的收付款管理 收款管家收款管家 资金管控资金管控 集中付款集中付款收款管家收款管家 A提高收款对账效率：为收款人提供按付款对提高收款对账效率：为收款人提供按付款对手区分的资金收款明细清单，提高收款人的应收手区分的资金收款明细清单，提高收款人的应收账款对账效率。账款对账效率。 B自定义收款信息。收款人可以自由定义付款自定义收款信息。收款人可以自由定义付款人名称或代码信息，收款明细清单将展现定义后人名称或代码信息，收款明细清单
9、将展现定义后的付款人名称或代码，便于区分。的付款人名称或代码，便于区分。 C支持全渠道收款。付款人能够通过柜面、企支持全渠道收款。付款人能够通过柜面、企业网银、自助终端、业网银、自助终端、POS等多渠道向收款人指定等多渠道向收款人指定的账号付款，资金实时存入收款人账户。的账号付款，资金实时存入收款人账户。资金管控资金管控 A定向收支。帮助客户管控账户资金收支流向，定向收支。帮助客户管控账户资金收支流向，即可限定客户账户资金只能支付到指定上级账户，即可限定客户账户资金只能支付到指定上级账户，也可限定账户资金只能来源于指定上级账户，两也可限定账户资金只能来源于指定上级账户，两者还可以组合使用，以达
10、到客户账户资金管理目者还可以组合使用，以达到客户账户资金管理目的。的。 B支付额度控制。当客户需要对指定账户或指支付额度控制。当客户需要对指定账户或指定账户组合实现资金支付额度控制时，可按其指定账户组合实现资金支付额度控制时，可按其指令提供最大单笔限额、日累计限额及指定周期支令提供最大单笔限额、日累计限额及指定周期支付限额的控制管理，周期可以灵活设定。付限额的控制管理，周期可以灵活设定。 C支付监管。依据约定的审批指令或预设监管支付监管。依据约定的审批指令或预设监管条件，对被监管单位的结算账户资金进行支付控条件，对被监管单位的结算账户资金进行支付控制管理和监管报告。制管理和监管报告。集中付款集
11、中付款 A付款一点接入。客户可通过工行的柜面、境内付款一点接入。客户可通过工行的柜面、境内/海外代海外代理业务客户端、理业务客户端、SWIFT（）、合作银行网银等任一渠道提（）、合作银行网银等任一渠道提交集中付款指令，对工行和现金管理合作行账户进行支付交集中付款指令，对工行和现金管理合作行账户进行支付操作。操作。 B支持多种指令。客户提交的集中付款指令支持本他行、支持多种指令。客户提交的集中付款指令支持本他行、本外币、本异地、境内外等各类方式，还能够支持实时、本外币、本异地、境内外等各类方式，还能够支持实时、批量及预约等各种付款形式，所有类型的支付指令均可汇批量及预约等各种付款形式，所有类型的
12、支付指令均可汇总为一个文件提交，操作简便。总为一个文件提交，操作简便。 C支持多个币种。客户通过各渠道发送的集中付款指令，支持多个币种。客户通过各渠道发送的集中付款指令，除人民币指令外，还支持收付方不同币种的除人民币指令外，还支持收付方不同币种的FX汇款处理，汇款处理，包括人民币付外币、外币付人民币、外币付外币。包括人民币付外币、外币付人民币、外币付外币。 D提供票据服务。客户可将银行汇票、外汇汇票、国内提供票据服务。客户可将银行汇票、外汇汇票、国内信用证、国际信用证的申请指令通过集中付款指令发送到信用证、国际信用证的申请指令通过集中付款指令发送到工行，经工行审核后进行签发，通过邮寄或客户自取
13、方式工行，经工行审核后进行签发，通过邮寄或客户自取方式提供已签发票据提供已签发票据工商银行现金管理的流动性管理工商银行现金管理的流动性管理 统筹安排调度内部资金或头寸，实现内部统筹安排调度内部资金或头寸，实现内部共享。包括：共享。包括： 资金池资金池 票据池票据池 法人账户透支法人账户透支资金池资金池 A结合客户组织架构，帮助客户将资金层层归集至结合客户组织架构，帮助客户将资金层层归集至总部或指定机构。最多支持客户设定总部或指定机构。最多支持客户设定9个层次的账户个层次的账户架构。架构。 B根据客户财务管理要求和流动性需求，个性化设根据客户财务管理要求和流动性需求，个性化设置资金归集、下拨、内
14、部调剂方式。置资金归集、下拨、内部调剂方式。 归集下拨：可以选择实时、定时或临时归集下拨。归集下归集下拨：可以选择实时、定时或临时归集下拨。归集下拨周期包括日、周或月，并可选择周期内任意一天，每天拨周期包括日、周或月，并可选择周期内任意一天，每天有多达有多达20 余次余次“归集下拨归集下拨”时点。时点。 内部调剂：可选择联动支付、日间透支、额度共享方式进内部调剂：可选择联动支付、日间透支、额度共享方式进行内部调剂行内部调剂 C资金池内成员单位之间的资金调剂进行计价，登资金池内成员单位之间的资金调剂进行计价，登记内部利息，并受托实现代理入账。记内部利息，并受托实现代理入账。 D提供丰富而完备的资
15、金池信息服务，包括完整的提供丰富而完备的资金池信息服务，包括完整的报表和及时的对账，充分满足企业对资金池信息的报表和及时的对账，充分满足企业对资金池信息的掌控需要。掌控需要。票据池票据池 A帮助客户归集、整理票据信息，方便客户（特别是分支帮助客户归集、整理票据信息，方便客户（特别是分支机构较多的集团客户）掌握其持有的票据资产信息。机构较多的集团客户）掌握其持有的票据资产信息。 B提供票据查询、票据真伪鉴定服务，协助客户识别风险提供票据查询、票据真伪鉴定服务，协助客户识别风险票据。票据。 C协助客户保管实物票据，降低客户自身保管风险和成本。协助客户保管实物票据，降低客户自身保管风险和成本。 D提
16、供票据质押服务帮助企业盘活结余票据，以票据质押提供票据质押服务帮助企业盘活结余票据，以票据质押形成担保额度办理新开票、流动资金贷款等信贷业务，获形成担保额度办理新开票、流动资金贷款等信贷业务，获取银行流动性支持（企业主动负债）。取银行流动性支持（企业主动负债）。 E形成票据资产的滚动担保，可以实现结余票据资产与主形成票据资产的滚动担保，可以实现结余票据资产与主动负债在期限、金额方面的灵活匹配，如短期票据资产转动负债在期限、金额方面的灵活匹配，如短期票据资产转换成长期负债，小额票据资产转换成大额负债。换成长期负债，小额票据资产转换成大额负债。 F形成集团客户之间的集合担保，可以实现票据资产在集形
17、成集团客户之间的集合担保，可以实现票据资产在集团内部不同成员单位之间的灵活流动，提高集团客户整体团内部不同成员单位之间的灵活流动，提高集团客户整体资产利用效率。还可根据集团客户内部协商价格，计算盈资产利用效率。还可根据集团客户内部协商价格，计算盈余单位以票据资产为他人提供担保可获取的收益。余单位以票据资产为他人提供担保可获取的收益。法人账户透支法人账户透支 法人账户透支是工行为客户提供的一种短法人账户透支是工行为客户提供的一种短期流动性支持，客户账户可用余额不足时，期流动性支持，客户账户可用余额不足时，可在核定额度内以透支方式立即获取资金。可在核定额度内以透支方式立即获取资金。 客户透支额度一
18、般一年一定，有效期最长客户透支额度一般一年一定，有效期最长不超过一年，从透支协议生效之日起计算。不超过一年，从透支协议生效之日起计算。 透支额度可在有效期内循环使用。透支额度可在有效期内循环使用。工商银行现金管理的短期投资管理工商银行现金管理的短期投资管理 提供标准化和个性化的银行理财等增值产品，帮提供标准化和个性化的银行理财等增值产品，帮助企业实现流动性与收益的最优目标。助企业实现流动性与收益的最优目标。 现金管理专属理财产品现金管理专属理财产品为现金管理客户特别定制期次性短期理财产品，为现金管理客户特别定制期次性短期理财产品，仅面向现金管理客户专属发售，收益优于普通理财产仅面向现金管理客户
19、专属发售，收益优于普通理财产品，提供资金管理的收益性。品，提供资金管理的收益性。 自动投资安排自动投资安排根据客户现金流量预测结果或事前确定的日终账根据客户现金流量预测结果或事前确定的日终账户保留余额，自动将超过的资金转存为定期（通知）户保留余额，自动将超过的资金转存为定期（通知）存款或协定存款，帮助客户平衡资金的流动性与收益存款或协定存款，帮助客户平衡资金的流动性与收益性，实现资金使用效率的最大化。性，实现资金使用效率的最大化。工商银行现金管理的短期融资管理工商银行现金管理的短期融资管理 国内保理国内保理 国内发票融资国内发票融资 国内订单融资国内订单融资国内保理国内保理 销货方将其销售商品
20、、提供服务或其他原因所产销货方将其销售商品、提供服务或其他原因所产生的应收账款转让给银行，由银行为其提供应收生的应收账款转让给银行，由银行为其提供应收账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合账款融资及商业资信调查、应收账款管理的综合性金融服务。性金融服务。 销货方只需凭交易合同及发票等单据即可得到融销货方只需凭交易合同及发票等单据即可得到融资并获得其他保理服务。资并获得其他保理服务。 保理期限灵活，有效降低销货方的财务成本，并保理期限灵活，有效降低销货方的财务成本，并通过资信调查、账务管理和账款催收等服务有效通过资信调查、账务管理和账款催收等服务有效降低销货方的管理成本。降低销货方的管理成本
21、。国内发票融资国内发票融资 销货方在不让渡应收账款债权的情况下，销货方在不让渡应收账款债权的情况下，以其在国内商品交易中所产生的发票为凭以其在国内商品交易中所产生的发票为凭证，并以发票所对应的应收账款为第一还证，并以发票所对应的应收账款为第一还款来源，由银行为其提供的短期融资。款来源，由银行为其提供的短期融资。 准入门槛较低，基于具体的商品交易为其准入门槛较低，基于具体的商品交易为其办理融资，手续简便。办理融资，手续简便。国内订单融资国内订单融资 卖方与买方采用非信用证结算方式并签订卖方与买方采用非信用证结算方式并签订供货订单后，为帮助卖方解决在履行订单供货订单后，为帮助卖方解决在履行订单过程
22、中因支付原材料采购款、组织生产、过程中因支付原材料采购款、组织生产、货物运输等资金需求，银行以订单项下预货物运输等资金需求，银行以订单项下预期销货款为还款来源为卖方提供的短期融期销货款为还款来源为卖方提供的短期融资。资。 仅需真实有效合同和订单即可申请融资，仅需真实有效合同和订单即可申请融资，简单易行。方便企业获得前期资金，顺利简单易行。方便企业获得前期资金，顺利完成订单，提高企业接受订单的能力。完成订单，提高企业接受订单的能力。工商银行现金管理的风险管理工商银行现金管理的风险管理 运用远期、掉期、期权等多种金融衍生工具为企业提供利率、运用远期、掉期、期权等多种金融衍生工具为企业提供利率、汇率
23、、商品等避险方案，有效规避金融市场波动的风险。汇率、商品等避险方案，有效规避金融市场波动的风险。 （1）利率、汇率类风险管理产品）利率、汇率类风险管理产品A、汇率风险管理产品提前锁定未来进行货币兑换时使用的汇率。、汇率风险管理产品提前锁定未来进行货币兑换时使用的汇率。B、利率风险管理产品提前锁定未来一定期限内的资产或负债的、利率风险管理产品提前锁定未来一定期限内的资产或负债的利率水平。利率水平。C、汇率、利率避险产品可组合使用。、汇率、利率避险产品可组合使用。D、可根据客户本外币资金管理和套期保值等需求按照币种、期、可根据客户本外币资金管理和套期保值等需求按照币种、期限、金额和利率种类限、金额
24、和利率种类/交割汇率等要素进行灵活的设定。交割汇率等要素进行灵活的设定。 （2）对公商品交易）对公商品交易通过远期、掉期和期权交易，帮助客户规避商品（包括贵金属、通过远期、掉期和期权交易，帮助客户规避商品（包括贵金属、基本金属、原油、农产品及软商品五大类基本金属、原油、农产品及软商品五大类31个品种）未来价格波动个品种）未来价格波动风险。人民币结算，不涉及实物交割，客户交易信息保密。风险。人民币结算，不涉及实物交割，客户交易信息保密。现金管理案例现金管理案例1：汽车制造企业的现金管理汽车制造企业的现金管理 现金管理需求分析现金管理需求分析 客户需要将本部及直属单位的资金对外收支权客户需要将本部
25、及直属单位的资金对外收支权限全部集中于公司本部，下属单位不允许保留限全部集中于公司本部，下属单位不允许保留资金。资金。 客户需要对集团控股子公司实行零余额管理，客户需要对集团控股子公司实行零余额管理，账户资金日终与企业总部的账户清算。账户资金日终与企业总部的账户清算。 直属单位和集团控股子公司在实施零余额账户直属单位和集团控股子公司在实施零余额账户管理的同时不能影响必要的日常支付。管理的同时不能影响必要的日常支付。 客户需要银行加快其应收账款的回笼，降低应客户需要银行加快其应收账款的回笼，降低应收账款风险。收账款风险。汽车制造企业现金管理解决方案汽车制造企业现金管理解决方案 在账户设置方面，对
26、控股子公司可以在账户设置方面，对控股子公司可以采用委托贷款资金池归集模式；对于采用委托贷款资金池归集模式；对于本部及直属单位，可以采取收支两条本部及直属单位，可以采取收支两条线或集团账户归集模式。线或集团账户归集模式。集团内现金管理解决方案集团内现金管理解决方案 对本部及直属单位现金管理，有两种模式可供选对本部及直属单位现金管理，有两种模式可供选择：择： 第一种模式即采用收支两条线模式，即各公司分别开第一种模式即采用收支两条线模式，即各公司分别开立收入和支出专户，收入账户主要用于销售货款回笼，立收入和支出专户，收入账户主要用于销售货款回笼，除向公司总部归集资金外，不能办理对第三方支付业除向公司
27、总部归集资金外，不能办理对第三方支付业务；支出账户主要用于日常经营开支，除公司总部的务；支出账户主要用于日常经营开支，除公司总部的拨款以外，不能接受任何第三方资金来源；拨款以外，不能接受任何第三方资金来源； 第二种模式即采用集团账户模式来管控公司本部和直第二种模式即采用集团账户模式来管控公司本部和直属单位的资金，公司总部开立集团一级账户，分支机属单位的资金，公司总部开立集团一级账户，分支机构开立二级账户，二级账户资金实时归集至一级账户。构开立二级账户，二级账户资金实时归集至一级账户。 在建立好整个集团账户管理架构后，工商银行可在建立好整个集团账户管理架构后，工商银行可以通过丰富的产品组合，依托
28、多种渠道为公司提以通过丰富的产品组合，依托多种渠道为公司提供方便快捷的收付款服务。在收款服务中，除了供方便快捷的收付款服务。在收款服务中，除了票据、汇兑等传统方式外，工商银行还可以提供票据、汇兑等传统方式外，工商银行还可以提供网银收费站、定期借记、综合收款、即时通等多网银收费站、定期借记、综合收款、即时通等多种方式的服务。种方式的服务。集团内现金管理解决方案（续）集团内现金管理解决方案（续） 应收账款解决方案应收账款解决方案为解决应收账款回笼问题，工商银行可以提供两类为解决应收账款回笼问题，工商银行可以提供两类解决方案解决方案: 国内信用证与应收账款保理。国内信用证是工商银行国内信用证与应收账
29、款保理。国内信用证是工商银行为国内交易的双方在交易时通过银行信用的介入规避为国内交易的双方在交易时通过银行信用的介入规避交易风险的结算工具。销售商可以向工商银行申请开交易风险的结算工具。销售商可以向工商银行申请开立国内信用证，企业可以根据该信用证发货并提交单立国内信用证，企业可以根据该信用证发货并提交单据，也可以向银行申请信用证议付，开证行收到单据据，也可以向银行申请信用证议付，开证行收到单据后会将支付相应资金，销售商付款后可得到相应单据后会将支付相应资金，销售商付款后可得到相应单据并办理提货手续。并办理提货手续。 除了国内信用证外，工商银行还向公司提供应收款账除了国内信用证外，工商银行还向公
30、司提供应收款账的国内保理业务，由银行购买应收账款，协助公司及的国内保理业务，由银行购买应收账款，协助公司及时回笼资金。时回笼资金。现金管理案例现金管理案例2：外贸集团公司的现金管理外贸集团公司的现金管理 现金管理需求分析：现金管理需求分析： 集团外汇资金分散在各成员公司，需要由银行协助对集集团外汇资金分散在各成员公司，需要由银行协助对集团外汇资金进行集中管理，解决各成员公司之间外汇资团外汇资金进行集中管理，解决各成员公司之间外汇资金的不平衡问题。金的不平衡问题。 集团可由银行协助将其成员公司的外汇资金每日归集到集团可由银行协助将其成员公司的外汇资金每日归集到财务公司，由财务公司自由调剂各成员公
31、司之间的外汇财务公司，由财务公司自由调剂各成员公司之间的外汇资金。资金。 集团可由银行协助打通集团内部人民币资金池与外币资集团可由银行协助打通集团内部人民币资金池与外币资金池的通道，实现集团内部结售汇，在内部结售汇过程金池的通道，实现集团内部结售汇，在内部结售汇过程中可由银行提供代审单服务，外汇敞口的平盘业务由银中可由银行提供代审单服务，外汇敞口的平盘业务由银行办理。行办理。 由于企业对外汇管理政策不熟悉，可由银行协助其申请由于企业对外汇管理政策不熟悉，可由银行协助其申请报批办理上述外汇业务。报批办理上述外汇业务。 集团外汇资金集中管理后，可由银行提供外汇风险管理集团外汇资金集中管理后，可由银
32、行提供外汇风险管理和外汇理财的解决方案。和外汇理财的解决方案。现金管理解决方案现金管理解决方案 根据企业的实际需求和特点，工商银行设计了以根据企业的实际需求和特点，工商银行设计了以外汇资金自动归集为主，辅之内部结售汇、外汇外汇资金自动归集为主，辅之内部结售汇、外汇风险管理、外汇理财等服务为一体的综合性现金风险管理、外汇理财等服务为一体的综合性现金管理解决方案，协助企业打通集团内部人民币资管理解决方案，协助企业打通集团内部人民币资金池与外币资金池的通道，加强集团本币和外汇金池与外币资金池的通道，加强集团本币和外汇资金管控、统一调剂资金余缺、降低财务成本、资金管控、统一调剂资金余缺、降低财务成本、
33、提高资金使用效率、实现资金保值增值。提高资金使用效率、实现资金保值增值。 外汇资金归集外汇资金归集 内部结售汇内部结售汇 外汇风险管理外汇风险管理 外汇理财外汇理财外汇资金归集外汇资金归集 按照目前国家外汇管理局要求，通过财务公司对按照目前国家外汇管理局要求，通过财务公司对集团成员单位经常项目外汇资金实行集中管理，集团成员单位经常项目外汇资金实行集中管理，须报国家外汇管理局批准同意。须报国家外汇管理局批准同意。 财务公司在工商银行开立一个同业外汇账户，各财务公司在工商银行开立一个同业外汇账户，各成员单位在当地工商银行新开立或指定一个现有成员单位在当地工商银行新开立或指定一个现有经常项目外汇账户
34、。日终，通过工商银行系统实经常项目外汇账户。日终，通过工商银行系统实现资金自动归集，归集方式有全额、保留额度归现资金自动归集，归集方式有全额、保留额度归集等多种归集方式。集等多种归集方式。内部结售汇内部结售汇 按照目前国家外汇管理局要求，企业通过按照目前国家外汇管理局要求，企业通过财务公司对成员单位开展内部结售汇业务，财务公司对成员单位开展内部结售汇业务，须向国家外汇管理局提交申请及操作流程，须向国家外汇管理局提交申请及操作流程，获批后方可实施，财务公司可同时申请银获批后方可实施，财务公司可同时申请银行间外汇市场成员资格。行间外汇市场成员资格。内部结售汇具体操作流程图内部结售汇具体操作流程图注
35、：虚线为财务公司内部账户，实线为银行实际账户）注：虚线为财务公司内部账户，实线为银行实际账户）外汇风险管理外汇风险管理 根据客户需要，为企业量身打造外汇资金风险管根据客户需要，为企业量身打造外汇资金风险管理解决方案理解决方案外汇理财外汇理财 根据客户需要，为企业提供多样化的理财产品选根据客户需要，为企业提供多样化的理财产品选择。择。现金管理案例现金管理案例3：连锁企业现金管理：连锁企业现金管理 现金管理需求分析现金管理需求分析 客户需要各租用店铺的加盟店设立租金专户，每周从客户需要各租用店铺的加盟店设立租金专户，每周从营业收入中按一定比例预提租金缴存到该专户，月末营业收入中按一定比例预提租金缴
36、存到该专户，月末在加盟店和在加盟店和xx律师事务所对协议执行无争议的情况下，律师事务所对协议执行无争议的情况下，专户的资金一次支付给专户的资金一次支付给xx律师事务所。律师事务所。 客户需要将直营店的销售收入扣除必要的日常支出后客户需要将直营店的销售收入扣除必要的日常支出后每日归集到每日归集到xx律师事务所。律师事务所。 客户需要加盟店能够将加盟费自行缴至客户需要加盟店能够将加盟费自行缴至xx律师事务所律师事务所指定账户。指定账户。 客户需要全面了解并监控加盟店和直营店的资金运转客户需要全面了解并监控加盟店和直营店的资金运转情况，获取各店铺的对账信息。情况，获取各店铺的对账信息。现金管理解决方
37、案现金管理解决方案 现金管理解决方案现金管理解决方案 根据公司对加盟店租金管理的需要，加盟店可在开户行开根据公司对加盟店租金管理的需要，加盟店可在开户行开设房租专户，该账户用于加盟店每周租金的缴存，除按月设房租专户，该账户用于加盟店每周租金的缴存，除按月上划租金至律师事务所外，不发生其他支出。月末，由加上划租金至律师事务所外，不发生其他支出。月末，由加盟店向开户行出具加盟店与律师事务所确认的划款确认书，盟店向开户行出具加盟店与律师事务所确认的划款确认书，开户行审核后将房租款项划至由律师事务所房租专户，同开户行审核后将房租款项划至由律师事务所房租专户，同时由开户行将租金入账信息提交律师事务所。时
38、由开户行将租金入账信息提交律师事务所。 根据公司对直营店资金归集管理的需要，直营店可在银行根据公司对直营店资金归集管理的需要，直营店可在银行开设基本存款账户，用于日常收付结算。同时，将直营店开设基本存款账户，用于日常收付结算。同时，将直营店开设的账户设为网银系统的分支机构账户，律师事务所可开设的账户设为网银系统的分支机构账户，律师事务所可通过企业网上银行进行每日资金全额归集。通过企业网上银行进行每日资金全额归集。 根据公司代收加盟费的需要，各加盟商可就近通过工商银根据公司代收加盟费的需要，各加盟商可就近通过工商银行网点将加盟费款项以本地通存或即时通异地通存的方式行网点将加盟费款项以本地通存或即
39、时通异地通存的方式缴存至指定账户。各经办行在缴存时一并录入加盟商等相缴存至指定账户。各经办行在缴存时一并录入加盟商等相关信息，加盟费账户开户行根据各经办行录入的加盟商缴关信息，加盟费账户开户行根据各经办行录入的加盟商缴费信息与律师事务所提供的待收费信息核对后，向律师事费信息与律师事务所提供的待收费信息核对后，向律师事务所反馈实际收缴情况，协助律师事务所管理加盟店缴费务所反馈实际收缴情况，协助律师事务所管理加盟店缴费情况。情况。加盟费收缴加盟费收缴账户管理账户管理 现金管理案例现金管理案例4：家电企业解决方案：家电企业解决方案 现金管理需求分析现金管理需求分析 客户要求银行提供实时收款到账通知，
40、并提供客户要求银行提供实时收款到账通知，并提供产品订购的详细信息，并要求银行提供包括现产品订购的详细信息，并要求银行提供包括现金缴款和跨行收款在内的完整的账务信息。金缴款和跨行收款在内的完整的账务信息。 客户要求银行对分销商提供融资支持，促进应客户要求银行对分销商提供融资支持，促进应收账款的及时回笼。收账款的及时回笼。 客户要求银行针对大量的应收商业汇票提供专客户要求银行针对大量的应收商业汇票提供专业的票据鉴别、保管及资金融通等服务。业的票据鉴别、保管及资金融通等服务。现金管理解决方案现金管理解决方案 （1） 总体思路介绍总体思路介绍（2） 账户信息服务（续）账户信息服务（续） 在账户收款信息
41、方面，工商银行通过客户在账户收款信息方面，工商银行通过客户ERP系统与工商系统与工商银行主机系统的银行主机系统的“银企直联银企直联”，实现账户收款与订单间的，实现账户收款与订单间的迅速确认，资金流、物流以及信息流的有机结合，全面提迅速确认，资金流、物流以及信息流的有机结合，全面提升资金周转效率。升资金周转效率。账户信息服务账户信息服务 实时到账通知实时到账通知企业只需与工商银行签订企业只需与工商银行签订“账户信使服务账户信使服务”协议，当协议，当企业的账户余额有任何变化，变化情况都将会通过短信的企业的账户余额有任何变化，变化情况都将会通过短信的形式发送到企业指定的手机上，帮助企业实时掌握账户收
42、形式发送到企业指定的手机上，帮助企业实时掌握账户收支情况，进而有效地控制物流。支情况，进而有效地控制物流。单位结算账户余额变动通知单位结算账户余额变动通知与工商银行签订账户余额变动提醒协议与工商银行签订账户余额变动提醒协议余额变动的信息通过手机短信发送至客户指定的手机余额变动的信息通过手机短信发送至客户指定的手机号码号码实时掌握账户余额变动情况实时掌握账户余额变动情况 明细查询与对账明细查询与对账企业利用企业利用ERP系统中的订单信息实现收款信息的查询系统中的订单信息实现收款信息的查询和账务核对，通过工商银行系统对接，下载企业的所有订和账务核对，通过工商银行系统对接，下载企业的所有订单信息，如
43、订单号、发票号、购货方名称、发票金额等，单信息，如订单号、发票号、购货方名称、发票金额等，与从工商银行下载的账务信息进行自动匹配，补全订单信与从工商银行下载的账务信息进行自动匹配，补全订单信息，及时掌握各项收款情况。息，及时掌握各项收款情况。（3） 贸易融资服务贸易融资服务 针对企业拥有众多的分销商的特点，工商银行为企业的分针对企业拥有众多的分销商的特点，工商银行为企业的分销商提供贸易融资，改善分销商的资金情况，同时加速企销商提供贸易融资，改善分销商的资金情况，同时加速企业的应收款回收速度，使企业与分销商的合作关系更加密业的应收款回收速度，使企业与分销商的合作关系更加密切，一起成长。切，一起成
44、长。（4）票据服务）票据服务 企业销售量大，总部和分公司经常持有大量的应收票据。企业销售量大，总部和分公司经常持有大量的应收票据。工商银行提供票据托管服务，由工商银行对票据验明真伪工商银行提供票据托管服务，由工商银行对票据验明真伪后进行托管。企业可根据集团整体资金情况，选择对所持后进行托管。企业可根据集团整体资金情况，选择对所持票据进行贴现、转让业务，提高资金的使用效率。企业还票据进行贴现、转让业务，提高资金的使用效率。企业还可利用对工商银行托管的所有未到期商业汇票进行质押，可利用对工商银行托管的所有未到期商业汇票进行质押，建立建立“票据池票据池”，办理整体授信，获得授信额度，灵活办，办理整体
45、授信，获得授信额度，灵活办理各项融资业务。理各项融资业务。“票据池票据池”可集中所有质押票据，包括可集中所有质押票据，包括总部和分公司的票据，获得更大的授信额度，使企业能获总部和分公司的票据，获得更大的授信额度，使企业能获得更多的资金融通，全面提升票据资金的利用率。得更多的资金融通，全面提升票据资金的利用率。现金管理案例现金管理案例5：运输企业：运输企业 现金管理需求分析现金管理需求分析 客户需要对资金实施收支两条线集中管理。客户需要对资金实施收支两条线集中管理。 客户需要上门收款服务。客户需要上门收款服务。 客户需要银行代售客户需要银行代售IC卡服务，用于高速公路、卡服务，用于高速公路、县级
46、公路收费和公交售票。县级公路收费和公交售票。 客户需要代发工资和日常报账服务。客户需要代发工资和日常报账服务。 客户需要了解各个分公司的收入和支出的明细客户需要了解各个分公司的收入和支出的明细信息。信息。现金管理解决方案现金管理解决方案 工商银行的现金管理解决方案分为五个子工商银行的现金管理解决方案分为五个子方案：方案： 资金归集及收支两条线方案资金归集及收支两条线方案 上门收款服务方案上门收款服务方案 代售代售IC卡服务方案卡服务方案 代发工资及日常报账服务方案代发工资及日常报账服务方案 信息服务及对账方案。信息服务及对账方案。（1） 资金归集及收支两条线资金归集及收支两条线解决方案解决方案
47、 企业和三个分公司分别设立收入和支出专企业和三个分公司分别设立收入和支出专户，实现资金收支两条线管理。户，实现资金收支两条线管理。 （2） 收款解决方案收款解决方案 为企业提供上门收款、定期借记、即时通、为企业提供上门收款、定期借记、即时通、IC卡卡代缴、商务代缴、商务POS等收款服务，满足企业各类日常等收款服务，满足企业各类日常收费的需求。收费的需求。（3） 代理销售代理销售IC卡解决方案卡解决方案 利用工商银行庞大的网点群代理企业销售利用工商银行庞大的网点群代理企业销售IC卡。卡。（4） 代发工资及内部报账解决方代发工资及内部报账解决方案案 使用网上银行贵宾室和财务使用网上银行贵宾室和财务
48、POS满足客户各类代满足客户各类代发工资及内部报账的需求。发工资及内部报账的需求。内部报账内部报账 （5） 信息服务及对账解决方案信息服务及对账解决方案 工商银行提供多渠道服务帮助企业及时、准确、工商银行提供多渠道服务帮助企业及时、准确、全面了解企业各账户余额和明细信息。全面了解企业各账户余额和明细信息。第三节第三节 项目贷款与银团贷款项目贷款与银团贷款 一、项目贷款的定义、种类和特点一、项目贷款的定义、种类和特点（一）项目贷款的定义：（一）项目贷款的定义：项目贷款是项目融资的一种。项目贷款是项目融资的一种。项目融资（项目融资（project financing）是以特）是以特定项目的资产、预
49、期收益或权益作为抵定项目的资产、预期收益或权益作为抵押而取得的一种无追索权或有限追索权押而取得的一种无追索权或有限追索权的融资或贷款。的融资或贷款。 （二）项目融资的特征（二）项目融资的特征 贷款用途：通常用于建造一个或一组生产贷款用途：通常用于建造一个或一组生产装置、基础设施或其他项目。装置、基础设施或其他项目。 借款人：通常是委建设、经营该项目或为借款人：通常是委建设、经营该项目或为该项目而专门组建的企事业法人，也包括该项目而专门组建的企事业法人，也包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。企事业法人。 还款资金来源主要依赖该项目生产的销售还款
50、资金来源主要依赖该项目生产的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。其他还款来源。（三）项目融资的种类（三）项目融资的种类 1. 无追索权的项目融资无追索权的项目融资无追索的项目融资也称为纯粹的项目融资，在这种无追索的项目融资也称为纯粹的项目融资，在这种融资方式下，贷款的还本付息完全依靠项目的经融资方式下，贷款的还本付息完全依靠项目的经营效益。同时，贷款银行为保障自身的利益必须营效益。同时，贷款银行为保障自身的利益必须从该项目拥有的资产取得物权担保。如果该项目从该项目拥有的资产取得物权担保。如果该项目由于种种原因未能建成或经营失败，其资产或受由
