1、第八章第八章 商业银行商业银行12第八章第八章 商业银行商业银行8.1 8.1 商业银行的产生和发展商业银行的产生和发展8.2 8.2 商业银行的性质及职能商业银行的性质及职能8.3 8.3 现代商业银行的组织结构现代商业银行的组织结构8.4 8.4 商业银行的业务商业银行的业务8.5 8.5 商业银行的经营原则与管理商业银行的经营原则与管理8.6 8.6 商业银行的存款货币创造商业银行的存款货币创造 第八章第八章 商业银行商业银行8.1 8.1 商业银行的产生和发展商业银行的产生和发展34一、商业银行的产生（上）一、商业银行的产生（上）近代第一家以银行命名的金融机构近代第一家以银行命名的金融
2、机构威尼斯银行，威尼威尼斯银行，威尼斯银行是世界上最早出现的近代银行。斯银行是世界上最早出现的近代银行。现代商业银行的产生现代商业银行的产生 第一个途径由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件而转变来的； 第二个途径是按资本主义原则组织起来的股份制银行。16941694年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是年，在英国政府支持下由私人创办的英格兰银行是最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代最早出现的股份制银行。英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。商业银行的诞生，是现代银行制度建立的标志。5一、商业银行的产生（下）一、商业银行的产生（下）l旧中
3、国现代商业银行的产生和发展旧中国现代商业银行的产生和发展： （1） 1845年英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行丽如银行，之后，帝国主义列强的银行先后在中国设立分支机构； （2） 1897年中国自办的第一家银行中国通商银行中国通商银行成立，标志着中国现代银行事业的创始； （3） 1927年后国民党政府期间，官僚资本垄断了全国的金融事业。6二、商业银行的发展二、商业银行的发展尽管各国商业银行产生的具体条件不同，其称谓也不尽一致，但是它们的发展基本循着两种传统 。第一是英国式融通短期资金的传统，也称职能分工型银行。 第二是德国式综合银行传统，也称全能型银行。发展趋势表现为金融业务进一步交叉，
4、传统的分业经营模式朝着综合化、全能化模式转化 。 第八章第八章 商业银行商业银行8.2 8.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能 78一、商业银行的性质一、商业银行的性质商业银行是一种以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行是一种特殊的金融企业。特殊的金融企业。 商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业； 商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业 ； 金融企业也不同于专业银行和其他金融机构。9 二、商业银行的职能二、商业银行的职能1、信用中介职能信用中介职能：指商业银行充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的
5、融通。 （1）使闲散货币转化为资本。 （2）使闲置资本得到充分利用。 （3）续短为长，满足社会对长期资本的需要。2、支付中介职能支付中介职能 ：指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 （1）可以使银行持续拥有比较廉价的资本来源。 （2）可节约社会流通费用，增加生产资本的投入。 103、信用创造职能信用创造职能：主要指派生存款的创造，直接对社会信贷规模及货币供给产生影响。 （1）可以节约现金使用，节约流通费用，而又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。 （2）调节经济。主要是指在国家宏观政策指导下，实现调节经济结构的功能。4、金融服务职能
6、金融服务职能：商业银行利用其掌握的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。5、调节经济职能调节经济职能：这一职能是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策指导下，在国家其他宏观政策的影响下，实现调节经济结构、调节投资与消费比例关系，引导资金流向。 中国银行：董事长：肖钢 行长（总经理）：李礼辉 中国农业银行股份有限公司： 董事长:项俊波，张云是行长 中国工商银行行长杨凯生，董事长,姜建清 中国建设银行： 董事长：王洪章 行长：张建国11王雪冰的优雅沦落121314 第八章第八章 商业银行商业银行8.3 8.3 商业银行的组织结构商业
7、银行的组织结构1516 二、商业银行的组织制度二、商业银行的组织制度1、独家银行制度：指业务只由一个独立的银行机构经营而不是设立分支机构。 美国是典型的单一银行制国家。 优点优点： 一是防止银行业的垄断与集中，鼓励银行间公平竞争； 二是能更好地为本地经济服务； 三是营业成本较低，管理层次较少，经营效率较高。 缺点缺点： 一是不易获得规模经济效益； 二是资金实力较弱，抵抗风险能力较弱； 三是与现代经济的横向发展存在矛盾。17 2、总分行制度：指银行在大城市设立总行，并在该市及国内外各地设立分支行的制度。 优点优点： 一是有利于获得规模经济效益； 二是有利于分散和缓解风险； 三是有利于国家控制和管
8、理； 四是有利于提高银行的竞争实力。 缺点缺点： 一是容易形成垄断不利于自由竞争 ； 二增加了银行内部的控制难度 。183、银行控股公司制度银行控股公司制度：持股公司制是指由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制的一家或若干家独立的银行。 优点：能够有效扩大资本总量，增强银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力。 缺点：容易形成银行业的集中与垄断，不利于银行之间开展公平竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自立性，不利于创新。4、此外还有代理行制度、连锁银行制度等。、此外还有代理行制度、连锁银行制度等。19各种集团银行及连锁银行的组织结构各种集团银行及连锁银行的组织结构 （A）多家银行的
9、持股公司母公司领头银行或压阵银行银行附属机构银行附属机构非银行附属机构非银行附属机构（B）单一银行持股公司母公司领头银行或压阵银行非银行附属机构非银行附属机构非银行附属机构（C）连锁银行个人所有主（企业家）银行银行 第八章第八章 商业银行商业银行8.4 8.4 商业银行的业务商业银行的业务2021一、商业银行的负债业务一、商业银行的负债业务负债业务负债业务，是商业银行组织资金来源的业务活动，形成商业银行开展资产业务的资金基础，也是保证商业银行生存以及发展的关键业务。商业银行的负债，主要由存款性资金来源存款性资金来源和非存款性资非存款性资金来源金来源构成。 存款性资金来源: 活期，定期，储蓄 非
10、存款性资金来源包括从中央银行借款（再贴现，再贷款）、银行同业拆借、从国际货币市场借款、结算中短期资金占用、回购协议借款、发行金融债券等。22中国银行存款数量多中国银行存款数量多穷人：穷人：富人：富人：23二、商业银行的资产业务二、商业银行的资产业务资产业务是指商业银行将通过负债业务筹集的货币资金加以运用的业务，这是取得收益的主要途径。现金资产现金资产：这是商业银行资产中最富流动性的部分，虽然不能直接产生收益，但却是银行日常经营所必需的。包括库存现金，存放在中央银行的存款准备金，同业存款 贴现贴现：指银行根据客户的要求，买进尚未到期的票据，其本质上是信贷业务。贷款贷款：这是商业银行最主要的、传统
11、的资产业务，也是银行获得利润的重要途径。 投资投资：投资是商业银行获取收入的又一个重要来源，这里主要是指证券投资（国债）。24三、商业银行的中间业务三、商业银行的中间业务商业银行的中间业务商业银行的中间业务，是指商业银行以中介人的身份而代理客户承办支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务。 结算类中间业务 代理类中间业务 担保类中间业务 承诺类中间业务 交易类中间业务 其他中间业务 25三、商业银行的中间业务（下）三、商业银行的中间业务（下）商业银行的表外业务商业银行的表外业务，是指对银行的资产负债表没有直接影响，但却能够为银行带来额外收益，同时也使银行承受额外风险的经营活动。 广义的表外业
12、务广义的表外业务，一般是指商业银行所从事的、按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响商业银行资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 狭义的表外业务狭义的表外业务，是指那些未列入银行资产负债表内，但同银行资产负债表内的资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动 。 第八章第八章 商业银行商业银行8.5 8.5 商业银行的经营原则与管理商业银行的经营原则与管理2627 一、商业银行的经营原则一、商业银行的经营原则商业银行的经营目的有三条原则即盈利性、流动性、盈利性、流动性、和安全性。和安全性。 流动性是指银行能够随时满足客户提取
13、存款等方面要求的能力。 安全性是指管理经营风险，保证资金安全的要求。 盈利性是商业银行经营目标的要求，是其活动的内在动力。 三原则既有统一的一面又有矛盾的一面。流动性不足导致的严重后果：挤兑282930313233343536 围观的百姓为之动容。3738 二、商业银行的管理理论二、商业银行的管理理论资产管理理论：这是商业银行最传统的管理思路资产管理理论：这是商业银行最传统的管理思路 真实票据论：也称为商业贷款理论，该理论认为为了保持资金的高度流动性，贷款应该是短期的、和商业性的，用于商品生产和流动过程的贷款是具有自偿性而且是最为理想的。 可转换理论：该理论认为为了应付存款提取所需保持的流动性
14、，商业银行可将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。 预期收入理论：该理论认为一笔好的贷款，应当以根据借款人未来收入或现金流而制定的还款计划为基础。39 超货币供给理论。该理论认为，银行信贷提供货币只是达到它经营目标的手段之一，除此之外，它不仅有多种可供选择的手段，而且有广泛的同时兼达的目标，因此，银行资产管理应超越货币的狭隘眼界，提供更多的服务。在非金融企业侵入金融竞争领域的时候，超货币供给理论使银行获得了与之相抗衡的武器，从而改善了银行的竞争地位。实际上，超货币供给理论就是提倡大力发展中间业务的理论。 二、商业银行的管理理论二、商业银行的管理理论40负债管理理论（20世纪60-80年代
15、之间） 该理论认为银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，向外借款也可提供流动性；只要借款领域广泛，流动性就有保障。 负债管理理论的核心思想是，负债不是既定的，而是可以由银行加以扩张的，资金来源银行是可以控制的。要求银行经营的重点从资产方面转向负债方面，千方百计去扩大负债的能力。其认为银行一线准备和二线准备仍是银行流动性的重要组成部分，但同时资金来源也是流动性的来源。 二、商业银行的管理理论二、商业银行的管理理论41 资产负债联合管理（20世纪80年代之后）的核心内容在于分析资产、负债两方面之间的“缺口”，并围绕缺口探索解决途径。1、零缺口战略2、正缺口战略3、负缺口战略 二、商业银行的管理
16、理论二、商业银行的管理理论42三、商业银行风险管理三、商业银行风险管理关于风险的概念，一般的理解，是指未来结果的不确定性；也可理解是未来出现坏结果，如损失的可能性。从这样的概念出发，风险管理是一种“事前的”管理，即属于投资决策的环节。对于贷款等资产业务的方针以及具体项目进行风险评价，无疑对商业银行的决策有关键意义。 风险升水=有风险的投资的预期收益率无风险的投资的预期收益率 第八章第八章 商业银行商业银行8.6 8.6 商业银行的存款商业银行的存款 货币创造货币创造4344 一、原始存款与派生存款一、原始存款与派生存款 通常把最初的存款或铸币（现金）存款称为原始存款，把在原始存款的基础上扩大的
17、存款称为派生存款。 二、商业银行创造存款货币应具备的条件商业银行创造存款货币应具备的条件两个必要的前提条件两个必要的前提条件部分准备金制度非现金结算45三、商业银行存款货币创造的过程与原理三、商业银行存款货币创造的过程与原理 存款货币的创造（存款货币的创造（假设存款准备率为20%）46影响存款货币创造乘数的因素及修正法定存款准备率（rd）对存款创造的限制 : k=1/rd现金漏损率（c）对存款创造的限制 : k=1/(rd+c)超额准备率(e)对存款创造的限制 : k=1/(rd+c +e)定期存款比率对存款创造的限制 : k=1/(rd+c +e +trt)K表示银行体系创造存款的扩张乘数。 四、存款货币创造在量上的限制因素四、存款货币创造在量上的限制因素
