1、中小企业信贷经营与风控2016年2月1银行体系23中小微企业融资问题与产品银行小微信贷风控1银行体系简介成立于2007年3月，2012年1月改制为股份有限公司，“2015年全球银行1000强排名”榜单中，中国邮政储蓄银行以总资产排名全球第23位，全国第5位，并且是我国网点最多、分布最广、触角最深的银行。服务三农服务城乡服务社区服务小微成立至今8年间，邮储银行始终坚持普惠金融理念，自觉承担“普之城乡，惠之于民”的社会责任，走出了一条服务“三农”、服务中小企业、服务社区的特色发展之路。 目前，邮储银行福州分行贷款结余超过100亿元，其中用于服务中小微的贷款结余超过60亿元，累计发放中小微贷款超过3
2、00亿元。邮储银行福州市分行服务“中小微”贷款大事记2008年，发放首笔小额贷款2009年，发放首笔个人商务贷款2013年，发放首笔渔船抵押贷款2014年，邮储银行分别与福州市农业局、福州市海洋与渔业局签订战略合作协议2010年，发放首笔小企业贷款用心一步一步2015年，邮储银行分别与福州市国家税务局、福州市地方税务局签订税贷通合作协议内部架构前台业务部门中台部门后台部门个人金融部（三农）、公司业务部（小企业）会计营运部、计划财务部、人力资源部、办公室等授信管理部、法律合规部、风险管理部数据分析40%报告与结论30%采集数据20%现场调查10% 个人业务 公司业务与个人类客户相关的业务：如个人
3、存款，个人理财，个人汇款、个人贷款（一手房按揭贷款、二手房按揭贷款、车贷、农户贷款）与公司类客户相关的业务：如公司存款、对公理财、公司汇款、公司贷款（项目贷款、大公司贷款、中小企业贷款、商户经营性贷款）2中小微企业融资问题与产品什么是中小微企业？社会上常说的中小企业可以看作中型、小型、微型、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。根据中华人民共和国中小企业促进法和国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见(国发200936号)规定，中小企业划分为中型、小型、微型三种类型。（目前我行小企业法人贷款准入的类型）常见中小微企业划行标准（销售收
4、入/万元）小企业在我国的地位截止2013年,全国工商注册的中小企业总量超过4200万家，比2007年增长了49.4%，占全国企业总数的99%以上；同时，中小企业也贡献了58.5%的GDP，68.3%的外贸出口额，52.2%的税收和80%的就业，在促进国民经济平稳较快增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济结构等诸多方面，均发挥着越来越重要的作用。中小企业虽然在我国占据数量上的统治地位，在国民经济发展中起了非常重要的作用，但中小企业融资问题一直存在。截止2013年末，中国小微企业的人民币贷款结余达到13.21万亿元，占全国人民币总贷款结余的18.59%。目前中小企业融资渠道十分狭窄，除了少数大
5、型知名企业，一般的中小企业企业融资能力都有限。1、发行债券和股票除了在新三板的科技型企业外，由于涉及到金融风险问题，中小企业发行企业债券也难以得到批准。2、银行贷款从目前的情况来看，中小企业的资金主要靠自有资金和银行贷款。实际上中小企业业从银行获得贷款也是不容易的。3、民间借款优点是资金来的快，无需银行手续；缺点是利息高，渠道不稳定，融资有风险。4、普惠金融的代表：P2P、小贷公司审批速度快，手续较为简便；缺点是额度低，利息高。 自身 原因 银行 大环境1、企业自身因素中小企业相比大型企业来看，自身经营状况不够正规，并且缺乏有效的抵押和担保。2、银行因素中小企业经营相对不正规，缺乏核心竞争力，
6、抗风险能力较差，且目前处于经济下行期，因此对于银行经营来说，出于经济利益和风控的角度，造成银行贷款投放倾向。3、政府部门已经出台了相关政策国务院办公厅发布了关于金融支持小微企业发展的实施意见福建省政府、福州市政府先后印发了关于进一步扶持小微企业健康发展九条措施的通知，关于扶持小微企业发展的若干意见银监会出台了关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知（俗称“银十条”）如新公司法：实缴转为认缴，网上年检。最高2000万元额度期2年，流贷单笔最长2年，固贷单笔最长5年接受房产、商铺、写字楼、厂房、土地抵押，新客户最高可贷抵押物评估价100%，老客户最高可贷150%利率处于同业最优惠档次，月息最
7、低至6厘个人经营性贷款小企业法人经营性贷款最高1000万元额度期5年，单笔最长5年，即额度最长可以使用10年接受房产、商铺、写字楼抵押，新客户最高可贷抵押物评估价100%，老客户最高可贷150%单笔可采取3年按还本计划还本模式，例如第一年还本10%，第二年还本10%，第三年还清剩余本金，具体比例根据客户实际情况确定。差别化定价，月息最低至6厘手续简便，放款快+=宏观经济影响中小企业资金链紧张本身资质良好，但是缺乏抵押物缺乏抵押物无法给予企业主贷款小额的纯信用贷款不满足需求无抵押弱担保产品税贷通：通过税务平台，为缺乏抵押物但企业运营良好的企业提供银行融资渠道，为普惠中小微贡献力量政银保：通过政、
8、银、保合作，解决中小微企业融资难、融资贵的问题3银行小微信贷风控为什么要风控最重要的两个问题要搞清楚：1 1、客户是否能承受得起这笔贷款；2 2、客户未来是否能还得起这笔贷款。+ + + +实地调查采集数据数据分析报告与结论完整的调查链23准入对象基本客户群体：基本客户群体：正常经营满一年以上，具备贷款资格的中小微企业。正常经营满一年以上，具备贷款资格的中小微企业。重点支持的小企业客户：重点支持的小企业客户：与大型企业已建立稳定的供销、协作关系，位于大企业供应链上下与大型企业已建立稳定的供销、协作关系，位于大企业供应链上下游的小企业游的小企业有一定竞争优势的制造类企业有一定竞争优势的制造类企业
9、有品牌、渠道优势的商贸企业有品牌、渠道优势的商贸企业技术领先、销售稳定的科技类企业技术领先、销售稳定的科技类企业经营业务突出、在区域内有一定影响的服务类企业经营业务突出、在区域内有一定影响的服务类企业相对优质行业：相对优质行业：医药和医疗器材、水产加工、现代农业、水电电力等医药和医疗器材、水产加工、现代农业、水电电力等调查要点 对中小企业，我们在看报表的基础上，还要关注企业的“三品”、“三表”和“三流”，三品：即人品、产品、抵押品；三表：即水表、电表、税表或海关报表；三流：即人流、物流、现金流等符合其经营特征的非财务指标，再整合征信查询、工商红盾网、被执行人网、全国企业信用信息网等信息，从而解
10、决中小企业经营信息不透明、信息不对称的问题。调查过程经常遇到的两个苦恼1 1、小微企业的数据不准确难以收集完整2 2、即使数据较为完整也不知道如何判断客户资质流动比率速动比率应收账款周转率存货周转率资产负债率现金比率重要风控指标资产负债率资产负债率是负债总额与资产总额的比率，它表明在资产总额中，债权人提供资金所占的比重，用于衡量企业利用债权人资金进行财务活动的能力以及在清算时企业资产对债权人权益的保障程度。其计算公式如下：资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%例如：某公司年末资产总额为3000万元，负债总额为1500万元，则其资产负债率为=（1500/3000）*100%=50%资产负债
11、率是衡量企业负债水平及风险程度的重要标志。资产负债率越低，说明以负债取得的资产越少，企业运用外部资金的能力较差；资产负债率越高，说明企业通过借债筹资的资产越多，风险加大。因此，资产负债率应保持在一定的水平上为佳。一般认为，资产负债率的适宜水平在40%-60%。对于企业经营者来说，如果企业举债很大，说明企业较有活力，而且对于前景充满信息，但如果超出债权人的心理承受程度，企业就会发生陷入借钱难得困境中；相反，如果企业不举债或者说负债比例很小，企业发生债务危机的可能性也就越小，但也说明企业畏缩不前，对前途信心不足。从债权人角度看，此指标越低越好，越低说明债权人的投入安全性越大。流动比率流动比率是衡量
12、企业资产流动性的大小，判明企业短期债务偿还能力最通用的比率。用于评价企业流动资产在短期债务到期前，可以变为现金用于偿还流动负债的能力。公式为流动比率=流动资产/流动负债例：A公司当年的流动资产是1600万元，流动负债是800万元，则其流动比率=1600/800=2流动比率越大，表明短期偿债能力越强，企业财务风险越小，债权人越有保障，安全程度越高但是流动比率不宜过高，过高的流动比率并不是健康的财务状况，它不仅丧失机会收益，还会影响企业资金的使用效率和获利能力，可以说是资金使用效率较低的表现。一般认为流动比率维持在2：1左右较为合适速动比率速动比率是速动资产与流动负债的比率，用于衡量企业流动资产中
13、可以立即用于偿付流动负债的能力。公式为速动比率=速动资产/流动负债=（流动资产-存货）/流动负债例：B公司当年的存货为400万元，流动资产为1600万元，流动负债为800万元，则其速动比率=（1600-400）/800=1.5该比率越大，对债务的偿还能力就越强；但如果过高，则又说明企业因拥有过多的货币性资产，而可能失去一些有利的投资和获利机会。通常认为正常的速动比率为1，即在无须动用存货的情况下，也可以保证对流动负债的偿还；如果小于1，则表明企业必须变卖部分存货才能偿还短期负债。现金比率现金比率是指现金类资产对于流动负债的比率，它能反映企业直接偿付流动负债的能力。该指标的分子是广义的现金，其计
14、算公式为：现金比率=货币资金（现金、有价证券等）/流动负债例：C公司当年的货币资金为400万元，流动负债为800万元，则其现金比率=400/800=0.5现金比率是最严格、最稳健的短期偿债能力衡量指标，它反映企业随时还债的能力。现金比率过低，说明企业即期偿付债务存在困难；现金比率越高，表示企业立即用于偿付债务的资金类资产越多，偿还即期债务的能力较强。但是现金比率不应过高，现金比率越高，表明企业通过负债方式所筹集的流动资金没有得到充分利用。应收账款周转率应收账款周转率又称为应收账款周转次数，指年度内应收账款转为现金的平均次数。它说明应收账款的变现速度。其计算公式为：应收账款周转率（次数）=赊销收
15、入净额/应收账款平均余额其中赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售折扣与折让应收账款平均余额=（期初应收账款+期末应收账款）/2另外，应收账款周转期（天数）=会计年度天数/应收账款周转次数应收账款周转率反映：1.企业应收账款变现速度的快慢，2、企业管理效率的高低周转率高表明：1、收账迅速，账龄较短；2、流动性较好，短期偿债能力强存货周转率存货周转率也叫存货周转次数，是企业一定时期的主营业务成本与平均存货的比率。存货周转率可以测定企业存货的变现速度，用来衡量企业平均存货是否储备过量，其计算公式为：存货周转率（次数）=主营业务成本/存货平均余额其中：存货平均余额=（期初存货+期末存货）/2存货周转
16、期（天数）=会计年度天数/存货周转率存货周转率反映：1、企业采购、储存、生产销售各环节管理工作状况的好坏，2、对企业的偿债能力及活力能力产生决定性的影响一般来说，存货周转率越高越好，越高表明其表现的速度越快，资金占用水平越低。获利能力指标（过去、现有的经营产生利润的能力）发展能力指标（近年来经营增长的趋势）THANKTHANKYOUYOU命运本来就不公平所以我要改变命运。22.5.2622.5.26Thursday, May 26, 2022勿以恶小而为之，勿以善小而不为。三国志刘备语。20:48:1420:48:1420:485/26/2022 8:48:14 PM在你不害怕的时间去斗牛，这
17、不算什么；在你害怕时不去斗牛，也没有什么了不起；只有在你害怕时还去斗牛才是真正了不起。22.5.2620:48:1420:48May-2226-May-22人不能把金钱带入坟墓，但金钱却可以把人带入坟墓。20:48:1420:48:1420:48Thursday, May 26, 2022没有激流就称不上勇进，没有山峰则谈不上攀登。22.5.2622.5.2620:48:1420:48:14May 26, 2022办企业有如修塔，如果只想往上砌砖，而忘记打牢基础，总有一天塔会倒塌。2022年5月26日下午8时48分22.5.2622.5.26成功最重要的就是不要去看远方模糊的，而要做手边清楚的
18、事。2022年5月26日星期四下午8时48分14秒20:48:1422.5.26命运是一件很不可思议的东西。虽人各有志，但往往在实现理想时，会遭遇到许多困难，反而会使自己走向与志趣相反的路，而一举成功。2022年5月下午8时48分22.5.2620:48May 26, 2022现代社会是竞争的社会，瓜葛的社会。而且，也意味着现代的人，生活在嫉妒的温床中。2022年5月26日星期四20时48分14秒20:48:1426 May 2022你吃过的苦，会照亮未来的路。下午8时48分14秒下午8时48分20:48:1422.5.26生活不会向你许诺什么，尤其不会向你许诺成功。它只会给你挣扎痛苦和煎熬的过程。所以要给自己一个梦想，之后朝着那个方向前进。如果没有梦想，生命也就毫无意义。22.5.2622.5.2620:4820:48:1420:48:14May-22壮士临阵决死哪管些许伤痕，向千年老魔作战，为百代新风斗争。慷慨掷此身。2022年5月26日星期四20时48分14秒Thursday, May 26, 2022我今天就要打败你，我不睡觉也要打败你，这是我们的文化。22.5.262022年5月26日星期四20时48分14秒22.5.26谢谢各位！谢谢各位！
