1、项目决策咨询和设计阶段划分 迟淑萍 2014.11.14主 要 内 容一、咨询的基本概念二、项目决策咨询和设计阶段的划分三、不同咨询阶段的内容四、不同设计阶段的内容五、企业投资项目决策（核准）程序 一、咨询的基本概念1、工程咨询贯穿于固定资产投资项目建设全过程 工程咨询是以技术为基础，综合运用多学科知识、工程实践经验、现代科学和管理方法，为经济社会发展、投资建设项目决策与实施全过程提供咨询和管理的智力服务。一、几个基本概念2、工程咨询阶段的划分（1）工程项目前期阶段的咨询业务 工程咨询单位在这一阶段提供的咨询服务，称为投资前咨询。其业务范围包括项目规划咨询、项目机会研究、项目可行性研究和项目评
2、估等内容。 项目决策咨询是本阶段咨询工作的核心，其中以可行性研究和评估为重点，内容涉及项目的目标（市场供求、最终产品等）、资源评价（物质资源、资金来源、技术资源和人力资源等）、建设条件分析（基础设施条件、厂址条件等）、经济效益分析（财务评价和经济评价等），以及社会和环境影响评价等。一、几个基本概念2、工程咨询阶段的划分（2）工程项目准备阶段的咨询业务 这一阶段的咨询业务主要有工程勘察设计、设计审查、工程和设备采购咨询服务等。 工程设计以批准的可行性研究报告为依据，按设计深度又可分为初步设计和施工图设计。 设计审查是对工程设计方案从项目目标、采用的设计标准与规范、工艺流程以及基础数据的选取等方面
3、进行审查。 工程和设备采购咨询服务是帮助客户有效地开展采购工作，为项目建设准备所需的设备、材料和施工力量。主要内容是工程与设备采购文件编制及准备工作（对作为客户的承包商和设备供应商来说，则是编制投标文件）、招标代理、评标以及合同谈判等。 一、几个基本概念2、工程咨询阶段的划分（3）工程项目实施阶段的咨询业务 项目实施阶段是指工程项目从开工建设至竣工总结的过程。这一阶段的咨询任务是使项目按设计和计划的进度、质量、投资预算顺利实施建设，最后达到预期的目标和要求。咨询业务包括项目管理、施工监理等。 实施阶段咨询工作的核心是对工程进度、工程造价和工程质量进行控制，无论施工监理还是项目管理，均以这三大控
4、为主线展开。一、几个基本概念2、工程咨询阶段的划分（4）工程项目运营阶段的咨询业务 项目运营阶段指工程项目建成后投入正常生产运营的阶段。这一阶段的咨询业务主要是帮助客户对已投入生产和运营的项目进行回顾总结，以获得有益于改进今后工作的经验，一般称为后评价。后评价的基本内容包括过程评价、效率和效益评价、持续性评价、影响评价和综合评价等五个方面。 此外，在这一阶段，工程咨询单位可提供技术咨询、管理咨询、安全评估等运营管理过程中的专项咨询服务。一、几个基本概念3、工程咨询业务范围 根据国家发改委2005年颁布的工程咨询单位资格认定办法，我国工程咨询单位服务范围包括以下八项内容：（1）规划咨询：含行业、
5、专项和区域发展规划编制、咨询；（2）编制项目建议书（含项目投资机会研究、预可行性研究）；（3）编制项目可行性研究报告、项目申请报告和资金申请报告；（4）评估咨询：含项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告与初步设计评估，以及项目后评价、概预决算审查等；（5）工程设计；（6）招标代理；（7）工程监理、设备监理；（8）工程项目管理：含工程项目的全过程或若干阶段的管理服务。一、几个基本概念4、工程咨询的作用 1、为项目投资决策充当第一把关人的角色，优化建设方案，防范投资风险，减少和避免决策失误，提高投资效益。 2、为编制国家发展规划、制定宏观调控政策当参谋，促进经济社会又好又快发展。 3、为各类工程
6、进行勘察设计，满足各方面投资建设的需要。 4、为科学管理工程项目当助手，保证工程进度、效益和质量。 5、为国际工程建设当先遣队，促进国际经贸合作。二、项目决策咨询和设计阶段的划分项目决策咨询阶段的划分 （1）投资机会研究（调研报告） （2）初步可行性研究 （项目建议书或者称预可行性研究） （3）可行性研究 项目设计阶段的划分 （1）初步设计 （2）技术设计 （3）施工图设计三、不同咨询阶段的内容1、投资机会研究 （1）投资机会研究的目的 投资机会研究也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究。 投资机会研究的目的是发现有价值的投资机会。三、不同咨询阶段的内容1、投资机会
7、研究 （2）投资机会研究的分类一般投资机会研究：一般投资机会研究是一种全方位的搜索过程，需要进行广泛的调查，收集大量的数据。一般投资机会研究又可分为三类：地区投资机会研究:即通过调查分析地区的基本特征、人口及人均收入、地区产业结构、经济发展趋势、地区进出口结构等状况，研究、寻找在某一特定地区内的投资机会。部门投资机会研究：即通过分析产业部门在国民经济中的地位和作用、产业的规模和结构、各类产品的需求及其增长率等状况，研究、寻找在某一特定产业部门的投资机会。资源开发投资机会研究：即通过调查分析资源的特征、储量、可利用和已利用状况、相关产品的需求和限制条件等情况，研究、寻找开发某项资源的投资机会。
8、三、不同咨询阶段的内容1、投资机会研究 （2）投资机会研究的分类具体项目投资机会研究 在一般投资机会研究初步筛选投资方向和投资机会后，需要进行具体项目的投资机会研究。具体项目投资机会研究比一般投资机会研究更为深入、具体，需要对项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需要的投入和可能的产出等方面研究和分析，并作出大体上的判断。 企业对投资机会的研究，还应结合企业发展战略和经营目标以及企业内外部资源条件。企业内外部资源条件主要指企业的财力、物力和人力资源，企业的技术和管理水平，以及外部建设条件。 三、不同咨询阶段的内容1、投资机会研究 （3）投资机会研究的内容和重点 投资机会研究的内容，包括市
9、场调查、消费分析、投资决策、税收政策研究等，其研究重点是分析投资环境，如在某一地区或某一产业部门，对某类项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需要的投入和可能的产出等方面进行准备性的调查、研究和分析，从而发现有价值的投资机会。 投资机会研究的成果是机会研究报告。投资机会研究报告是开展初步可行性研究的根据。在投资机会研究中，项目的建设投资和生产成本一般参照类似项目的数据做粗略的估算。 三、不同咨询阶段的内容2、初步可行性研究 （1）初步可行性研究的目的 初步可行性研究，也称预可行性研究，是在投资机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术、经济分析和社会、环境评价，对项目是否可行做出初步判断
10、。 初步可行性研究的主要目的是判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究，并初步决定是否进行投资。 三、不同咨询阶段的内容2、初步可行性研究 （2）初步可行性研究的内容 项目建设的必要性和依据。 市场分析与预测。 产品方案、拟建规模和厂址环境。 市场技术和主要设备。 主要原材料的来源和其他建设条件。 项目建设与运营的实施方案。 投资初步估算、资金筹措与投资使用计划初步方案。 财务效益和经济效益的初步分析。 环境影响和社会影响的初步评价。 投资风险的初步分析。三、不同咨询阶段的内容2、初步可行性研究 （3）初步可行性研究的重点和深度要求 初步可行性研究的重点，主要是根据国民
11、经济和社会发展长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。 初步可行性研究的深度介于投资机会研究和可行性研究之间。在初步可行性研究中，项目投资和成本费用可主要采用相对粗略的估算指标法，有条件的也可采用分类估算法估算。 注意：不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目，在选定投资机会后，可以直接进行可行性研究。 初步可行性研究的成果是初步可行性研究报告或者项目建议书。他们之间的差别主要是对研究成果具体阐述的详略。初步可行性研究报告详尽一些，项目建议书简略一些，可根据投资主体以及审批机构的要求确定。三、不
12、同咨询阶段的内容3、可行性研究 （1）可行性研究的目的和作用 可行性研究一般是在初步可行性研究的基础上进行详细分析、研究。通过对拟建项目的建设方案和建设条件的分析、比较、论证，从而得出该项目是值得投资，建设方案是否合理、可行的研究结论，为项目的决策提供依据。 可行性研究的作用主要是： 投资决策的依据既是企业内部投资决策的依据，同时对属于核准目录内须经政府投资主管部门核准的投资项目，可行性研究又是编制申请报告的依据。政府投资的项目，可行性研究是政府主管部门审批决策的依据。 筹措资金和申请贷款的依据银行等金融机构一般都要求项目业主提交可行性研究报告，通过对可行性研究报告的评估，分析项目产品的市场竞
13、争力、采用技术的可靠性、项目的财务效益和还款能力，然后决定是否对项目提供给贷款。 编制初步设计文件的依据按照项目建设程序，一般只有在可行性研究报告完成后，才进行初步设计。初步设计文件应在可行性研究的基础上，根据审定的可行性研究报告进行编制。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （2）可行性研究的依据和要求可行性研究的依据 项目建议书（初步可行性研究报告）及其批复文件。 国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门的发展规划，如江河流域开发治理规划、铁路公路路网规划、电力电网规划、森林开发规划，以及企业发展战略规划等。 有关法律、法规和政策。 有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额。 拟建场（
14、厂）址的自然、经济、社会概况等基础资料。 合资、合作项目各方签订的协议书和意向书。 与拟建项目有关的各种市场信息资料和社会公众要求等。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （2）可行性研究的依据和要求可行性研究的基本要求 预见性可行性研究不仅应对历史、现状资料进行研究和分析，更重要的是应对未来的市场需求、投资效益进行预测和估算。 客观公正性可行性研究必须坚持实事求是，在调查研究的基础上，按照客观情况进行论证和评价。 可靠性可行性研究应认真研究确定项目的技术经济措施，以保证项目的可靠性，同时也应否定不可行的项目和方案，以避免投资损失。 科学性科学性研究必须应用现代科学技术手段进行市场预测，运用科
15、学的评价指标体系和方法分析评价项目的财务效益、经济效益和社会影响，为项目决策提供科学依据。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （3）可行性研究的主要内容 项目可行性研究的内容，因项目的性质不同、行业特点而异。从总体上看，可行性研究的内容与初步可行性研究的内容基本相同，但研究的重点有所不同，研究的深度有所提高，研究的范围有所扩大。 可行性研究的重点是研究论证项目建设的可行性，必要时还需要进一步论证项目建设的必要性。 核准项目可行性研究的主要内容包括：1）项目建设的必要性要从两个层次进行分析，一是结合项目功能定位，分析拟建项目对实现企业自身发展，满足社会需求，促进国家、地区经济和社会发展等方面的
16、必要性；二是从国民经济和社会发展角度，分析拟建项目是否符合合理配置和有效利用资源的要求，是否符合区域规划、行业发展规划、城市规划的要求，是否符合国家产业政策和技术政策的要求，是否符合保护环境、可持续发展的要求等。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 核准项目可行性研究的主要内容包括：2）市场分析调查、分析和预测拟建项目产品和主要投入品的国际、国内市场的供需状况和销售价格；研究确定产品的目标市场；在竞争力分析的基础上，预测可能占有的市场份额；研究产品的营销策略。3）建设方案主要包括建设规模与产品方案，工艺技术和主要设备方案，场（厂）址选择，主要原材料、辅助材料、燃料供应方案，总图运输和土建方案，
17、公用工程方案，节能、节水措施，环境保护治理措施方案，安全、职业卫生措施和消防设施方案，项目的组织机构与人力资源配置等。4）投资估算在确定项目建设方案工程量的基础上估算项目的建设投资，分别估算建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费、基本预备费、涨价预备费，还要估算建设期利息和流动资金。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 核准项目可行性研究的主要内容包括：5）融资方案在投资估算确定融资额的基础上，研究分析项目的融资主体，资金来源的渠道和方式，资金结构及融资成本、融资风险等。结合融资方案的财务分析，比较、选择和确定融资方案。6）财务分析（也称财务评价）按规定科目详细估算营业收入和成本费
18、用，预测现金流量；编制现金流量表等财务报表，计算相关指标；进行财务盈利能力分析、偿债能力分析以及财务生存能力分析，评价项目的财务可行性。7）经济分析（也称国民经济评价）对于财务现金流量不能全面、真实低反应其经济价值的项目，应进行经济分析。从社会经济资源有效配置的角度，识别与估算项目产生的直接和间接经济费用与效益，编制经济费用效益流量表，计算有关评价指标，分析项目建设对社会经济所作出的贡献以及项目所耗费的社会资源，评价项目的经济合理性。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 核准项目可行性研究的主要内容包括：8）经济影响分析对于行业、区域经济和宏观经济影响较大的项目，还应从行业影响、区域经济发展、
19、产业布局及结构调整、区域财政收支、收入分配以及是否可能导致垄断等角度进行分析。对于涉及国家经济安全的项目，还应从产业技术安全、资源供应安全、资本控制安全、产业成长安全、市场环境安全角度进行分析。9）资源利用分析对于高耗能、耗水、大量消耗自然资源的项目，如石油天然气开采、石油加工、发电等项目，应分析能源、水资源和自然资源的利用效率；一般项目也应进行节能、节水、节地、节材分析；所有项目都要提出降低资源消耗的措施。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 核准项目可行性研究的主要内容包括：10）土地利用及移民安置方案分析对于新增建设用地的项目，应分析项目用地情况，提出节约用地措施。涉及搬迁和移民的项目，
20、还应分析搬迁方案和移民安置方案的合理性。11）社会评价和社会影响分析对于涉及社会公共利益的项目，如农村扶贫项目，要在社会调查的基础上，分析拟建项目的社会影响，分析主要利益相关者的需求，对项目的支持和接受程度，分析项目的社会风险，提出需要防范和解决社会问题的方案。12）敏感性分析和盈亏平衡分析进行敏感性分析，计算敏感度系数和临界点，找出敏感因素及其对项目效益的影响程度；进行盈亏平衡分析，计算盈亏平衡点，粗略预测项目适应市场变化的能力。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 核准项目可行性研究的主要内容包括：13）风险分析对项目主要风险因素进行识别，采用定性和定量分析方法估计风险程度，研究提出防范和
21、降低风险的对策措施。14）结论和建议在以上各项分析研究之后，应作出归纳总结，说明所推荐方案的优点，并指出可能存在的主要问题和可能遇到的主要风险，作出项目是否可行的明确结论，并对项目下一步工作和项目实施中需要解决的问题提出建议。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （4）可行性研究及其报告的深度要求 可行性研究及其报告应达到以下深度要求：可行性研究报告应达到内容齐全、数据准确、论据充分、结论明确的要求，以满足决策者定方案、定项目的需要。可行性研究中选用的主要设备的规格、参数应能满足预定货的要求。引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求。可行性研究中的重大技术、财务方案，应有两个以上的方案必选。可
22、行性研究中确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求。可行性研究阶段对投资和成本费用的估算采用分项详细估算法。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （4）可行性研究及其报告的深度要求 可行性研究及其报告应达到以下深度要求：可行性研究确定的融资方案，应能满足项目资金筹措及使用计划对投资数额、时间和比重的要求，并能满足银行等金融机构信贷决策的需要。可行性研究报告应反映可行性研究过程中出现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供决策者权衡利弊进行决策。可行性研究报告应附有评估、决策审批所必须的合同、协议和城市规划、土地使用、资源利用、节约能源、环境保护、水土保持、交通运输等相关主管部门的意
23、见，出具相应行政许可文件。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （5）可行性研究与初步可行性研究的关系和区别 可行性研究与初步可行性研究相比，在构成和内容上大体相似，是初步可行性研究的延伸和深化，但这两个阶段的目的与作用、研究论证重点以及研究方法和深度要求有明显的区别。主要是： 目的与作用不同 初步可行性研究是政府投资项目立项和企业内部策划初步决定投资建设意向的重要依据。 可行性研究报告（项目申请报告）是项目审批（核准）决策的依据。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （5）可行性研究与初步可行性研究的关系和区别研究论证的重点不同 初步可行性研究主要从宏观的角度分析研究项目的必要性和可能性，初
24、步论证项目建设是否符合国家长远规划、地区和行业发展规划、产业政策和生产力布局的合理性，进行初步的市场调查和主要产品的市场需求分析，结合建设地点和项目特点初步分析项目建设条件（工程地质、工艺技术、资源供应、外部运输、环境治理等）的可能性，主要采用粗略的估算指标法初步匡算项目建设投资和资金筹措的设想方案，对项目的经济效益和社会效益进行初步分析。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （5）可行性研究与初步可行性研究的关系和区别 研究论证的重点不同 可行性研究是从宏观到微观进行全面的技术经济分析，论证项目建设的必要性和可行性，经过技术经济比较择优确定建设方案，重点论证项目建设是否符合国家长远规划、地区
25、和行业发展规划、产业政策和生产力布局的合理性，进行全面的市场调查和竞争力分析，合理确定产品方案，通过必要的勘察、调查和技术经济比较，择优确定项目场（厂）址和工艺技术方案，根据建设方案的国家法规、政策、标准和定额计算项目工程量，通过分类估算确定项目总投资、资金来源和筹措方案，对项目的经济效益和社会效益进行较系统的评价和测算。三、不同咨询阶段的内容3、可行性研究 （5）可行性研究与初步可行性研究的关系和区别 研究方法和深度要求不同 初步可行性研究主要采用近年同行业类似项目及其生产水平的类比方法，匡算项目总投资（允许误差20%左右），经济效益评价可以以静态为主，或与动态分析相结合。可行性研究报告应按
26、照项目建设方案确定的工程量测算项目总投资，投资估算误差不应大于10%，资金筹措应有具体方案，项目效益测算以动态为主。四、不同设计阶段的内容工程设计是根据建设工程和法律法规的要求，对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程设计文件，提供相关服务的活动。包括总图、工艺设备，建筑、结构、动力、储运、自动控制、技术经济等工作。四、不同设计阶段的内容1 1、国内通用的设计阶段的划分、国内通用的设计阶段的划分 初步设计 技术设计（必要时可增加） 施工图设计。2 2、国际通用的设计程序、国际通用的设计程序 工艺设计、基础工程设计、详细工程设计三个阶段。四、不同设计阶段的内容
27、3 3、设计阶段划分的特点：、设计阶段划分的特点：（1 1）在细化专业分工，加强分析计算，增加设计深度和采用通用的图面表）在细化专业分工，加强分析计算，增加设计深度和采用通用的图面表示方法的基础上，整个工程设计是一个完整连续的过程，是前呼后应，逐次示方法的基础上，整个工程设计是一个完整连续的过程，是前呼后应，逐次加深，连续完成。加深，连续完成。（2 2）在工程设计阶段，着手主要设备的预询价，在基础工程设计（初步设）在工程设计阶段，着手主要设备的预询价，在基础工程设计（初步设计）一开始就正式询价；并根据项目的工况条件，与设备制造厂进行详细的计）一开始就正式询价；并根据项目的工况条件，与设备制造厂
28、进行详细的技术交流，以确保所选定的设备满足设计和使用的要求。技术交流，以确保所选定的设备满足设计和使用的要求。（3 3）分阶段编制的多层次进行费用估算，复核设计和建设的客观实际，为）分阶段编制的多层次进行费用估算，复核设计和建设的客观实际，为有效的进行费用控制提供了良好的基础。有效的进行费用控制提供了良好的基础。（4 4）各专业按照科学的程序密切配合，使设计逐步深化，循序渐进。）各专业按照科学的程序密切配合，使设计逐步深化，循序渐进。四、不同设计阶段的内容4 4、设计的基本程序、设计的基本程序在国内一般按照国内的在国内一般按照国内的 通用程序进行通用程序进行： 初步设计、初步设计、 技术设计、
29、技术设计、 施工图设计。施工图设计。why？四、不同设计阶段的内容（1 1）初步设计）初步设计初步设计的初步设计的任务任务是根据批准的设计任务书（或可行性研究报告），确是根据批准的设计任务书（或可行性研究报告），确定的设计原则、设计标准、设计方案和重大技术问题，如工艺流程、定的设计原则、设计标准、设计方案和重大技术问题，如工艺流程、生产方式、工厂组成、总图布置、水电气的供应方式和用量、关键设生产方式、工厂组成、总图布置、水电气的供应方式和用量、关键设备及仪表选型、全厂储运方案、消防、劳动安全与工业卫生、环境保备及仪表选型、全厂储运方案、消防、劳动安全与工业卫生、环境保护及综合利用以及车间或单项
30、工艺流程和各专业设计方案等，编制出护及综合利用以及车间或单项工艺流程和各专业设计方案等，编制出初步设计文件与总概算书。初步设计文件与总概算书。初步设计和总概算书经上级主管部门审查批准后，初步设计和总概算书经上级主管部门审查批准后，确定建设项目的投确定建设项目的投资额资额，编制固定资产投资计划，组织主要设备订货，进行施工准备，编制固定资产投资计划，组织主要设备订货，进行施工准备，是编制施工图设计依据。是编制施工图设计依据。四、不同设计阶段的内容初步设计的深度应满足以下要求：初步设计的深度应满足以下要求：设计方案的比选和确定（注：一般情况下在可行性研究阶段进行多方案的比较，初步设计阶段进行审定方案
31、的深化）；主要设备材料订货（制造周期比较长的设备）；土地征用；基建投资的控制（按照国家规定执行，10%）；施工图设计的编制；施工组织设计的编制；施工准备和生产准备生产准备等。为什么？（2 2）技术设计）技术设计技术设计是对重大项目和特殊项目为进一步解决某些具体技术问题，或确定某些技术方案而进行的设计。它是在初步设计阶段中无法解决在初步设计阶段中无法解决而又需要进一步研究解决的问题所进行的一个设计阶段。如破碎站的内部结构形式等。技术设计文件，应根据批准的初步设计文件进行编制。技术设计和修正总概算书经批准后，是建设工程拨款和编制施工图设计文件的依据。它的主要任务是：特殊工艺流程方面的试验、研究及确
32、定；新型设备的试验、制作及确定；大型建筑物、构筑物（如水坝、桥梁等）某些关键部位的试验、研究及确定；某些技术复杂，需要慎重对待的问题研究及确定。四、不同设计阶段的内容（3 3）施工图设计）施工图设计施工图设计的主要任务是根据批准的初步设计文件批准的初步设计文件（或技术设计文件）及主要设备订货设备订货情况，进行施工图设计计算，绘制施工图纸并编制有关施工说明，并据以指导施工。施工图设计深度应满足以下要求：设备材料订货及非标设备的制造；施工图预算的编制（施工图预算经审定后，即作为工程预算包干、工程结算的依据）；指导施工。五、企业投资项目决策（核准）程序 1、程序五、企业投资项目决策（核准）程序2、核
33、准制的企业投资项目行政管理程序（1）项目单位分别向城乡规划、国土资源和环境保护部门申请办理规划选址预审、用地预审和环境影响评价审批手续。（2）履行相关手续后，项目单位向发展改革等核准部门申报核准项目申请报告，并附规划选址预审、用地预审和环境影响评价审批文件。（3）项目单位依据项目核准文件，向城乡规划部门申请办理规划许可手续，向国土资源部门申请办理正式用地手续。（4）项目单位依据相关批复文件，向建设主管部门申请办理项目开工手续。五、企业投资项目决策（核准）程序 3、项目申请报告（1）项目申请报告的目的和作用项目申请报告是指对核准目录内企业投资的重大项目和限制类项目为获得政府投资主管部门行政许可而
34、报送的项目论证报告。其目的是根据政府关注的公共管理要求，对拟建项目从城市规划、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面进行综合论证，为企业投资项目核准提供依据。项目申请报告是在项目可行性研究的基础上，重点论述项目的外部性、公共性等事项，其作用是为了维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保证公共利益、防止出现垄断。五、企业投资项目决策（核准）程序 3、项目申请报告（2）项目申请报告的主要内容企业投资项目 申报单位及项目概况。 发展规划、产业政策及行业准入分析。 资源开发与综合利用分析。 节能方案分析。 建设用地、征地拆迁及移民安置分析。 环境和生态影响分析。 经济
35、影响分析。 社会影响分析。 建议与结论。五、企业投资项目决策（核准）程序 3、项目申请报告（3）报送企业申请报告应附送一下文件：城市规划行政主管部门出具的城市规划意见。国土资源部门行政主管部门出具的项目用地预审意见。环境保护、水行政主管部门出具的环境影响、水土保持评价文件的审批意见。根据有关法律、法规应提交的项目节能、矿产压覆、地震安全等其他审批文件。五、企业投资项目决策（核准）程序 4、项目申请报告与可行性研究报告的关系和区别（1）关系密切 对于企业投资需要政府核准的项目，一般是在企业内完成项目可行性研究报告，由企业内部自主决策后，根据可行性研究的基本意见和结论，委托具备相应工程咨询资格的机
36、构编制项目申请报告。 编制申请报告的基础是可行性研究报告，其深度和要求基本相同。五、企业投资项目决策（核准）程序 4、项目申请报告与可行性研究报告的关系和区别（2）项目申请报告和可行性研究报告的区别 适用范围和作用不同 可行性研究报告是投资建设项目内在的规律要求，是项目决策分析与评价过程中的客观要求，它适用于所有投资建设项目。即使是企业投资项目，为防止和减少投资失误、保证投资效益，在企业自主决策时，也应以项目可行性研究报告作为企业内部决策的依据。 项目申请报告是政府行政许可的要求，它仅仅适用于企业投资建设实行行政核准制的项目，即列入核准目录的、不使用政府投资建设的重大项目和限制类项目。其作用是
37、根据政府关注的公共管理要求，主要从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断等方面进行核准。五、企业投资项目决策（核准）程序 4、项目申请报告与可行性研究报告的关系和区别（2）项目申请报告和可行性研究报告的区别 目的不同 对于企业投资项目而言，可行性研究报告的目的是论证项目的可行性，提交企业内部决策机构（如企业董事会）审查批准；以及提交贷款方评估，以便做出贷款决定。 项目申请报告不是对项目财务可行性的研究，而是对政府关注的项目外部影响，涉及公共利益的有关问题进行论证说明，以获得政府投资主管部门的核准（行政许可）。在政府主管部门核准之前，企业需要根据规
38、划、环保、国土资源等部门的要求，进行相关分析论证，以获得各有关部门的许可。五、企业投资项目决策（核准）程序 4、项目申请报告与可行性研究报告的关系和区别（2）项目申请报告和可行性研究报告的区别 内容不同 可行性研究报告不仅要对市场前景、技术方案、设备选型、项目选址、投资估算、融资方案、财务效益、投资风险等方面进行分析与研究，而且要对政府关注的涉及公共利益的有关问题进行论证。 项目申请报告主要从规划布局、资源利用、征地移民、生态环境、经济和社会影响等方面对拟建项目进行论证，对市场、技术、资金来源、财务效益等不涉及政府公权力等“纯内部”问题不作为主要内容，但需要对项目有关问题加以简要说明，作为对项目核准提供项目背景、外部影响评估等的基础材料。如为了便于政府对发展规划、产业政策及行业准入等内容进行审查，需要对采用工艺技术方案的先进性、创新性做简要说明。内 容 回 顾一、几个基本概念 咨询/阶段划分/业务范围/作用二、项目决策咨询和设计阶段的划分 咨询：投资机会/初步可研/可行性研究 设计：初步设计/技术设计/施工图设计三、不同咨询阶段的内容四、不同设计阶段的内容五、企业投资项目决策（核准）程序 投资决策程序/行政管理程序/申请报告/申请报告与可行性研究报告的关系与区别 谢谢大家！
