1、保密级别：保密级别：第1页2022年5月31日如何编写内审检查表如何编写内审检查表培训人：张晶秘密秘密2022年5月31日第2页本次培训的必要性本次培训的必要性 我们都是经过内外部培训、考试合格、多次参加公司内审的我们都是经过内外部培训、考试合格、多次参加公司内审的内审员，有必要安排时间，特意学习内审员，有必要安排时间，特意学习“如何编写检查表如何编写检查表”吗？吗？2022年5月31日第3页本次培训的必要性本次培训的必要性与诸位分享一份内审检查表与诸位分享一份内审检查表2022年5月31日第4页认识到前期准备的重要性认识到前期准备的重要性准确复述、基本理解检查表的三要素准确复述、基本理解检查
2、表的三要素123能够结合公司相关工作要求、规章制度，按部门能够结合公司相关工作要求、规章制度，按部门/过程编写简单的检查过程编写简单的检查表，没有主流程表，没有主流程/关键点的缺失关键点的缺失课程目标课程目标通过本次培训，使内审员们，能够：通过本次培训，使内审员们，能够：2022年5月31日第5页内审检查表的作用内审检查表的作用如何编写内审检查表如何编写内审检查表2目目 录录12.1 术语回顾术语回顾2.2 检查表的三要素检查表的三要素2.3 前期准备前期准备2.4 抽样原则抽样原则2.5 案例分析案例分析2.6 分组练习分组练习2022年5月31日第6页 什么是检查表：什么是检查表： 是审核
3、员对具体的审核任务进行策划后形成的文件，描述了具体的审核内容、抽样计划、审核思路与审核方法，是审核员的工作提纲和参考文件。 什么时间编写检查表：什么时间编写检查表： 得到审核计划/明确审核任务、分工后，审核正式实施前。内部审核检查表的作用（内部审核检查表的作用（1/2）2022年5月31日第7页内部审核检查表的作用（内部审核检查表的作用（2/2）保持审核目的的清晰和明确保持审核目的的清晰和明确 围绕审核目的编制检查表，指导审核过程，可避免偏离审核目的和主题，起到提醒和参照的作用；保持审核内容的周密与完整保持审核内容的周密与完整 审核涉及多个部门、场所、活动与过程，仅靠审核员的经验与记忆，很可能
4、会有遗漏之处；提前做好全面的策划，可在现场审核时保证审核内容的完整性；保持审核路线的清晰与逻辑性保持审核路线的清晰与逻辑性 审核时间紧、正常分工内容、审核组间沟通后的追踪线索，要在计划安排的时间内完成审核取证任务，就需要充分考虑审核任务中有关联的审核活动及其逻辑顺序，从而规划合理的审核路线；保持审核时间和节奏的合理性保持审核时间和节奏的合理性 提前根据审核活动的重要性和工作量，合理分配审核时间，确保审核节奏；保持审核方法的合理性，减少审核员的偏见和随意性保持审核方法的合理性，减少审核员的偏见和随意性 针对不同的审核内容，策划不同的取证方法与抽样计划，并做到均衡抽样，可减少由于审核员特长与偏好导
5、致对审核公正性、客观性的不良影响。 为什么要编写内审检查表：为什么要编写内审检查表：2022年5月31日第8页目目 录录21内审检查表的作用内审检查表的作用如何编写内审检查表如何编写内审检查表2.1 术语回顾术语回顾2.2 检查表的三要素检查表的三要素2.3 前期准备前期准备2.4 抽样原则抽样原则2.5 案例分析案例分析2.6 分组练习分组练习2022年5月31日第9页2.1 重温与审核有关的几个术语：术语定义重温与审核有关的几个术语：术语定义 审核审核 为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 审核准则审核准则 一组方针、程序或要
6、求，用以与审核证据进行比较的依据。 审核证据审核证据 与审核准则有关的并能够证实的记录、事实陈述或其他信息。 审核发现审核发现 将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果。 审核结论审核结论 根据审核目的和所有审核发现，综合评定得出的审核结果。2022年5月31日第10页审审 核核 目目 的的综综 合合 、 汇汇 总总 、 分分 析析审核证据审核证据1审审 核核 准准 则则审核证据审核证据2审核证据审核证据n审核发现审核发现1审核发现审核发现2审核发现审核发现n审审 核核 结结 论论2.1 重温与审核有关的几个术语：术语间的关系重温与审核有关的几个术语：术语间的关系2022年5月31日第11
7、页2.2 内审检查表的三要素内审检查表的三要素要素要素1要素要素2要素要素3审核内容审核内容查什么依据审核准 则，逐条/项列出审核项目与要点审核方法审核方法如何查到哪里、询问什么对象（岗位）、查阅哪些文件、调阅哪些记录、 观察什么活动以及抽样量审核场所审核场所在哪查到什么区域取证，应涵盖管理与工作现场（工区、库房、施工项目部、工地）检检 查查 表表 的的 基基 本本 构构 成成除基本信息外，还应包含：除基本信息外，还应包含：2022年5月31日第12页2.3 前期准备：收集受审核方信息前期准备：收集受审核方信息12341、受审核方职责、受审核方职责2、涉及的场所与区域、涉及的场所与区域1、受审
8、核方涉及的产品、受审核方涉及的产品2、有关的工作、有关的工作/生产流程生产流程3、过程的关键特性、典、过程的关键特性、典 型控制方法型控制方法1、常规考核、跟进要求、常规考核、跟进要求2、上次不符合项、观察项、上次不符合项、观察项3、公司近期重大事件是否、公司近期重大事件是否涉及涉及1、与受审核方相关的文件、与受审核方相关的文件、规定规定2、记录要求、记录要求收集受审核方收集受审核方信息信息2022年5月31日第13页2.3 前期准备：确定审核方法前期准备：确定审核方法确定取证确定取证方法方法询询问问相关人员相关人员查查阅文件、记录阅文件、记录活动工作现场巡视、察活动工作现场巡视、察看看有关领
9、导、主管，直接责任者、操作者与审核目的有关的或总现场、作业区域与审核准则有关的文件，与工作有关的记录2022年5月31日第14页2.3 前期准备：确定审核顺序（前期准备：确定审核顺序（1/2）常用顺序常用顺序：常用顺序常用顺序按部门审核按部门审核按过程审核按过程审核资源配备目标信息主控职责、活动过程的策划职责履行、活动实施与管理的情况检查与结果后续改进过程的管理者过程的策划活动过程的实施与控制监控、检验、检查优化与改善正向追踪（按PDCA的顺序）逆向追溯部门职责2022年5月31日第15页 突出优点突出优点 1、部门主控活动、过程不易遗漏； 2、效率较高。按部门审核按部门审核 突出优点突出优点
10、 1、过程的连续性、关联性强，体现了“过程方法”的特点； 2、针对性较强。按过程审核按过程审核推荐：推荐：按部门审核为主线，穿插对主控活动的按部门审核为主线，穿插对主控活动的“过程审核过程审核”抓线索，到相关部门追踪。抓线索，到相关部门追踪。2.3 前期准备：确定审核顺序（前期准备：确定审核顺序（2/2） 不足之处不足之处 1、重点、关键过程不清晰、不突出； 2、审核组之间的沟通、配合要求较高。 不足之处不足之处 1、效率低、节奏难以控制； 2、可能要反复多次审核同一受审核方。2022年5月31日第16页案例案例按部门审核的检查表示例按部门审核的检查表示例条款审核（主控部门、执行部门）示例条款
11、审核（主控部门、执行部门）示例2022年5月31日第17页 选择典型的质量问题，受审核部门的主控职能、过程的主要特点应突选择典型的质量问题，受审核部门的主控职能、过程的主要特点应突 出，分配的出，分配的时间应充足、取证应充分。时间应充足、取证应充分。 如：技术研发部门7.3 采购管理部门7.4 体系管理部门8.2.2 8.2.3 质量管理部门8.2.4 8.3 生产实施部门7.5.1 （7.5.2） 7.5.3 8.3 2.3 前期准备：明确审核重点前期准备：明确审核重点12生产实施现场、库房料场的现场管理是生产实施现场、库房料场的现场管理是“实施（实施（D）”的重要取证场所。的重要取证场所。
12、2022年5月31日第18页 只要能保证检查表的作用得到发挥，对详细程度没有明确的规定，但在确只要能保证检查表的作用得到发挥，对详细程度没有明确的规定，但在确定详略程度时，应考虑以下因素：定详略程度时，应考虑以下因素： 2.3 前期准备：确定详细程度前期准备：确定详细程度产品的复杂程度审核员的经验过程接口的多少以往审核的结果影响因素影响因素 审核员对受审核方相关信息的熟悉程度2022年5月31日第19页为什么要抽样为什么要抽样 由于时间的限制，审核员不可能查到审核范围内所有的活动、过程、记录、由于时间的限制，审核员不可能查到审核范围内所有的活动、过程、记录、文件，也不可能与每个相关人员进行充分
13、的交流。文件，也不可能与每个相关人员进行充分的交流。 审核是一个抽样调查的过程。审核是一个抽样调查的过程。 每个审核员都应掌握抽样方法。每个审核员都应掌握抽样方法。12.4 抽样原则（抽样原则（1/3）2022年5月31日第20页2.4 抽样原则（抽样原则（2/3）2可以抽样的条件可以抽样的条件相同的产品、过程、岗位、生产线、场所可以抽样；不能抽样的情况不能抽样的情况 完整体系的审核完整体系的审核 管理体系所有过程、不同的职能部门、产品、场所都必须涉及。 按部门的审核按部门的审核 主控职能、过程与不同的管理现场不能抽样。 按过程的审核按过程的审核 从策划（P）到改进（A）涉及的不同环节、节点都
14、应审到。2022年5月31日第21页2.4 抽样原则（抽样原则（3/3）3为了减少抽样的不确定性，抽样应遵循以下原则为了减少抽样的不确定性，抽样应遵循以下原则 明确对象和总体明确对象和总体 样本量应充分样本量应充分 根据母本的多少，确定样本，通常为3-12之间；根据审核时间、过程的重要性、已抽样本的符合性，适当增减。 分层抽样分层抽样 收集受审核方在管理体系不同层面上运行的证据，可以按时间、生产线、岗位等分层抽样。 样本适当均衡样本适当均衡 坚持坚持“抽样抽样”、防止、防止“喂样喂样”2022年5月31日第22页2.5 案例分析：案例案例分析：案例审核前、实施中获得信息审核前、实施中获得信息审
15、核前，收集、学习的文件审核前，收集、学习的文件2022年5月31日第23页2.5 案例分析：从完整性方面找问题案例分析：从完整性方面找问题审核计划审核计划分工分工1产品范围产品范围2活动场所活动场所同一过程的同一过程的完整性完整性如：关键过程涉及到如：关键过程涉及到标识、标识、参数（特性）监测控制、检验、参数（特性）监测控制、检验、记录记录、人员要求、人员要求等；文件有：等；文件有：关键过程控制程序关键过程控制程序、关键岗位（工序）可视化作业指导关键岗位（工序）可视化作业指导书培训及考核管理办法书培训及考核管理办法Q：6.3 6.4 6.5 7.5.1 7.5.2 7.5.3 7.5.4 7.
16、5.5 7.5.6 7.6 8.3铲土生产部：装载机、推土机、矿用车、铲土生产部：装载机、推土机、矿用车、破碎机、铲运机破碎机、铲运机如：生产过程控制涉及：如：生产过程控制涉及：生产计划接收与实施生产计划接收与实施、可视化作业指导书的获得可视化作业指导书的获得与执行与执行、装配检验记录填写与保存、装配检验记录填写与保存、现场管理（现场管理（5S、设备、工装器具、标、设备、工装器具、标识、防护、工作内容与状态、识、防护、工作内容与状态、不合格品处置不合格品处置）342022年5月31日第24页2.5 案例分析：问题汇总案例分析：问题汇总序号序号问问 题题 描描 述述原原 因因 分分 析析1审核计
17、划安排的任务没能全部完成审核计划安排的任务没能全部完成没理解没理解或或没看没看内部审核实施计划；内部审核实施计划；审核前审核前没编写没编写检查表检查表2 产品：未能涉及全部产品产品：未能涉及全部产品审核前审核前不了解不了解、审核中、审核中没询问没询问、检查表检查表未提醒、不知道未提醒、不知道抽样原则抽样原则3遗忘或不知道，遗忘或不知道，检查表也检查表也没列出没列出4单一过程：没有覆盖文件所有要求单一过程：没有覆盖文件所有要求不熟悉不熟悉或或没收集没收集、没看没看相关文件相关文件生产过程：无现场管理情况生产过程：无现场管理情况2022年5月31日第25页2.5 案例分析：如何防止同样问题案例分析
18、：如何防止同样问题内内 容容评评 述述如果我能提前认真核对审核计划中任务要求如果我能提前了解铲土生产部的职责范围如果我能提前收集并熟悉有关规章制度如果我能提前编写详细的内审检查表如果我的审核知识和经验再丰富一些审核前的准备多么参加培训与内审多么详细的检查表多么重重 要要如果2022年5月31日第26页2.6 分组练习分组练习看看培训效果看看培训效果请根据下列审核计划与提供的经营管理部内审检查表请根据下列审核计划与提供的经营管理部内审检查表1至少找出检查表的至少找出检查表的3个问题个问题2请说出（写出）请说出（写出）5.6的审核思路（检查表）的审核思路（检查表）组与组之间交换问题汇总与检查表，互
19、相点评；请组与组之间交换问题汇总与检查表，互相点评；请1个代表上台讲解，大家一个代表上台讲解，大家一起点评、补充。起点评、补充。32022年5月31日第27页课后练习课后练习培训效果测评培训效果测评请结合今天所讲内容、审核计划请结合今天所讲内容、审核计划1、找出铲土生产部内审检查表的、找出铲土生产部内审检查表的3处不足，并完善之；处不足，并完善之；2、编写经营管理部、编写经营管理部5.6条款的内审检查表。条款的内审检查表。选做题：结合自己的经历与身边发生的事，举一个选做题：结合自己的经历与身边发生的事，举一个PDCA的案例。的案例。要求：请于要求：请于2013年元月年元月5日下班前将纸质文档交经营管理部（人力资日下班前将纸质文档交经营管理部（人力资 源楼源楼203室）。室）。2022年5月31日第28页希望大家多提宝贵意见希望大家多提宝贵意见我们共同进步！我们共同进步！
