1、1信贷管理部信贷管理部2012.072012.072表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念表外信贷业务管理背景表外信贷业务管理背景第第1部分部分第第2部分部分培训提纲培训提纲表外信贷业务管理体系表外信贷业务管理体系第第3部分部分表外信贷业务管理成效和管理目标表外信贷业务管理成效和管理目标第第5部分部分表外信贷业务管理重点表外信贷业务管理重点第第4部分部分3第第1部分部分 表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念1.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系1.1 表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念1.3 部门职责分工部门职责分工41.1 表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念表外业务（Off-
2、Balance Sheet Activities，OBS），是指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 表外业务有狭义和广义之分。 狭义的表外业务指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。 广义的表外业务指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务，包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。51.1 表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念广义的表外业务可分为两大类：或有债权(债务)，即狭义的表外业务，包括：（1）贷款承诺；（2）担保；
3、（3）金融衍生工具，如期权、远期合约等；（4）投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销等。金融服务类业务，包括：（1）信托与咨询服务；（2）支付与结算；（3）代理人服务；（4）与贷款有关的服务，如贷款组织、辛迪加贷款代理等；（5）进出口服务，如代理行服务、出口保险业务等。61.1 表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念 属于狭义的表外业务，同表内资产业务关系密切，在一定条件下会转为表内信贷资产业务。表外信贷业务表外信贷业务71.1 表外信贷业务的概念表外信贷业务的概念银监会银监会商业银行表外业务风险管理指引商业银行表外业务风险管理指引（银监发（银监发201120113131号）号） ：表外业务
4、，表外业务，指商业银行所从事的，按照现行的会计准则不记入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保类和承诺类两种类型。 担保类业务担保类业务，指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。 承诺类业务承诺类业务，是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。81.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系贷款承诺贷款承诺承诺类信贷业务（贷款承诺函、银行信贷证承诺类信贷业务（贷款承诺函、银行信贷证明）、借款合同项下可用未用额度、信用卡明）、借款合同项下可用未用额度、信用卡
5、可用未用额度可用未用额度 银行承兑汇票银行承兑汇票纸质银行承兑汇票、电子银行承兑汇票纸质银行承兑汇票、电子银行承兑汇票保函保函国内非融资性保函、国内融资性保函、涉外国内非融资性保函、国内融资性保函、涉外非融资保函、涉外融资性保函、备用信用证非融资保函、涉外融资性保函、备用信用证信用证信用证国内信用证、进出口信用证国内信用证、进出口信用证其他其他提货担保、保付加签、非融资性风险参与、提货担保、保付加签、非融资性风险参与、同业代付等同业代付等 91.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系贷款承诺1.2.1定义：指同客户签订的具有法律约束力的合约，向客户做出在未来约定的有效期内，按商定的条
6、款为该客户提供约定数额信用的承诺。主要包括贷款承诺等。101.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系贷款承诺1.2.1贷款承诺的几种分类方式：按承诺合约的原始期限：贷款承诺分为原始期限不足一年（含一年）的贷款承诺和原始期限超过一年的贷款承诺。原始期限指承诺签发之日到下列较早日期的时间间隔：合约约定银行有权无条件撤销该承诺之日；合约约定银行对授信承诺进行审核以决定是否继续提供承诺之日。按贷款承诺是否可撤销及撤销条件，贷款承诺分为可无条件撤销的贷款承诺和不可无条件撤销的贷款承诺。可无条件撤销指我行可在任何时候，且不需要事先通知借款人就可以无条件取消的承诺，或者由于借款人的信用状况恶化，可
7、以有效地自动取消的承诺。111.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系银行承兑汇票1.2.2定义：指农业银行作为承兑人,根据出票人(即承兑申请人,下同)的申请,承诺在商业汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的一种票据行为。电子银行承兑汇票纸质银行承兑汇票办理方式网上银行网点实地期限1年6个月单票金额10亿元一般不超过1000万查询查复系统实时查询实地、邮寄、传真等背书转让电子签名，数字认证纸质签章贴现实地办理+网上银行网点实地提示付款电子指令，实时到达寄送纸质票据付款时间提示付款当天异地加3天，可能拖延121.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系保函1.2.3定义
8、：指农业银行应某种合约关系一方（以下简称申请人）的要求，向合约关系的另一方（以下简称受益人）担保合约项下的某种责任或义务的履行，所作出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面保证承诺。国内保函国内保函涉外保函涉外保函备用信用证备用信用证融资性融资性非融资性非融资性融资性融资性非融资性非融资性保函保函131.2 表外信贷业务的产品体系表外信贷业务的产品体系信用证1.2.4定义：信用证是指我行应开证申请人的要求，向受益人开出的、保证在规定时间内收到满足信用证要求单据的前提下对外支付信用证指定币种和金额的结算方式。 信用证信用证国内信用证国内信用证进口信用证进口信用证141.3 部门职
9、责分工部门职责分工信贷管理部：制度制定（贷款承诺、银行承兑汇票、国内保函），限额计划的制定、监测和考评，规模管控和数据清理，系统完善。财务会计部：会计核算，核算系统的开发应用，综合绩效考核。资产负债管理部：经济资本计量和考核，加权风险资产测算（资本充足率）。风险管理部：经济资本计量方案的制定，风险管理水平评价。国际业务部：信用证、涉外保函、提货担保等业务管理。客户部门：系统录入和维护，执行限额计划。15第第2部分部分 表外信贷业务管理背景表外信贷业务管理背景2.2 以往表外信贷业务管理存在的问题以往表外信贷业务管理存在的问题2.1 为什么要加强管理表外信贷业务？为什么要加强管理表外信贷业务？2
10、.3 采取的主要管理措施采取的主要管理措施162.1 为什么要加强表外信贷业务管理？为什么要加强表外信贷业务管理？172.1 为什么要加强表外信贷业务管理？为什么要加强表外信贷业务管理？（核心）资本充足率（核心）资本净额（风险加权资产12.5倍的市场风险资本）100% 根据银监会现行的商业银行资本充足率管理办法，表外业务要扣除风险缓释品后乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险加权资产，纳入资本充足率计算。2009年末，表外风险加权资产5477亿元，全年增长1514亿元，增幅38%（其中贷款承诺增加表外风险加权资产1105亿元，增幅61%），影响资本充足率0.440.44个百分点。2010年
11、末，表外风险加权资产7681亿元，全年增长2204亿元，增幅40%（其中贷款承诺增加表外风险加权资产2094亿元，增幅72%），影响资本充足率0.50.5个百分点。182.1 为什么要加强表外信贷业务管理？为什么要加强表外信贷业务管理？2010年年中工作会及几次行办会上提出“要降低表外风险资产扩张对资本的消耗，合理发展承兑、保函和信用证等表外业务，控制贷款承诺的增长速度” 。低收益高资本消耗的贷款承诺要严控规模增长；对资本回报率高的信用证业务要鼓励发展；对有一定综合收益，业务联动作用明显的承兑汇票业务要保证正常发展；对额度大、期限长，收益水平不高的保函业务要在优先满足大型优质客户业务需求的前提
12、下，控制业务增速。 192.2 以往表外信贷业务管理中存在的问题以往表外信贷业务管理中存在的问题由于以往我行重视表内业务发展，忽视表外业务管理，表外信贷业务发展呈现出忽视资本消耗的规模扩张型增长，基础管理水平薄弱，主要体现在：未形成完善的管理体系，缺乏有效的管理手段。仅有承兑、保函和信用证限额控制计划，制度建设、会计核算、考核评价等相对滞后，管理手段单一粗放。贷款承诺的管理缺乏制度依据，导致了业务定义不清、部门职责不明确、数据口径不统一、管理手段滞后等一系列问题；基层行系统操作不规范，业务保证金、合同状态和合同可用额度等信息维护不及时，影响了数据准确性；系统功能有待完善, 贷款承诺数据无法自动
13、提取，保证金信息等依赖手工维护，影响了数据提取效率和准确性。202.3 采取的主要管理措施采取的主要管理措施完善制度体系，针对贷款承诺的制度空白，下发管理文件。 夯实数据基础，提高系据质量，两次组织开展系统清理工作。 控制规模，调整结构，制定年度经营计划，按季监测考评。强化核算管理，完善会计核算科目，明确财务披露要求。强化资本管理意识，完善贷款承诺的经济资本计量和考核。完善系统功能，提高数据质量，开发多张报表，完善多项功能。21第第3部分部分 表外信贷业务管理体系表外信贷业务管理体系3.3 表外信贷业务核算管理表外信贷业务核算管理3.4 表外信贷业务考核体系表外信贷业务考核体系3.2 表外信贷
14、业务制度体系表外信贷业务制度体系3.1 表外信贷业务计划管理表外信贷业务计划管理223.1 表外信贷业务计划管理表外信贷业务计划管理贷款承诺、承兑汇票、保函和信用证四项表外信贷业务实行限额管理，通过制定经营计划（规模控制计划），实现对表外信贷业务规模和结构的管理。经营计划按年度制定，实行季度监测，年终考核。各分行计划执行情况，将直接或间接与信贷经营管理综合评价、风险水平评价、综合绩效考核等挂钩。2012年结合我行和同业业务增长情况，分别确定了7300亿元、3600亿元、2860亿元和500亿美元的控制计划，其中贷款承诺计划较上年度大幅下降，其余三项计划较上年度有所增长。233.1 表外信贷业务
15、计划管理表外信贷业务计划管理贷款承诺计划的编制3.1.1控制贷款承诺规模增长，不断降低在表外信贷业务中的比重。 编制原则贷款承诺计划与贷款余额挂钩，参考同业贷款承诺与贷款余额比例，根据我行业务管理实际，结合对2012年我行贷款规模预测，测算2012年贷款承诺限额计划。测算规模7300亿元。总量核定计划分解在2011年底分行实际规模基础上，对贷款规模大、贷款承诺余额较高，2011年规模压降工作开展情况良好的分行，适当上调确定计划值 ；对2011年规模压降工作未取得显著成效、仍存在一定压降空间的分行，适当下调确定计划值 。243.1 表外信贷业务计划管理表外信贷业务计划管理承兑汇票净额计划的编制3
16、.1.2根据上年度业务增长情况，保证本年度业务正常发展。 编制原则预期2012年全行银行承兑汇票平稳发展，维持2011年20%的增速，在原3000亿元计划的基础上将2012年净额计划设定为3600亿元。总量核定计划分解增量分解。先总行预留，再逐行分配。2012年某分行银行承兑汇票计划=（区域GDP占全国GDP比重*30%+存款余额占全行存款余额比重*20%+贷款余额占全行贷款余额比重*20%+等级行评价结果比重*20%+按计划使用率设定的分配比重*10%）*预留后总增量+分行2011年银行承兑汇票计划253.1 表外信贷业务计划管理表外信贷业务计划管理保函净额计划的编制3.1.3在优先满足大型
17、优质客户业务需求的前提下，合理控制业务增速。 编制原则将2012年业务增速控制在10%，2012年净额计划在2011年2600亿元基础上增加到2860亿元。总量核定计划分解增量分解。先总行预留，再逐行分配。2012年某分行保函计划=（区域GDP占全国GDP比重*30%+存款余额占全行存款余额比重*20%+贷款余额占全行贷款余额比重*20%+等级行评价结果比重*20%+按计划使用率设定的分配比重*10%）*预留后总增量+分行2011年保函计划 263.1 表外信贷业务计划管理表外信贷业务计划管理信用证净额计划的编制3.1.4资本回报率较高，当前全行大力推进贸易融资业务和国内信用证业务，在有效控制
18、业务风险的前提下，促进业务快速发展，提升市场占有率。 编制原则根据国际业务部测算和建议，将2012年净额计划调整为500亿美元，比2011年增加了240亿美元。总量核定计划分解增量分解。先总行预留，再逐行分配。2012年某分行信用证计划=（区域进出口总额占全国进出口总额比重*30%+存款余额占全行存款余额比重*20%+贷款余额占全行贷款余额比重*20%+等级行评价结果比重*20%+按计划使用率设定的分配比重*10%）*预留后总增量+分行2011年信用证计划 273.2 表外信贷业务制度体系表外信贷业务制度体系监管规定监管规定基本制度基本制度管理办法管理办法其他形式制度（通知、意见等）其他形式制
19、度（通知、意见等）操作规程、实施细则操作规程、实施细则贷款承诺贷款承诺银行承兑汇票银行承兑汇票保函保函信用证信用证283.2 表外信贷业务制度体系表外信贷业务制度体系监管规定3.2.1商业银行表外业务风险管理指引（银监发201131号）风险控制管理责任授信管理授权管理内控和操作、风险评估信息管理系统保证金收取贸易背景真实实行头寸管理风险监管计算风险加权资产接受监督293.2 表外信贷业务制度体系表外信贷业务制度体系贷款承诺3.2.2制度类型文件名称文号发文时间管理办法中国农业银行承诺类、意向类金融产品管理办法农银发2004220号2004年7月其他制度关于加强表外贷款承诺管理的意见农银发201
20、1138号2011年5月其他制度关于进一步加强贷款承诺业务管理的通知农银办发2011788号2011年10月其他制度关于加强个人信贷业务贷款承诺管理的通知农银个贷201210号2012年4月303.2 表外信贷业务制度体系表外信贷业务制度体系银行承兑汇票3.2.2制度类型文件名称文号发文时间管理办法中国农业银行商业汇票银行承兑业务管理办法农银发200358号2003年3月管理办法中国农业银行代金融机构客户办理银行承兑汇票业务管理办法农银规章2010121号2010年8月操作规程中国农业银行纸质商业汇票系统业务操作规程农银规章2010165号2010年11月操作规程中国农业银行电子商业汇票系统业
21、务操作规程农银规章2010165号2010年11月操作规程中国农业银行商业汇票业务操作手册农银发200895号2008年4月其他制度关于进一步加强票据业务管理的通知农银办发2009850号2009年9月其他制度关于加强银行承兑汇票业务柜面操作风险防范的通知农银办发2008247号2008年3月313.2 表外信贷业务制度体系表外信贷业务制度体系保函3.2.3制度类型文件名称文号发文时间管理办法中国农业银行国内保函业务管理办法农银办发2005964号2005年12月操作规程中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程农银规章2010110号2010年7月操作规程中国农业银行境内外分行担保业务合作
22、操作规程农银发2007361号2007年12月其他制度关于进一步加强内保外贷业务管理的通知农银办发201281号2012年2月323.2 表外信贷业务制度体系表外信贷业务制度体系信用证3.2.4制度类型文件名称文号发文时间管理办法中国农业银行国际贸易融资业务管理办法农银办发20081249号2008年12月管理办法中国农业银行国内信用证业务管理办法农银规章201187号2011年6月操作规程中国农业银行国际贸易融资业务操作规程农银发200928号2009年1月操作规程中国农业银行进口信用证业务操作规程农银发2007198号2007年6月操作规程中国农业银行出口信用证业务操作规程农银发20071
23、98号2007年6月操作规程中国农业银行国内信用证结算业务操作规程农银规章201187号2011年6月其他制度通知、分行批复等333.3 表外信贷业务核算管理表外信贷业务核算管理中国农业银行表外业务核算与报告管理办法（农银规章2011189号）表外业务的会计定义和核算原则会计科目的设置和核算方法报告和信息披露的内容和要求部门职责基本内容343.3 表外信贷业务核算管理表外信贷业务核算管理中国农业银行表外业务核算与报告管理办法（农银规章2011189号）科目设置贷款承诺承诺类业务年以内（以上）标准（非标准）合同承诺及授信应收（付）款合同未使用年以内（以上）标准（非标准）贷款合同未使用额度应收（付
24、）款银团未使用年以内（以上）银团贷款未使用额度应收款信用卡承诺个人（单位）信用卡承诺应收（付）款承兑汇票承兑汇票银行承兑汇票应收（付）款保函国内保函开出国内（非）融资性保证凭信应收（付）款涉外保函开出涉外（非）融资性系统外（内）保证凭信应收（付）款信用证进口信用证即期（远期）进口信用证应收（付）款国内信用证开出国内信用证应收（付）款提货担保353.3 表外信贷业务核算管理表外信贷业务核算管理中国农业银行表外业务核算与报告管理办法（农银规章2011189号）2011年底，在全行集中开展了表外业务的会计核算和账务清理工作 2012年5月份进行了表外业务会计信息质量非现场专项检查 2012年6月份为
25、半年报编制再一次进行账务清理下一步，实时记账。系统对接，自动核算主要工作363.4 表外信贷业务考核体系表外信贷业务考核体系风险水平评价C3应用考评信贷经营管理综合评价综合绩效考核经济资本限额实际规模、计划执行情况业务规模业务规模373.4 表外信贷业务考评体系表外信贷业务考评体系信贷经营管理综合评价3.4.1中国农业银行信贷业务授权管理办法（农银规章201161号）评价依据设置信贷指标体系，标准分值100分。作为扣分项，突破限额计划的，扣2-4分。根据评价结果，将各级行划分为A、B、C、D四类。评价方法评价应用每年评价一次，用于确定分支机构授权额度。383.4 表外信贷业务考评体系表外信贷业
26、务考评体系C3应用考评3.4.2中国农业银行信贷管理系统群考评办法（农银规章201232号）评价依据考评内容：数据质量、月终核对、直通车维护、档案系统维护等。基础分100分，按考评内容加减分，每月计算，年终得分为月平均分。数据质量问题扣0.5-30分，月终核对问题扣1-30分。评价方法评价应用信贷经营管理综合评价加分项。纳入风险水平评价，与综合绩效考核挂钩。393.4 表外信贷业务考评体系表外信贷业务考评体系经济资本评价管理3.4.3中国农业银行经济资本评价管理办法（农银规章201232号）评价依据针对经济资本的效益、效率、总量、结构等设置指标体系。满分100分，按一定方式计算各指标得分。主要
27、涉及信用风险经济资本限额完成率和承诺类贷款两指标，各5分。评价方法评价应用制定分行经济资本限额计划。扣减经济增加值、计算经济资本回报率等，应用于多项考核评价中。403.4 表外信贷业务考评体系表外信贷业务考评体系风险水平评价3.4.4中国农业银行风险水平评价办法（农银规章201162号）评价依据针对风险收益、风险水平、风险变动等设置指标体系。满分100分，采用目标值计分法，优于等于目标值得满分，否则扣分。风险限额执行率：超计划按比例扣分，最高扣4分。未超不扣。评价方法评价应用按季度通报。纳入综合绩效考核。413.4 表外信贷业务考评体系表外信贷业务考评体系综合绩效考核3.4.5中国农业银行境内
28、机构综合绩效考核办法（农银规章201162号）评价依据从效益、风险、发展等角度设置全面的指标体系。根据不同指标特点设置计分规则。设计指标：经济资本回报率、风险水平评价等。评价方法评价应用按季监测，按年考核。与分行领导班子考核、绩效工资分配、任免考核等挂钩与分行年度绩效工资和费用分配挂钩。42第第4部分部分 表外信贷业务管理重点表外信贷业务管理重点4.2 银行承兑汇票业务风险管理银行承兑汇票业务风险管理4.3 保函业务风险管理保函业务风险管理4.4 信用证业务风险管理信用证业务风险管理4.1 贷款承诺额度与期限管理贷款承诺额度与期限管理434.1 贷款承诺额度和期限管理贷款承诺额度和期限管理 不
29、可无条件撤销贷款承诺计算风险加权资产和经济资本占用，原始期限不同设置的信用转换系数和经济资本系数不同。因此贷款承诺管理重点是额度管理和期限管理。 额度管理：承诺额度与资本占用成正比，额度越高，资本占用越高。合理核定借款合同额度；分笔签订借款合同；鼓励客户及时提款；及时撤销不再发放的承诺；合同提前履约完毕等。 期限管理：原始期限不足一年（含一年）的贷款承诺资本占用相对低，优化结构，提高一年以内承诺占比。合理核定贷款期限；利用提款有效期条款；明确提款计划等。 风险缓释管理：运用合格抵质押品转移或降低信用风险。根据监管规定，合格缓释品仅包括现金、国债、央票、政策性金融债及中央政府投资公用企业的担保等
30、。444.2 银行承兑汇票业务风险管理银行承兑汇票业务风险管理 业务管理上重点防范信用风险，降低垫付率和资金损失。资本管理上，要降低风险敞口，减少资本占用。出票人经营管理水平、财务状况、资金周转情况等。贸易背景真实性风险。提高保证金比例，强化存单、国债等担保措施。风险管理重点风险管理重点关联企业制造虚假商品交易广东立白集团及其下属企业市场环境恶化民间借贷湖州中杰化纤等企业资金周转出现困难454.2 保函业务风险管理保函业务风险管理 业务管理上重点防范申请人履约能力风险，降低垫付率和资金损失。资本管理上，要降低风险敞口，减少资本占用。宏观经济形势、行业经营状况等。申请人资质、履约能力和基础合同履
31、约情况。提高保证金比例，强化存单、国债等担保措施。风险管理重点风险管理重点武汉大洋经济技术合作有限公司 船东弃船仲裁垫款0.98亿元大连大正船舶重工有限公司船东弃船索赔 垫款1.19亿元464.4 信用证业务风险管理信用证业务风险管理 业务管理上重点防范信用风险，降低垫付率和资金损失。资本管理上，要降低风险敞口，减少资本占用。贸易背景真实性。国内信用证风险相对较大。申请人经营管理水平、货款回笼情况。提高保证金比例，强化存单、国债等担保措施。风险管理重点风险管理重点浙江金色铜业有限公司对外担保无力偿还 垫款0.16亿元审计署专项审计 多笔虚假贸易背景国内信用证业务47第第5部分部分 表外信贷业务
32、管理成效和管理目标表外信贷业务管理成效和管理目标5.2 业务规模得以有效控制业务规模得以有效控制5.1 基础管理水平显著提升基础管理水平显著提升5.3 业务结构不断趋于合理业务结构不断趋于合理5.4 差距仍然存在差距仍然存在5.5 管理目标管理目标485.1 基础管理水平显著提升基础管理水平显著提升经过全行上下的不懈努力，我行表外信贷业务管理逐步走向正轨，基础管理能力不断提高，全面管理体系初步形成。形成了业务管理、风险管理、财务、客户、信息技术等多部门各司其职，齐抓共管的管理局面，管理责任逐步到位；制定了一系列单项业务管理办法、风险管理办法、会计核算办法、考核评价办法，制度体系不断完善；丰富和
33、强化了限额管理、额度管理、期限管理、用信管理等一系列管控手段，管理效力不断增强；基层业务操作日趋规范，系统功能进一步完善，数据质量和提取效率明显提升，以科技手段支撑的动态管理能力不断增强。 495.2 业务规模得以有效控制业务规模得以有效控制505.3 业务结构不断趋于合理业务结构不断趋于合理515.4 差距仍然存在差距仍然存在2008年2009年2010年2011年农业银行13.39%18.56%19.58%14.16%工商银行5.22%7.99%10.06%8.60%建设银行8.35%11.31%11.06%7.37%中国银行18.90%13.64%13.01%11.83%交通银行7.72
34、%8.95%10.82%12.51%工中建交9.56%10.52%11.26%9.56%贷款承诺与贷款余额之比525.4 差距仍然存在差距仍然存在行别行别贷款总额贷款总额贷款承诺余额及占比贷款承诺余额及占比承兑余额及占比承兑余额及占比保函余额及占比保函余额及占比信用证余额及占比信用证余额及占比余额余额比重比重余额余额比重比重余额余额比重比重余额余额比重比重农业银行56287.05 7969.13 14.16%3460.48 6.15%2233.89 3.97%1603.07 2.85%工商银行77888.97 6697.97 8.60%3004.37 3.86%2257.38 2.90%396
35、8.84 5.10%建设银行64964.11 4787.77 7.37%3355.17 5.16%6285.80 9.68%2465.88 3.80%中国银行63428.14 7504.15 11.83%4025.24 6.35%7278.91 11.48%1912.50 3.02%交通银行25053.85 3134.83 12.51%4479.43 17.88%2180.12 8.70%827.55 3.30%其他四行231335.07 22124.72 9.56%14864.21 6.43%18002.21 7.78%9174.77 3.97%2011年末各项表外信贷业务与贷款规模之比年末
36、各项表外信贷业务与贷款规模之比可见尽管我行贷款承诺规模下降，表外信贷业务结构趋于合理，但各项业务与表内贷款业务的配比与同业仍有一定差距。 535.5 未来管理目标未来管理目标进一步压降表外贷款承诺，2012年贷款承诺余额零增长，贷款承诺与贷款净额占比保持在合理水平；（2011年贷款承诺余额9581亿元，占比17.7%，三行平均水平为12.7%）优化贷款承诺期限结构，提高原始期限1年以内贷款承诺占比，减少资本占用；（2011年末占比为2.2%，三行均值为13.4%，加权风险资产余额4475亿元）加强表外业务保证金管理，对CMS系统中表外业务的风险缓释信息进行清理和规范，降低资本消耗水平。为对接银
37、监会商业银行资本管理办法实施及提高我行资本充足率水平，2012年5月4日、6月6日，蒋董事长和张行长分别主持召开行领导专题会议，对表外信贷业务的管理提出如下几点工作目标：545.5 未来管理目标未来管理目标力争将我行建成竞争力强、结构合理、综合回报高力争将我行建成竞争力强、结构合理、综合回报高的表外信贷业务大行。的表外信贷业务大行。规模管理目标规模管理目标两年内，贷款承诺余额占全部贷款余额的比重达到五大国有银行平均水平。结构调整目标结构调整目标产品结构：贷款承诺在四项表外信贷业务中的占比控制在40%以内。期限结构：一年期以内贷款承诺占全部贷款承诺的比重控制在10%左右。系统应用目标系统应用目标
38、系统功能完善、操作应用规范、数据全面真实、提取准确高效555.5 未来管理目标未来管理目标控制规模控制规模清存量，控增量，严控贷款承诺规模。调整结构调整结构产品结构：严控风险前提下，大力发展信用证业务，保证承兑业务合理增长。期限结构：合理设定贷款期限，约定提款计划，分笔签订合同，增加一年期以内贷款承诺占全部贷款承诺的比重。完善系统完善系统提高系统自动处理能力；完善数据提取规则；扩大报表应用范围；实现账务自动核算等。规范操作规范操作明确规范要求，强化考核管理，开展自查抽查，形成长效机制。565.5 未来管理目标未来管理目标风风低低低低操操规规回回合合综综报报高高明天会更好结结构构合合理理 作作范
39、范57孟鹏辉851077061、最孤独的时光，会塑造最坚强的自己。2、把脸一直向着阳光，这样就不会见到阴影。3、永远不要埋怨你已经发生的事情，要么就改变它，要么就安静的接受它。4、不论你在什么时候开始，重要的是开始之后就不要停止。5、通往光明的道路是平坦的，为了成功，为了奋斗的渴望，我们不得不努力。6、付出了不一定有回报，但不付出永远没有回报。7、成功就是你被击落到失望的深渊之后反弹得有多高。8、为了照亮夜空，星星才站在天空的高处。9、我们的人生必须励志，不励志就仿佛没有灵魂。10、拼尽全力，逼自己优秀一把，青春已所剩不多。11、一个人如果不能从内心去原谅别人，那他就永远不会心安理得。12、每
40、个人心里都有一段伤痕，时间才是最好的疗剂。13、如果我不坚强，那就等着别人来嘲笑。14、早晨给自己一个微笑，种下一天旳阳光。15、没有爱不会死，不过有了爱会活过来。16、失败的定义：什么都要做，什么都在做，却从未做完过，也未做好过。17、当我微笑着说我很好的时候，你应该对我说，安好就好。18、人不仅要做好事，更要以准确的方式做好事。19、我们并不需要用太华丽的语言来包裹自己，因为我们要做最真实的自己。20、一个人除非自己有信心，否则无法带给别人信心。21、为别人鼓掌的人也是在给自己的生命加油。22、失去金钱的人损失甚少，失去健康的人损失极多，失去勇气的人损失一切。23、相信就是强大，怀疑只会抑
41、制能力，而信仰就是力量。24、那些尝试去做某事却失败的人，比那些什么也不尝试做却成功的人不知要好上多少。25、自己打败自己是最可悲的失败，自己战胜自己是最可贵的胜利。26、没有热忱，世间便无进步。27、失败并不意味你浪费了时间和生命，失败表明你有理由重新开始。28、青春如此华美，却在烟火在散场。29、生命的道路上永远没有捷径可言，只有脚踏实地走下去。30、只要还有明天，今天就永远是起跑线。31、认真可以把事情做对，而用心却可以做到完美。32、如果上帝没有帮助你那他一定相信你可以。33、只要有信心，人永远不会挫败。34、珍惜今天的美好就是为了让明天的回忆更美好。35、只要你在路上，就不要放弃前进
42、的勇气，走走停停的生活会一直继续。36、大起大落谁都有拍拍灰尘继续走。37、孤独并不可怕，每个人都是孤独的，可怕的是害怕孤独。38、宁可失败在你喜欢的事情上，也不要成功在你所憎恶的事情上。39、我很平凡，但骨子里的我却很勇敢。40、眼中闪烁的泪光，也将化作永不妥协的坚强。41、我不去想是否能够成功，既然选了远方，便只顾风雨兼程。42、宁可自己去原谅别人，莫等别人来原谅自己。43、踩着垃圾到达的高度和踩着金子到达的高度是一样的。44、每天告诉自己一次：我真的很不错。45、人生最大的挑战没过于战胜自己！46、愚痴的人，一直想要别人了解他。有智慧的人，却努力的了解自己。47、现实的压力压的我们喘不过
43、气也压的我们走向成功。48、心若有阳光，你便会看见这个世界有那么多美好值得期待和向往。49、相信自己，你能作茧自缚，就能破茧成蝶。50、不能强迫别人来爱自己，只能努力让自己成为值得爱的人。51、不要拿过去的记忆，来折磨现在的自己。52、汗水是成功的润滑剂。53、人必须有自信，这是成功的秘密。54、成功的秘密在于始终如一地忠于目标。55、只有一条路不能选择那就是放弃。56、最后的措手不及是因为当初游刃有余的自己57、现实很近又很冷，梦想很远却很温暖。58、没有人能替你承受痛苦，也没有人能抢走你的坚强。59、不要拿我跟任何人比，我不是谁的影子，更不是谁的替代品，我不知道年少轻狂，我只懂得胜者为。6
44、0、如果你看到面前的阴影，别怕，那是因为你的背后有阳光。61、宁可笑着流泪，绝不哭着后悔。62、觉得自己做得到和做不到，只在一念之间。63、跌倒，撞墙，一败涂地，都不用害怕，年轻叫你勇敢。64、做最好的今天，回顾最好的昨天，迎接最美好的明天。65、每件事情都必须有一个期限，否则，大多数人都会有多少时间就花掉多少时间。66、当你被压力压得透不过气来的时候，记住，碳正是因为压力而变成闪耀的钻石。67、现实会告诉你，不努力就会被生活给踩死。无需找什么借口，一无所有，就是拼的理由。68、人生道路，绝大多数人，绝大多数时候，人都只能靠自己。69、不是某人使你烦恼，而是你拿某人的言行来烦恼自己。70、当一
45、个人真正觉悟的一刻，他放弃追寻外在世界的财富，而开始追寻他內心世界的真正财富。71、失败并不意味你浪费了时间和生命，失败表明你有理由重新开始。72、人生应该树立目标，否则你的精力会白白浪费。73、山涧的泉水经过一路曲折，才唱出一支美妙的歌。74、时间告诉我，无理取闹的年龄过了，该懂事了。75、命运是不存在的，它不过是失败者拿来逃避现实的借口。76、人总是在失去了才知道珍惜！77、要铭记在心：每天都是一年中最美好的日子。78、生活远没有咖啡那么苦涩，关键是喝它的人怎么品味！每个人都喜欢和向往随心所欲的生活，殊不知随心所欲根本不是生活。79、别拿自己的无知说成是别人的愚昧！80、天空的高度是鸟儿飞
46、出来的，水无论有多深是鱼儿游出来的。81、思想如钻子，必须集中在一点钻下去才有力量。82、如果我坚持什么，就是用大炮也不能打倒我。83、我们要以今天为坐标，畅想未来几年后的自己。84、日出时，努力使每一天都开心而有意义，不为别人，为自己。85、有梦就去追，没死就别停。86、今天不为学习买单，未来就为贫穷买单。87、因为一无所有这才是拼下去的理由。88、只要我还有梦，就会看到彩虹!89、你既认准这条路，又何必在意要走多久。90、尽管社会是这样的现实和残酷，但我们还是必须往下走。91、能把在面前行走的机会抓住的人，十有八九都会成功。92、你能够先知先觉地领导产业，后知后觉地苦苦追赶，或不知不觉地被淘汰。93、强烈的信仰会赢取坚强的人，然后又使他们更坚强。94、人生，不可能一帆风顺，有得就有失，有爱就有恨，有快乐就会有苦恼，有生就有死，生活就是这样。95、好习惯的养成，在于不受坏习惯的诱惑。96、凡过于把幸运之事归功于自我的聪明和智谋的人多半是结局很不幸的。97、如果我们一直告诫自己要开心过每一天，就是说我们并不开心。98、天气影响身体，身体决定思想，思想左右心情。99、不论你在什么时候结束，重要的是结束之后就不要悔恨。100、只要还有明天，今天就永远是起跑线。
