1、第五章 存款货币银行第五章 存款货币银行存款货币银行(Deposit Money Banks)的概念中国现行统计中的存款货币银行第一节 商业银行的产生与发展二、现代银行的产生第二节 存款货币银行的类型与组织二、商业银行的组织制度案例：美国的商业银行组织制度三、中国存款货币银行的类型和组织第三节存款货币银行的负债业务负债业务自有资金外来资金存款借入款向央行借款向同业借款发行债券、存单资产负债现金资产 准备金 2 应收现金 2 同业存款 2证券投资 24贷款 63其他 7交易存款 23非交易存款 储蓄存款 20 小额定期 16 大额定期 9借款 24银行资本 8100100美国存款货币银行的资产负
2、债表中国存款货币银行的资产负债表资产负债 准备金 库存现金 证券投资 贷款 其他 国外负债 存款向央行借款 向同业借款 银行资本 自有资本的作用巴塞尔协议资本成本资本成本r r（%）资本成本曲线资本成本曲线r r0 0C/AC/A资本占资产的比重（资本占资产的比重（%）Co/AoCo/Ao（最佳资本量）（最佳资本量）0银行最佳资本需要量资本成本资本成本r r（%）C/AC/A资本资本/资产资产0 C0 C1 1/A/A1 1 C C2 2/A/A2 2 C C3 3/A/A3 3（大银行）（中型银行）（小银行）（大银行）（中型银行）（小银行）r r3 3r r2 2r r1 1不同规模的银行资
3、本需要量资本的具体构成巴塞尔协议对资本充足率的规定巴塞尔新资本协议2004年6月正式公布 新巴塞尔协议三大支柱巴塞尔委员会计划:我国商业银行资本构成存在问题中国银监会2004年2月 23日发布商业银行资本充足率管理办法，3月1日实施 计 算 公 式核心资本充足率核心资本充足率 =核心资本核心资本 -核心资本扣除项核心资本扣除项风险加权资产风险加权资产 +12.5+12.5倍的市场风险资本倍的市场风险资本资本充足率资本充足率 =项 目权重a.现金类资产现金类资产 aa.库存现金0%ab.黄金0%ac.存放人民银行款项0%b.对中央政府和中央银行的债权对中央政府和中央银行的债权 ba.对我国中央政
4、府的债权0%bb.对中国人民银行的债权0%bc.对评级为AA-及以上国家和地区政府和中央银行的债权0%bd.对评级为AA-以下国家和地区政府和中央银行的债权100%c.对公用企业的债权对公用企业的债权(不包括下属的商业性公司不包括下属的商业性公司)ca.对评级为AA-及以上国家和地区政府投资的公用企业的债权50%cb.对评级为AA-以下国家和地区政府投资的公用企业的债权100%cc.对我国中央政府投资的公用企业的债权50%cd.对其他公用企业的债权100%d.对我国金融机构的债权对我国金融机构的债权 da.对我国政策性银行的债权0%db.对我国中央政府投资的金融资产管理公司的债权 dba.金融
5、资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券0%dbb.对金融资产管理公司的其他债权100%dc.对我国商业银行的债权 dca.原始期限四个月以内（含四个月）0%dcb.原始期限四个月以上20%e.对在其他国家或地区注册金融机构的债权对在其他国家或地区注册金融机构的债权 ea.对评级为AA-及以上国家或地区注册的商业银行或证券公司的债权20%eb.对评级为AA-以下国家或地区注册的商业银行或证券公司的债权100%ec.对多边开发银行的债权0%ed.对其他金融机构的债权100%f.对企业和个人的债权对企业和个人的债权 fa.对个人住房抵押贷款50%fb.对企业和个人的其他债权100%g.其
6、他资产其他资产100%n市场风险资本的计算按照市场风险资本的计算按照商业银商业银行资本充足率管理办法行资本充足率管理办法中中“计算计算市场风险资本要求的标准法市场风险资本要求的标准法”来制来制定。定。2004/6/23 案例：次级债为中行建行上市铺路 案例：货币政策和银行监管的配合二 吸收存款吸收存款三 其他负债业务四商业银行的负债管理第四节 存款货币银行的资产业务资产业务贴现贷款证券投资担保贷款抵押贷款信用贷款资产负债现金资产 准备金 2 应收现金 2 同业存款 2证券投资 24贷款 63其他 7交易存款 23非交易存款 储蓄存款 20 小额定期 16 大额定期 9借款 24银行资本 810
7、0100美国存款货币银行的资产负债表中国存款货币银行的资产负债表 准备金 库存现金 证券投资 贷款 其他 国外负债 存款向银行借款 向同业借款 银行资本 二 贴现与贷款贴现贷款及其种类按贷款有否抵押品分，有抵押贷款与信用放款。三 证券投资我国：四 商业银行的资产管理三银行获准试水基金公司 避免风险与资产的证券化（Asset Securitization）我国信贷资产证券化方案即将出炉国家开发银行的方案第五节 存款货币银行的中间业务与表外业务三 商业银行的其他业务第六节政府对银行业的监管和存款保险制度2、银行监管与证券、保险监管的区别世界各国对银行业进行监管的主要内容：4、我国由中国银行业监督管
8、理委员会（银监会）承担银行监管职能案例：案例：20032003年银监会的重大措施：年银监会的重大措施：不良贷款与贷款风险分类 国际上通行的贷款五级分类法：正常、关注、次级、可疑和损失。我国也于1998年5月开始试点，现在已全面铺开。累积的银行业风险令人堪忧!时间2003年初2003年3月底2003年6月底2003年9月底2003年底不 良 贷款率（）26.2124.1322.1921.3820.36不 良 贷款 余 额(亿元)20 88120 61120 07019 992.2419 168非常规手段非常规手段1 1：贷款量超常规增长020004000600080001000012000199
9、8/Q11998/Q21998/Q31998/Q41999/Q11999/Q21999/Q31999/Q42000/Q12000/Q22000/Q32000/Q42001/Q12001/Q22001/Q32001/Q42002/Q12002/Q22002/Q32002/Q42003/Q12003/Q22003/Q3增加额（亿元）贷款当季增加额2003年银行的信贷风险加剧房地产贷款比重偏高房地产贷款比重偏高 票据业务超常规发展，存在一定程度的泡沫各地出现了不少缺乏真实贸易各地出现了不少缺乏真实贸易背景的票据业务空转对倒现象：背景的票据业务空转对倒现象：银行资本金充足率低20042004年银监会转到以资本充足年银监会转到以资本充足率监管为中心率监管为中心二、存款保险制度2、功能3、问题4、我国是否建立存款保险制度？中国银行业转轨需要存款保险制度 存款保险制度呼之欲出本章总结（一）：信用业务负债业务资产业务自有资金外来资金存款借入款向央行借款向同业借款发行债券、存单贴现贷款投资担保贷款抵押贷款信用贷款服务性业务中间业务（无风险）：汇兑、信用证、代收、代客买卖狭义表外业务（有风险）：互换、期权、票据发行便利等本章总结（二）：
