1、全面深化国有企业改革全面深化国有企业改革讲授的主要内容讲授的主要内容深化国有企业改革的总体要深化国有企业改革的总体要求求一一深化国有企业改革的重点深化国有企业改革的重点二二三三完善国有资产管理体制完善国有资产管理体制加强和改进党对国有企业的领导加强和改进党对国有企业的领导一、深化国有企业改革的一、深化国有企业改革的总体要求总体要求（一）指导思想（一）指导思想n 坚持和完善基本经济制度，坚持社会主义坚持和完善基本经济制度，坚持社会主义市场经济改革方向市场经济改革方向，适应市场化、现代化、国，适应市场化、现代化、国际化新形势，以解放和发展社会生产力为标准际化新形势，以解放和发展社会生产力为标准，以
2、提高国有资本效率、增强国有企业活力为，以提高国有资本效率、增强国有企业活力为中心，完善产权清晰、权责明确、政企分开、中心，完善产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，完善国有资产监管管理科学的现代企业制度，完善国有资产监管体制，防止国有资产流失，体制，防止国有资产流失，全面推进依法治企全面推进依法治企，加强和改进党对国有企业的领导，做强做优，加强和改进党对国有企业的领导，做强做优做大国有企业，不断增强做大国有企业，不断增强国有经济活力、控制国有经济活力、控制力、影响力、抗风险能力力、影响力、抗风险能力。（二）基本原则（二）基本原则1 1、坚持和完善基本经济制度坚持和完善基本经济制
3、度 这是深化国有企业改革必这是深化国有企业改革必须把握的根本要求须把握的根本要求 现在有人借机宣扬发展混合所有制经现在有人借机宣扬发展混合所有制经济就是要大力推进私有化，要让更多私企、济就是要大力推进私有化，要让更多私企、外企控股国企，让更多国企退出竞争性领外企控股国企，让更多国企退出竞争性领域等论调，在社会上造成了一定思想混乱。域等论调，在社会上造成了一定思想混乱。现在也有人鼓吹：现在也有人鼓吹：“要混合就得卖，不要混合就得卖，不卖不能混合卖不能混合”。如果以改革之名，强制要求。如果以改革之名，强制要求国企向私企、外企出卖产权或资产，那就国企向私企、外企出卖产权或资产，那就不是为了加强国企，
4、而是为了削弱国企。不是为了加强国企，而是为了削弱国企。国企改革红线：不能借国企改革国企改革红线：不能借国企改革之名谋取暴利之名谋取暴利习近平总书记强调：习近平总书记强调：“国企不仅不能削国企不仅不能削弱，而且要加强。弱，而且要加强。”“国有企业加强是在深化改革中通过国有企业加强是在深化改革中通过自我完善，在凤凰涅自我完善，在凤凰涅槃槃中浴火重生，而不中浴火重生，而不是抱残守缺、不思进取、不思改革，确实是抱残守缺、不思进取、不思改革，确实要担当社会责任树立良好形象，在推动改要担当社会责任树立良好形象，在推动改革措施上加大力度。革措施上加大力度。”国企改革底线：国企不仅不能削弱，国企改革底线：国企
5、不仅不能削弱，而且要加强而且要加强 在欧洲，不少国家的国有经济在许多重要在欧洲，不少国家的国有经济在许多重要领域仍领域仍占据支配地位占据支配地位，国企投资占国家投资总，国企投资占国家投资总额的比重一般都在额的比重一般都在20%20%左右。如法国就超过了左右。如法国就超过了27%27%。而仅仅法国中央一级政府拥有多数股权。而仅仅法国中央一级政府拥有多数股权的企业数量就有的企业数量就有5151个，雇员个，雇员83.883.8万人，其拥有万人，其拥有的国有企业权益占的国有企业权益占GDPGDP大约大约15%15%，排在欧洲各国，排在欧洲各国的第的第6 6位。位。挪威中央一级政府拥有国有企业挪威中央一
6、级政府拥有国有企业4646个，雇个，雇员员2323万人，约占总就业量的万人，约占总就业量的9.4%9.4%，其中，其中20082008年年国有企业权益更是接近国有企业权益更是接近GDPGDP的的70%70%，在，在20042004年的年的基础上又提高了基础上又提高了10%10%。苏联解体后，虽然掀起过一阵私有化苏联解体后，虽然掀起过一阵私有化浪潮，但大部分国家的国有经济力量依然非浪潮，但大部分国家的国有经济力量依然非常强大。俄罗斯国有经济固定资产的比重达常强大。俄罗斯国有经济固定资产的比重达到到40%40%，国有经济控制的，国有经济控制的GDPGDP更是接近更是接近50%50%，且在国有经济中
7、就业的比重达且在国有经济中就业的比重达31%31%；而白俄；而白俄罗斯的国有经济比重更是超过罗斯的国有经济比重更是超过70%70%。2 2、坚持社会主义市场经济改革方向坚持社会主义市场经济改革方向 这是深化国有企业改革必须这是深化国有企业改革必须遵循的基本规律。遵循的基本规律。3 3、坚持增强活力和强化监管相结合坚持增强活力和强化监管相结合 这是深化国有企业改革必这是深化国有企业改革必须把握的重要关系。须把握的重要关系。4 4、坚持党对国有企业的领导坚持党对国有企业的领导 这是深化国有企业改革必须这是深化国有企业改革必须坚守的政治方向、政治原则。坚守的政治方向、政治原则。5、坚持积极稳妥统筹推
8、进坚持积极稳妥统筹推进 这是深化国有企业改革必须这是深化国有企业改革必须采用的科学方法。采用的科学方法。（三）主要目标：（三）主要目标：国有企业同市场经济相融合国有企业同市场经济相融合n 到到20202020年，在国有企业改革重要领域和关年，在国有企业改革重要领域和关键环节取得决定性成果，形成更加符合我国基键环节取得决定性成果，形成更加符合我国基本经济制度和社会主义市场经济发展要求的国本经济制度和社会主义市场经济发展要求的国有资产管理体制、现代企业制度、市场化经营有资产管理体制、现代企业制度、市场化经营机制，国有资本布局结构更趋合理，造就一大机制，国有资本布局结构更趋合理，造就一大批德才兼备、
9、善于经营、充满活力的优秀企业批德才兼备、善于经营、充满活力的优秀企业家，培育一大批具有创新能力和国际竞争力的家，培育一大批具有创新能力和国际竞争力的国有骨干企业，国有经济活力、控制力、影响国有骨干企业，国有经济活力、控制力、影响力、抗风险能力明显增强。力、抗风险能力明显增强。1 1、国企改革的历程国企改革的历程 第一组改革：第一组改革：1978 1998 20081978 1998 2008扩权让利扩权让利承包经营承包经营利改税等利改税等国有中小企业改革国有中小企业改革：国有经济从：国有经济从 中小企业层面全部退出。中小企业层面全部退出。国有困难企业破产国有困难企业破产：破产共有：破产共有 5
10、0105010家，涉及职工近家，涉及职工近10001000万人。万人。第二组改革：第二组改革：20032003年至今：针对国有大型企业改革。年至今：针对国有大型企业改革。国有资产管理体制改革国有资产管理体制改革：建立国资委。：建立国资委。特定问题专项改革特定问题专项改革：包括主辅分离辅业改制、分离企业办社会：包括主辅分离辅业改制、分离企业办社会职能、企业重组，以及劳动、人事、分配职能、企业重组，以及劳动、人事、分配“三项制度三项制度”改革等改革等 。“国有企业国有企业总体上总体上已经同市场经已经同市场经济相融合，必须适应济相融合，必须适应市场化市场化、国际化国际化新形势新形势”。（十八届三中全
11、会决议）。（十八届三中全会决议）2 2、国企改革的成就国企改革的成就 国企与政府的关系和经营机制发生了重大变国企与政府的关系和经营机制发生了重大变化，国企成为独立的市场法人实体。化，国企成为独立的市场法人实体。国企资不抵债同样要依法破产或重整，市场国企资不抵债同样要依法破产或重整，市场经济优胜劣汰的机制开始发挥作用。经济优胜劣汰的机制开始发挥作用。目前，全国目前，全国90%90%以上的国企完成了公司制股份以上的国企完成了公司制股份制改革，多数国企建立了股东会、董事会、经理制改革，多数国企建立了股东会、董事会、经理层和监事会等机构，部分地方国企和层和监事会等机构，部分地方国企和5151家中央企家
12、中央企业进行了规范董事会试点，业进行了规范董事会试点，“三项制度三项制度”改革也在改革也在不断深化。不断深化。国企改革成就的具体表现：国企改革成就的具体表现：2013 2013年年财富财富世界世界500500强企业中，中国强企业中，中国内地企业已达内地企业已达8989家，其中家，其中8282家为国有企业。家为国有企业。2003-20122003-2012年，全国国有企业实现营业收入从年，全国国有企业实现营业收入从10.7310.73万亿元增长到万亿元增长到43.4243.42万亿元，年均增长万亿元，年均增长16.8%16.8%；实现利润从；实现利润从4951.24951.2亿元增长到亿元增长到
13、2.572.57万万亿元，年均增长亿元，年均增长20.1%20.1%；上交税金从；上交税金从8361.68361.6亿亿元增长到元增长到3.723.72万亿元，年均增长万亿元，年均增长18%18%。截至。截至20122012年底，全国国有企业资产总额年底，全国国有企业资产总额100.23100.23万万亿元亿元，所有者权益，所有者权益34.0934.09万亿元万亿元，分别是，分别是20032003年的年的5.15.1倍和倍和4.14.1倍。倍。股权多元化股权多元化：大型企业母公司的公司制股份：大型企业母公司的公司制股份制改革进展较慢。制改革进展较慢。法人治理结构规范化法人治理结构规范化：董事会
14、的运行机制还：董事会的运行机制还不完善，国资监管机构、董事会、经理层的关系不完善，国资监管机构、董事会、经理层的关系需要进一步理顺。需要进一步理顺。经营者管理制度去行政化经营者管理制度去行政化：企业经营者的行：企业经营者的行政化管理色彩依然存在，尤其缺乏市场化退出通政化管理色彩依然存在，尤其缺乏市场化退出通道。道。企业内部市场化选人用人和激励约束机制企业内部市场化选人用人和激励约束机制：在一些企业还没有真正形成。在一些企业还没有真正形成。行政干预行政干预：外部对国企的各种干预仍然存在。：外部对国企的各种干预仍然存在。国企改革适应市场化的差距：国企改革适应市场化的差距：3 3、国企现实与改革目标
15、的差距国企现实与改革目标的差距 从中央企业来看，与世界级跨国公司从中央企业来看，与世界级跨国公司相比较，国际化程度偏低，全球范围内相比较，国际化程度偏低，全球范围内整合资源的能力不强。中央企业虽然经整合资源的能力不强。中央企业虽然经营规模庞大甚至位居世界前列，但绝大营规模庞大甚至位居世界前列，但绝大部分经营业务集中在国内，这突出表现部分经营业务集中在国内，这突出表现为为中央企业的跨国化指数中央企业的跨国化指数普遍较低。普遍较低。国企改革适应国际化的差距：国企改革适应国际化的差距：二、深化国有企业改革的两大重点二、深化国有企业改革的两大重点商业类商业类公益类公益类 国有企国有企业业（一）加快国企
16、股权多元化改革（一）加快国企股权多元化改革主业处于充分竞主业处于充分竞争行业和领域争行业和领域主业处于关系国家安主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重全、国民经济命脉的重要行业和关键领域、主要行业和关键领域、主要承担重大专项任务要承担重大专项任务国有资本可以绝国有资本可以绝对控股、相对控对控股、相对控股，也可以参股股，也可以参股保持国有保持国有资本控股地资本控股地位位对需要实行对需要实行国有全资的企国有全资的企业业引入其他国有资引入其他国有资本实行股权多元化本实行股权多元化国有独资形式，或推国有独资形式，或推行投资主体多元化，或行投资主体多元化，或通过购买服务、特许经通过购买服务、特许经营、委
17、托代理等方式。营、委托代理等方式。第一，涉及到国家安全的少数国有企业和国有第一，涉及到国家安全的少数国有企业和国有资本投资公司、国有资本运营公司，可以采用国有资本投资公司、国有资本运营公司，可以采用国有独资的形式。独资的形式。第二，涉及国民经济命脉和重要行业及关键领第二，涉及国民经济命脉和重要行业及关键领域的国有企业，可以保持国有绝对控股。域的国有企业，可以保持国有绝对控股。第三，涉及支柱产业、高新技术产业等行业的第三，涉及支柱产业、高新技术产业等行业的重要国有企业，可以保持国有相对控股。重要国有企业，可以保持国有相对控股。第四，国有资本不需要控制可以由社会资本控第四，国有资本不需要控制可以由
18、社会资本控股的国有企业，可以采取国有参股的形式，或者是股的国有企业，可以采取国有参股的形式，或者是可以全部退出。可以全部退出。从全国来看，主要采取四种不从全国来看，主要采取四种不同类型的企业：同类型的企业：从全国来看：从全国来看：大部分国有企业通过股权多元化的改革，逐大部分国有企业通过股权多元化的改革，逐步发展成为混合所有制企业；步发展成为混合所有制企业；国有企业在发展混合所有制经济中将逐步降国有企业在发展混合所有制经济中将逐步降低国有股权的比例；低国有股权的比例；大力支持各种非公资本特别是民营资本参与大力支持各种非公资本特别是民营资本参与国有企业的股权多元化改革；国有企业的股权多元化改革；国
19、有企业通过实施股权多元化改革，一方面国有企业通过实施股权多元化改革，一方面吸引更多的社会资本与国有资本共同发展，另一吸引更多的社会资本与国有资本共同发展，另一方面促进国有企业进一步完善公司治理结构和内方面促进国有企业进一步完善公司治理结构和内部运行机制。部运行机制。考核办法：考核办法：n商业类：商业类：主业处于充分竞争行业和领域的主业处于充分竞争行业和领域的商业类国有企业：重点考核经营业商业类国有企业：重点考核经营业绩指标、国有资产保值增值和市场绩指标、国有资产保值增值和市场竞争能力。竞争能力。主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域、主要承
20、担重大专项任务的要行业和关键领域、主要承担重大专项任务的商业类国有企业：商业类国有企业：特殊业务和竞争性业务实行业务板块有效分特殊业务和竞争性业务实行业务板块有效分离，独立运作、独立核算。离，独立运作、独立核算。在考核经营业绩指标和国有资产保值增值情在考核经营业绩指标和国有资产保值增值情况的同时，加强对服务国家战略、保障国家安况的同时，加强对服务国家战略、保障国家安全和国民经济运行、发展前瞻性战略性产业以全和国民经济运行、发展前瞻性战略性产业以及完成特殊任务的考核。及完成特殊任务的考核。n公益类国有企业：公益类国有企业：重点考核成本控制、产品服务质量、营重点考核成本控制、产品服务质量、营运效率
21、和保障能力，根据企业不同特点有区运效率和保障能力，根据企业不同特点有区别地考核经营业绩指标和国有资产保值增值别地考核经营业绩指标和国有资产保值增值情况，考核中要引入社会评价。情况，考核中要引入社会评价。1 1、健全公司法人治理结构、健全公司法人治理结构 重点是推进董事会建设，建立健全权责对重点是推进董事会建设，建立健全权责对等、运转协调、有效制衡的等、运转协调、有效制衡的决策执行监督机制决策执行监督机制，规范董事长、总经理行权行为，规范董事长、总经理行权行为，充分发挥董事充分发挥董事会的决策作用、监事会的监督作用、经理层的会的决策作用、监事会的监督作用、经理层的经营管理作用、党组织的政治核心作
22、用经营管理作用、党组织的政治核心作用，实现，实现规范的公司治理。规范的公司治理。（二）推动国有企业完善（二）推动国有企业完善现代企业制度现代企业制度 加强董事会内部的制衡约束，加强董事会内部的制衡约束，国有独资、全国有独资、全资公司资公司的董事会和监事会均应有职工代表，的董事会和监事会均应有职工代表，董事董事会外部董事应占多数，落实一人一票表决制度会外部董事应占多数，落实一人一票表决制度，董事对董事会决议承担责任。强化对董事的考核董事对董事会决议承担责任。强化对董事的考核评价和管理，对重大决策失误负有直接责任的要评价和管理，对重大决策失误负有直接责任的要及时调整或解聘，并依法追究责任。及时调整
23、或解聘，并依法追究责任。2 2、建立国有企业领导人员分类分层管理制度建立国有企业领导人员分类分层管理制度n坚持党管干部原则与董事会依法产生、董事会坚持党管干部原则与董事会依法产生、董事会依法选择经营管理者、经营管理者依法行使用依法选择经营管理者、经营管理者依法行使用人权相结合，不断创新有效实现形式。人权相结合，不断创新有效实现形式。n上级党组织和国有资产监管机构按照管理权限上级党组织和国有资产监管机构按照管理权限加强对国有企业领导人员的管理，广开推荐渠加强对国有企业领导人员的管理，广开推荐渠道，依规考察提名，严格履行选用程序。道，依规考察提名，严格履行选用程序。n根据不同企业类别和层级，实行根
24、据不同企业类别和层级，实行选任制、委任选任制、委任制、聘任制制、聘任制等不同选人用人方式。等不同选人用人方式。3 3、探索建立职业经理人制度、探索建立职业经理人制度 加大国有企业高管人员市场化选聘和管理加大国有企业高管人员市场化选聘和管理力度，在国有企业集团层面逐步建立职业经理力度，在国有企业集团层面逐步建立职业经理人制度，并对企业领导人员实行分层分类管理。人制度，并对企业领导人员实行分层分类管理。20142014年国资委已从直接管理的中央企业中选择年国资委已从直接管理的中央企业中选择几家开展由董事会直接选聘和管理经理层（包几家开展由董事会直接选聘和管理经理层（包括总经理）的试点。括总经理）的
25、试点。抓紧建立健全抓紧建立健全企业管理人员能上能下企业管理人员能上能下、员工能进能出员工能进能出、收入能增能减收入能增能减的制度，为企的制度，为企业赢得市场竞争提供制度保障。探索推进国业赢得市场竞争提供制度保障。探索推进国有企业重大信息公开，提高国有企业运营透有企业重大信息公开，提高国有企业运营透明度。明度。4 4、深化国有企业内部三项制度改革、深化国有企业内部三项制度改革 对党中央、国务院和地方党委、政府及其对党中央、国务院和地方党委、政府及其部门部门任命的任命的国有企业领导人员，合理确定基国有企业领导人员，合理确定基本年薪、绩效年薪和任期激励收入。本年薪、绩效年薪和任期激励收入。对市场化选
26、聘的职业经理人对市场化选聘的职业经理人实行市场化薪实行市场化薪酬分配机制，可以采取多种方式探索完善中酬分配机制，可以采取多种方式探索完善中长期激励机制。长期激励机制。健全与激励机制相对称的经济责任审计、健全与激励机制相对称的经济责任审计、信息披露、延期支付、追索扣回等约束机制。信息披露、延期支付、追索扣回等约束机制。严格规范履职待遇、业务支出，严禁将公严格规范履职待遇、业务支出，严禁将公款用于个人支出。款用于个人支出。5 5、合理确定并严格规范国有企业、合理确定并严格规范国有企业管理人员薪酬水平管理人员薪酬水平三、完善国有资产管理体制三、完善国有资产管理体制（一）以管资本为主推进国有资产（一）
27、以管资本为主推进国有资产监管机构职能转变监管机构职能转变 国有资产监管机构要准确把握依法履国有资产监管机构要准确把握依法履行出资人行出资人职责的定位职责的定位；科学界定国有资产出资人监管的边界，科学界定国有资产出资人监管的边界，建立监管建立监管权力清单权力清单和和责任清单责任清单，实现以管企业为主向以管资本为主的转变。实现以管企业为主向以管资本为主的转变。n重点管好国有资本布局、规范资本运作、重点管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全；提高资本回报、维护资本安全；n不该管的要依法放权、决不越位，将依法不该管的要依法放权、决不越位，将依法应由企业自主经营决策的事项归位于企业应
28、由企业自主经营决策的事项归位于企业，将延伸到子企业的管理事项原则上归位，将延伸到子企业的管理事项原则上归位于一级企业，将配合承担的公共管理职能于一级企业，将配合承担的公共管理职能归位于相关政府部门和单位。归位于相关政府部门和单位。（二）以管资本为主改革国有资本授（二）以管资本为主改革国有资本授权经营体制权经营体制 国有资本运营公司国有资本运营公司主要开展股主要开展股权运营，改善国有资本的分布结构和质权运营，改善国有资本的分布结构和质量效益，实现国有资本保值增值。量效益，实现国有资本保值增值。国有资本投资公司国有资本投资公司以产业资本以产业资本投资为主，着力培育产业竞争力。投资为主，着力培育产业
29、竞争力。（三）以管资本为主推动国有资本（三）以管资本为主推动国有资本合理流动优化配置合理流动优化配置n推动国有资本向关系国家安全、国民经济命脉推动国有资本向关系国家安全、国民经济命脉和国计民生的重要行业和关键领域、重点基础和国计民生的重要行业和关键领域、重点基础设施集中，向前瞻性战略性产业集中，向具有设施集中，向前瞻性战略性产业集中，向具有核心竞争力的优势企业集中。核心竞争力的优势企业集中。n发挥国有资本投资、运营公司的作用，清理退发挥国有资本投资、运营公司的作用，清理退出一批、重组整合一批、创新发展一批国有企出一批、重组整合一批、创新发展一批国有企业。业。（四）以管资本为主推进经营性（四）以
30、管资本为主推进经营性国有资产集中统一监管国有资产集中统一监管 稳步将党政机关、事业单位所属企稳步将党政机关、事业单位所属企业的国有资本纳入经营性国有资产集中业的国有资本纳入经营性国有资产集中统一监管体系，具备条件的进入国有资统一监管体系，具备条件的进入国有资本投资、运营公司。本投资、运营公司。提高国有资本收益上缴公共财政比提高国有资本收益上缴公共财政比例，例，20202020年提到年提到30%30%，更多用于保障和改，更多用于保障和改善民生。善民生。财政部财政部20142014年年5 5月月6 6日在其网站上发布日在其网站上发布关关于进一步提高中央企业国有资本收益收取比例于进一步提高中央企业国
31、有资本收益收取比例的通知的通知，宣布自，宣布自20142014年起，国有独资企业应年起，国有独资企业应交利润收取比例在现有基础上提高交利润收取比例在现有基础上提高5 5个百分点，个百分点，并明确了企业名单。并明确了企业名单。该分类名单中，该分类名单中，第一类为第一类为中国烟草总公司，中国烟草总公司，今年国有资本经营收益的上缴比例为税后利润今年国有资本经营收益的上缴比例为税后利润的的25%25%，第二类为第二类为石油、电力和移动通信企业，石油、电力和移动通信企业，上缴比例为上缴比例为20%20%，第三类是第三类是国资委所监管的非国资委所监管的非军工和研究院型企业，上缴比例为军工和研究院型企业，上缴比例为15%15%，第四第四类是类是军工、研究院、文化、教育、贸促会等所军工、研究院、文化、教育、贸促会等所属其他中央企业上缴比例为属其他中央企业上缴比例为10%10%，最后一类是，最后一类是两家政策性中央企业两家政策性中央企业中储棉和中储粮，免中储棉和中储粮，免交当年应交利润。交当年应交利润。41
