1、123柳某柳某宁波宁波*投资有限公司投资有限公司象山象山*投资有限公司投资有限公司象山象山*石化有限公司石化有限公司宁波某银行宁波某银行客户经理姚某客户经理姚某临柜人员临柜人员金某金某中间人中间人存入3000万借取开户印鉴卡刻制存款企业公章和财务章，购买两家公司的转账支票将两家公司1497万元划出，将另一家公司1495万元通过网银划出持相关资料办理网银卡户手续和领取usb-key4一、合规管理概述一、合规管理概述 2005年年4月巴塞尔委员会发布了月巴塞尔委员会发布了合规与银行内部合规与银行内部合规部门合规部门，正式提出了合规的概念和合规风险管理，正式提出了合规的概念和合规风险管理的基本要求。
2、的基本要求。2006年年4月浙江银监局发布了月浙江银监局发布了浙江辖内银行业金浙江辖内银行业金融机构合规风险管理指导意见融机构合规风险管理指导意见，探索开展合规风险，探索开展合规风险管理工作。管理工作。2006年年10月中国银监会发布了月中国银监会发布了商业银行合规风险商业银行合规风险管理指引管理指引，全面实施合规风险管理。，全面实施合规风险管理。2007年年4月浙江银监局开展月浙江银监局开展“合规建设和风险管理合规建设和风险管理年活动年活动”5 合规的定义：合规的定义：合规，是指使我行的经营活动与所合规，是指使我行的经营活动与所适用的法律、法规和准则相一致。适用的法律、法规和准则相一致。法律
3、、法规和准则，是指适用于银行法律、法规和准则，是指适用于银行业经营活动的业经营活动的法律法律、行政法规行政法规、部门规章部门规章及其他规范性文件其他规范性文件、经营规则经营规则、自律性组自律性组织的行业准则织的行业准则、行为守则行为守则和职业操守职业操守。一、合规管理概述一、合规管理概述6 遵守企业伦理和内部规章遵守企业伦理和内部规章 遵守社会道德规范遵守社会道德规范 诚信正直、履行企业的社会责任诚信正直、履行企业的社会责任 遵守法律法规、准则遵守法律法规、准则广义和狭义的合规广义和狭义的合规78 合规法律、法规和准则即规制的渊源：合规法律、法规和准则即规制的渊源：一、合规管理概述一、合规管理
4、概述规规制制渊渊源源立法机关制定的法律法规立法机关制定的法律法规宪法宪法法律法律行政法规行政法规地方性法规地方性法规监管机构及其他有权部门发布的规则和准则监管机构及其他有权部门发布的规则和准则行业协会制定的行业规则行业协会制定的行业规则银行内部的规章制度银行内部的规章制度9 合规风险的定义：合规风险的定义：所谓合规风险，是指商业银行因未所谓合规风险，是指商业银行因未遵循合规法律、法规和准则，而可能遵循合规法律、法规和准则，而可能遭受遭受法律制裁法律制裁，监管处罚监管处罚，重大财务重大财务损失损失和和声誉损失声誉损失的风险。的风险。一、合规管理概述一、合规管理概述10浙江民泰商业银行浙江民泰商业
5、银行授信工作人员廉洁经营授信工作人员廉洁经营“八项规定八项规定”：一、本行的授信工作人员是指从事客户调查、业务一、本行的授信工作人员是指从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动的相关人员。授信管理等各项授信业务活动的相关人员。二、授信工作人员必须严格遵守以下二、授信工作人员必须严格遵守以下“八项规定八项规定”：（一）不准由客户支付或补贴自己业务活动的费用，（一）不准由客户支付或补贴自己业务活动的费用，如住宿费、餐费、交通费等。如住宿费、餐费、交通费等。（二）不准使用客户的交通工具、通讯工具等办公
6、（二）不准使用客户的交通工具、通讯工具等办公条件办理与业务工作无关的事项。条件办理与业务工作无关的事项。（三）不准参加客户安排的宴请、旅游、娱乐等活（三）不准参加客户安排的宴请、旅游、娱乐等活动。动。（四）不准接受客户赠送的现金、贵金属、消费卡（四）不准接受客户赠送的现金、贵金属、消费卡和有价证券等礼物。和有价证券等礼物。11 （五）不准在客户单位报销任何因公因（五）不准在客户单位报销任何因公因私费用。私费用。（六）不准利用职权或知晓的客户商业（六）不准利用职权或知晓的客户商业秘密和内部信息，为自己和他人谋利。秘密和内部信息，为自己和他人谋利。（七）不准从事经营性活动，如经商或（七）不准从事经
7、营性活动，如经商或在企业中参股等。在企业中参股等。（八）不准向客户借款或者提出其他任（八）不准向客户借款或者提出其他任何与业务营销工作无关的要求。何与业务营销工作无关的要求。12 合规风险的表现形式：合规风险的表现形式：违规可能遭受法律制裁、监管处罚，财务损违规可能遭受法律制裁、监管处罚，财务损失，声誉损失。按责任承担的种类来讲具体表现失，声誉损失。按责任承担的种类来讲具体表现为民事责任、行政责任、刑事责任。为民事责任、行政责任、刑事责任。民事责任：民事责任：是指自然人或法人因违反法律或是指自然人或法人因违反法律或合同规定的民事义务，从而侵犯了他人的财产或合同规定的民事义务，从而侵犯了他人的财
8、产或人身权利时，应当承担的法律后果。包括：人身权利时，应当承担的法律后果。包括：1.违违约责任约责任，即不履行、不适当履行或不完全履行合，即不履行、不适当履行或不完全履行合同规定的义务的民事责任。同规定的义务的民事责任。2.侵权行为侵权行为，如非法，如非法查询、冻结、扣划。查询、冻结、扣划。3.不履行约定义务不履行约定义务，如保密，如保密义务，保护消费者合法权益。义务，保护消费者合法权益。一、合规管理概述一、合规管理概述13 合规风险的表现形式：合规风险的表现形式：行政责任：行政责任：是指行政法律关系主体因违反行是指行政法律关系主体因违反行政法律规范而依法应承担的法律后果。这里所讲政法律规范而
9、依法应承担的法律后果。这里所讲的是行政相对人的行政责任。主要依据是的是行政相对人的行政责任。主要依据是金融金融违法行为处罚办法违法行为处罚办法。行政处罚：行政处罚：（1）警告；（）警告；（2）没收非法所得；）没收非法所得；（3）罚款；（）罚款；（4）责令停业整顿；（）责令停业整顿；（5）吊销许）吊销许可证；（可证；（6）取消董事与高管的任职资格等。）取消董事与高管的任职资格等。一、合规管理概述一、合规管理概述14 合规风险的表现形式：合规风险的表现形式：刑事责任：刑事责任：是指犯罪行为应当承担的是指犯罪行为应当承担的法律责任，即对犯罪分子依照刑事法律的法律责任，即对犯罪分子依照刑事法律的规定追
10、究的法律责任，我国刑法涉及银行规定追究的法律责任，我国刑法涉及银行从业人员犯罪的规定有：从业人员犯罪的规定有：一、合规管理概述一、合规管理概述1516一、修正案（六）的立法背景一、修正案（六）的立法背景 我国现行的刑法是我国现行的刑法是1997年重新制定颁布的，随年重新制定颁布的，随着我国经济社会的发展变化，一些新的犯罪问题着我国经济社会的发展变化，一些新的犯罪问题不断产生，从不断产生，从1999年至年至2008年，全国人大常委会年，全国人大常委会根据打击刑事犯罪的需要，先后对刑法进行了八根据打击刑事犯罪的需要，先后对刑法进行了八次修正。刑法修正案（六）是次修正。刑法修正案（六）是2006年年
11、6月月29日经十日经十届全国人大常委会第二十二次会议表决通过的，届全国人大常委会第二十二次会议表决通过的，自公布之日起施行。自公布之日起施行。17 二、刑法内容简介二、刑法内容简介 第三章第三章 破坏社会主义市场经济秩序罪破坏社会主义市场经济秩序罪 第一节第一节 生产、销售伪劣商品罪生产、销售伪劣商品罪 第二节第二节 走私罪走私罪 第三节第三节 妨害对公司、企业的管理秩序罪妨害对公司、企业的管理秩序罪 第四节第四节 破坏金融管理秩序罪破坏金融管理秩序罪 第五节第五节 金融诈骗罪金融诈骗罪 第六节第六节 危害税收征管罪危害税收征管罪 第七节第七节 侵犯知识产权罪侵犯知识产权罪 第八节第八节 扰乱
12、市场秩序罪扰乱市场秩序罪 第四章第四章 侵犯公民人身权利、民主权利罪侵犯公民人身权利、民主权利罪 第五章第五章 侵犯财产罪侵犯财产罪 第六章第六章 妨害社会管理秩序罪妨害社会管理秩序罪 第八章第八章 贪污贿赂罪贪污贿赂罪 第九章第九章 渎职罪渎职罪18三、与金融相关的条文简介三、与金融相关的条文简介 1.违法发放贷款罪（刑法违法发放贷款罪（刑法186条第条第1款）：构成要件款）：构成要件一是违反国家规定发放贷款；二是数额巨大造成重大损失一是违反国家规定发放贷款；二是数额巨大造成重大损失。2.违法向关系人发放贷款罪（刑法违法向关系人发放贷款罪（刑法186条第条第2款）：款）：比照违法发放贷款罪从
13、重处罚。比照违法发放贷款罪从重处罚。19 原条文：原条文：银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、违反法律、行政法规规定行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重造成重大损失的大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；上十万元以下罚金；造成特别重大损失的造成特别重大损失的，处五年以上有，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法违反法律
14、、行政法规规定规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件，造成较大损失的，处五优于其他借款人同类贷款的条件，造成较大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；金；造成重大损失的造成重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。以上二十万元以下罚金。20 修订后条文：修订后条文：银行或者其他金融机构的工作人银行或者其他金融机构的工作人员员违反国家规定违反国家规定发放贷款，发放贷款，数额巨大或者造
15、成重大损数额巨大或者造成重大损失的失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大数额特别巨大或者造成特别重大损失的损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。万元以下罚金。银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。向关系人发放贷款的，依照前款的规定从重处罚。21 3.帐外吸收资金罪（刑法帐外吸收资金罪（刑法187条）：构成要件一是条）：构成要件一
16、是吸收客户资金不入帐，二是数额巨大或者造成重大损失。吸收客户资金不入帐，二是数额巨大或者造成重大损失。22 原条文：原条文：银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员以牟利以牟利为目的为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的法拆借、发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；造成特造成特别重大损失的别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元
17、以下罚金。十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚 23 修订后条文：修订后条文：银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员吸收吸收客户资金不入账客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的数额巨大或者造成重大损失的，处五年，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上
18、，处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。24 4.非法出具金融票证罪（刑法非法出具金融票证罪（刑法188条）：构成要件一是违反条）：构成要件一是违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明；二规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明；二是情节严重。是情节严重。25 原条文：原条文：银行或者其他金融机构的工作人员违反规银行或
19、者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，证明，造成较大损失的造成较大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役；，处五年以下有期徒刑或者拘役；造成重大损失的造成重大损失的，处五年以上有期徒刑。，处五年以上有期徒刑。修订后条文：修订后条文：银行或者其他金融机构的工作人员违银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，资信证明，情节严重的情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役；，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严
20、重的情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。，处五年以上有期徒刑。26 5.违法票据承兑、付款、保证罪（刑法违法票据承兑、付款、保证罪（刑法189条）：构成要件一是对违反票据法规定的票据予条）：构成要件一是对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证；二是造成重大损失的。以承兑、付款或者保证；二是造成重大损失的。27 条文：条文：银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役
21、；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。重的，处五年以上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。案例：案例：如对明知是伪造、变造的票据，无可靠资金来源票如对明知是伪造、变造的票据，无可靠资金来源票据，票据记载要素不全等票据予以承兑、付款或保证等。据，票据记载要素不全等票据予以承兑、付款或保证等。2829 6.洗钱罪（刑法洗钱罪（刑法191条）：条）：构成要件一是明知毒构成要件一是明知毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私品犯
22、罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪，破坏金融管理秩序犯罪、金融诈犯罪、贪污贿赂犯罪，破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益；二是为掩饰、隐瞒其来骗犯罪的所得及其产生的收益；二是为掩饰、隐瞒其来源和性质；三是有下列行为之一：源和性质；三是有下列行为之一：1.提供资金账户、协助将资产转换为现金、金融提供资金账户、协助将资产转换为现金、金融票据和有价证券的；票据和有价证券的；2.通过转账及其他结算方式协助资金转移的；通过转账及其他结算方式协助资金转移的；3.协助将资金汇往境外的；协助将资金汇往境外的；4.以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源以其他方式
23、掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。和性质的。30313233343536373839 7.增加增加“实施虚假破产罪实施虚假破产罪”。（刑法第（刑法第162条）条）条文：条文：公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的债务或者以其他方法转移、处分财产，实施虚假债务或者以其他方法转移、处分财产，实施虚假破产，严重损害债权人或者其他人利益的，对其破产，严重损害债权人或者其他人利益的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以
24、下罚金。以上二十万元以下罚金。408.增加增加“骗取贷款、承兑、信用证、保函罪骗取贷款、承兑、信用证、保函罪”。（刑法第（刑法第175条）条）：条文：条文：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成机构造成重大损失重大损失或者或者有其他严重情节有其他严重情节的，处三年以下的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成他金融机构造成特别重大损失特别重大损失或者或者有其他特别严重情节有其他
25、特别严重情节的的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。罚。41 9.增加增加“擅自运用客户资金财产罪擅自运用客户资金财产罪”（刑法第（刑法第185条）条）商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者务，
26、擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产其他委托、信托的财产，情节，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处三万元以上三十万元以下罚金；情节特别严重的，处三年三万元以上三十万元以下罚金；情节特别严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。金。42 10.扩大商业贿赂犯罪的主体范围。（刑法扩大商业贿赂犯罪的主体范围。（刑法163、164条）条）条文：条文：公司、
27、企业或者公司、企业或者其他单位的工作人员其他单位的工作人员利用职务上的便利，利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。徒刑，可以并处没收财产。公司、企业或者公司、企业或者其他单位的工作人员其他单位的工作人员在经济往来中，利用职务在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所
28、有的，依照前款的规定处罚。所有的，依照前款的规定处罚。为谋取不正当利益，给予公司、企业或者为谋取不正当利益，给予公司、企业或者其他单位的工作人员其他单位的工作人员以财物以财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。43 （11）公司、企业人员受贿罪（受贿罪）公司、企业人员受贿罪（受贿罪）（刑法第（刑法第385条条）（12）挪用资金罪（挪用公款罪）（刑）挪用资金罪（挪用公款罪）（刑法第法第185条、条、272条、条、384条条）（13）职务侵占罪（贪污罪）
29、（刑法第）职务侵占罪（贪污罪）（刑法第382条条）（14）失职罪（渎职罪）（刑法第）失职罪（渎职罪）（刑法第397条）条）4445五、银行应当关注的问题五、银行应当关注的问题 1.加大对金融债权的刑事保护力度，有助于加大对金融债权的刑事保护力度，有助于金融机构依法维护自身合法权益。金融机构依法维护自身合法权益。（1）虚假破产罪）虚假破产罪 （2）骗取贷款、承兑、信用证、保函罪）骗取贷款、承兑、信用证、保函罪 2.加大了对金融机构违法经营行为的刑事处加大了对金融机构违法经营行为的刑事处罚力度，有助于进一步规范金融秩序。罚力度，有助于进一步规范金融秩序。（1）违法发放贷款罪）违法发放贷款罪 （2）
30、帐外吸收资金罪）帐外吸收资金罪 （3）非法出具金融票证罪）非法出具金融票证罪 （4）违法票据承兑、付款、保证罪）违法票据承兑、付款、保证罪 （5）擅自运用客户资金财产罪）擅自运用客户资金财产罪4647 二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系合规风险合规风险信用风险信用风险市场风险市场风险操作风险操作风险48 合规风险与信用风险：合规风险与信用风险：（一）一）商业银行法商业银行法对贷款的基本要求：对贷款的基本要求：1.商业银行应在国家产业政策指导下开展贷商业银行应在国家产业政策指导下开展贷款业务；款业务；2.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途，商业银行贷款，应当对借款人的
31、借款用途，偿还能力，还款方式等情况进行严格审查，实施偿还能力，还款方式等情况进行严格审查，实施贷前调查、贷中审查、贷后检查的贷款贷前调查、贷中审查、贷后检查的贷款“三查三查”制度；制度；3.商业银行贷款实施审贷分离、分级审批制商业银行贷款实施审贷分离、分级审批制度。度。二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系49 合规风险与信用风险合规风险与信用风险：（一）、一）、商业银行法商业银行法对贷款的基本要求：对贷款的基本要求：4.商业银行发放贷款，应当要求借款人提供商业银行发放贷款，应当要求借款人提供担保，但经审查评估，确认借款人资信良好、确担保，但经审查评估，确认借款人资信良好
32、、确能偿还贷款的，可以不提供担保；能偿还贷款的，可以不提供担保；5.商业银行应当对保证人的偿还能力、抵押商业银行应当对保证人的偿还能力、抵押物、质权的权属和价值及实现抵押权、质权的可物、质权的权属和价值及实现抵押权、质权的可行性进行审查；行性进行审查；6.商业银行不得向关系人发放信用贷款，向商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款条件不得优于其他借款人的关系人发放担保贷款条件不得优于其他借款人的同类贷款条件。同类贷款条件。二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系50 合规风险与信用风险：合规风险与信用风险：（二）监管部门发布的授信业务审慎规则：（二）监管部门发
33、布的授信业务审慎规则：银监会银监会个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法、流动资金流动资金贷款管理暂行办法贷款管理暂行办法已经发布。已经发布。我行制定的相关制度：我行制定的相关制度：1.授信尽职指引授信尽职指引 2.集团客户授信指引集团客户授信指引 3.关联交易管理规定关联交易管理规定 4.房地产贷款指引房地产贷款指引 5.小企业授信指引小企业授信指引 6.固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法，个人贷款管理暂行办法及相应的操作规程暂行办法，个人贷款管理暂行办法及相应的操作规程二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系5
34、1 合规风险与信用风险：合规风险与信用风险：（三）贷款管理中存在的主要问题：（三）贷款管理中存在的主要问题：1.贷款贷款“三查三查”流于形式；流于形式；2.借款人不符合授信条件：借款人不符合授信条件：（1）国家禁止授信：）国家禁止授信：禁止生产的产品和项目；禁止生产的产品和项目；违反规定从事股本权益性投资或注册验资；违反规定从事股本权益性投资或注册验资；违反规定从事股票、期货、金融衍生产品违反规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；等投资；财政预算性收支；财政预算性收支；二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系52 合规风险与信用风险：合规风险与信用风险：（三）贷款管理中存
35、在的主要问题：（三）贷款管理中存在的主要问题：（2）授信条件不具备：）授信条件不具备：项目未经审批项目未经审批 土地不符合用地条件土地不符合用地条件 未经环保评估未经环保评估 自有资产未达到规定的比例自有资产未达到规定的比例二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系53 合规风险与信用风险：合规风险与信用风险：（三）贷款管理中存在的主要问题：（三）贷款管理中存在的主要问题：3.贷款担保不符合条件；贷款担保不符合条件；4.借款人未按照合同约定使用贷款；借款人未按照合同约定使用贷款；5.贷款诈骗；贷款诈骗；二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系54信贷业务中
36、存在的违规情况：信贷业务中存在的违规情况：1.代存（买卖）积数代存（买卖）积数2.借名、冒名贷款借名、冒名贷款3.拆分贷款拆分贷款4.违规降低信贷准入门槛违规降低信贷准入门槛5.违规保管重要凭证、企业预留印鉴等（存违规保管重要凭证、企业预留印鉴等（存款风险）款风险）6.出借个人账户、充当资金中介出借个人账户、充当资金中介7.高息揽存或变相高息揽存高息揽存或变相高息揽存55信贷业务办理中存在的问题信贷业务办理中存在的问题1.未对集团客户进行统一授信管理未对集团客户进行统一授信管理2.个别贷款发放对象不符合本行准入条件个别贷款发放对象不符合本行准入条件3.借款人贷款资金被移用借款人贷款资金被移用4
37、.未严格执行授信回避制度，未按规定要求完整未严格执行授信回避制度，未按规定要求完整地录入本机构管理人员的近亲属信息地录入本机构管理人员的近亲属信息5.贷后监督管理不到位，信贷资金流入房地产行贷后监督管理不到位，信贷资金流入房地产行业和证券市场业和证券市场6.客户资金转入本行员工账户客户资金转入本行员工账户7.贷款三查不到位贷款三查不到位8.对企业的负债调查不充分对企业的负债调查不充分9.银行承兑汇票业务银行承兑汇票业务10.借款人互保或者变相互保借款人互保或者变相互保56合规风险与操作风险：合规风险与操作风险：1.按规定办理开销户和账户管理，严格执行个人存款按规定办理开销户和账户管理，严格执行
38、个人存款实名制要求（实名制要求（个人存款账户实名制规定个人存款账户实名制规定、中国人中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知的通知、人民币银行结算账户管理办法人民币银行结算账户管理办法、账户账户管理办法实施细则管理办法实施细则等）；等）；2.办理相关业务是应当坚持办理相关业务是应当坚持“了解你的客户了解你的客户”原则，原则，按规定对客户履行身份识别义务，进行实施联网核查；按规定对客户履行身份识别义务，进行实施联网核查；3.大额交易和可疑交易报告；大额交易和可疑交易报告；4.按规定保存客户身份资料及交易记录；按规定保存客户身份资
39、料及交易记录；5.按规定对客户的风险等级进行划分，并持续监控。按规定对客户的风险等级进行划分，并持续监控。6.金融机构及工作人员负有对存款账户保密责任。金融机构及工作人员负有对存款账户保密责任。二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系57 （一）柜面业务办理的相关要求：（一）柜面业务办理的相关要求：1.账户开立账户开立 2.账户的使用账户的使用 3.账户的变更与撤销账户的变更与撤销 4.账户的管理账户的管理 5.账户实名制要求账户实名制要求 6.联网核查要求联网核查要求 7.有效客户身份识别有效客户身份识别 58 1997年年8月月8日，日，D实业有限公司副总经理张某与赵实
40、业有限公司副总经理张某与赵某、孙某就某项目签订某、孙某就某项目签订“合作协议书合作协议书”，约定由张某先，约定由张某先期注入资金期注入资金50万元用于筹建的前期工作，同月，该项目万元用于筹建的前期工作，同月，该项目筹建组在筹建组在A银行开立了账户并预留印鉴为银行开立了账户并预留印鉴为“项目筹建处财项目筹建处财务专用章务专用章”、“张某印张某印”、“孙某印孙某印”。8月月22日，张某日，张某以个人名义汇入在以个人名义汇入在A银行开设的项目筹建账户银行开设的项目筹建账户50万元。万元。9月月5日，项目筹建组常务副组长赵某、财务总监孙某到支日，项目筹建组常务副组长赵某、财务总监孙某到支行，以行，以“
41、单位急需用款，预留印鉴中单位急需用款，预留印鉴中“张某印张某印”带往外带往外地地”为由，申请变更预留印鉴，即在原预留印鉴中除去为由，申请变更预留印鉴，即在原预留印鉴中除去“张某印张某印”，A银行经办人员在赵某、孙某的再三请求下，银行经办人员在赵某、孙某的再三请求下，未提交书面申请材料为其办理了印鉴变更手续。截止未提交书面申请材料为其办理了印鉴变更手续。截止1998年年3月月27日，赵、孙二人以更换后的印鉴陆续取现和日，赵、孙二人以更换后的印鉴陆续取现和汇款共计汇款共计49.98万元。万元。1998年年4月，筹建处向月，筹建处向A银行补交银行补交了更换印鉴书面证明，此证明签章为项目筹建处公章，了
42、更换印鉴书面证明，此证明签章为项目筹建处公章，且落款时间提前到且落款时间提前到1997年年9月月1日。日。银行违规变更预留印鉴案例银行违规变更预留印鉴案例59 1.未按规定及时办理挂失风险未按规定及时办理挂失风险 某日某日7时时55分，甲外出时将手提包丢失，包分，甲外出时将手提包丢失，包内装有身份证和金额内装有身份证和金额3万余元的活期存存折，万余元的活期存存折，8时时30分左右，甲来到开户储蓄所办理口头挂失手续。分左右，甲来到开户储蓄所办理口头挂失手续。储蓄所工作人员表示，由于甲不能提供自己的身储蓄所工作人员表示，由于甲不能提供自己的身份证明文件，不予受理口头挂失。份证明文件，不予受理口头挂
43、失。9时时30分，该分，该存折中的存折中的3万余元被人冒领。为此，甲将该储蓄万余元被人冒领。为此，甲将该储蓄机构告上法院。机构告上法院。存单、存折、借记卡、密码挂失风险控制存单、存折、借记卡、密码挂失风险控制60 2.未准确把握受理挂失申请的前提条件未准确把握受理挂失申请的前提条件 （1）挂失所提供的要素不全）挂失所提供的要素不全 （2）挂失条件不具备）挂失条件不具备 （3）未正把握分口头挂失和书面挂失的区）未正把握分口头挂失和书面挂失的区别别 （4）撤销挂失未及时通知存款人）撤销挂失未及时通知存款人 （5）挂失解付未按规定办理或未由存款人）挂失解付未按规定办理或未由存款人本人亲自办理本人亲自
44、办理存单、存折、借记卡、密码挂失风险控制存单、存折、借记卡、密码挂失风险控制61（二）履行反洗钱义务的相关规定：（二）履行反洗钱义务的相关规定：客户身份识别方面：客户身份识别方面：（1）首次建立业务关系）首次建立业务关系 （2）一次性金融服务）一次性金融服务 （3）代理业务）代理业务 （4）现金存取）现金存取 （5）境外收付款业务）境外收付款业务 （6）履行客户身份识别时上报可疑行为）履行客户身份识别时上报可疑行为62 大额和可疑交易报告大额和可疑交易报告 （1）大额交易报告（）大额交易报告（2006年年2号）号）（2）可疑交易报告（）可疑交易报告（2006年年2号）号）（3）涉嫌恐怖融资的可
45、疑交易报告（）涉嫌恐怖融资的可疑交易报告（2007年年1号）号）（4）履行客户身份识别时的可疑行为报告）履行客户身份识别时的可疑行为报告（2007年年2号）号）63合规风险与市场风险：合规风险与市场风险：1995年巴林银行因其新加坡分行的交易员年巴林银行因其新加坡分行的交易员里森违规操作而灰飞烟灭。里森违规操作而灰飞烟灭。二、合规风险与银行三大风险关系二、合规风险与银行三大风险关系646566 合规风险管理合规风险管理（二）构建合规（二）构建合规风险管理机制风险管理机制建立有效识别建立有效识别合规风险机制合规风险机制即建立即建立合规信合规信息报告路线息报告路线和和合规识别模型合规识别模型建立各
46、项建立各项纠正措施纠正措施及及适当的适当的奖惩措施、问责措施奖惩措施、问责措施持续持续修订规章制度修订规章制度及详尽描述具体及详尽描述具体做法的做法的岗位手册岗位手册参与组织架构和参与组织架构和业务业务流程再造流程再造，参与新，参与新产品的开发并对其产品的开发并对其进行进行合规性测试合规性测试和和审核，为上述经营活动审核，为上述经营活动提供合规支持提供合规支持67合规管理组织架构合规管理组织架构董事会董事会高管层高管层总行合规风险部总行合规风险部分支行负责人分支行负责人分支行合规部门或合规员分支行合规部门或合规员（专职或兼职）（专职或兼职）分支行内部审计部门或内审分支行内部审计部门或内审专员（
47、兼职合规员）专员（兼职合规员）分支行其它部门分支行其它部门（兼职合规员）（兼职合规员）总行内部审计部总行内部审计部（兼职合规员）（兼职合规员）总行其它部门总行其它部门（兼职合规员）（兼职合规员）监事会监事会68合规风险报告路线合规风险报告路线董事会董事会总行高管层总行高管层分支行合规部门（合规员）分支行合规部门（合规员）总行合规风险部总行合规风险部分支行其它职能部门分支行其它职能部门总行对口管理部门总行对口管理部门分支行机构机构负责人分支行机构机构负责人69合规部门与其他部门的关系合规部门与其他部门的关系合规部门合规部门内部审计部门内部审计部门外部监管部门外部监管部门业务部门业务部门其他职能部
48、门其他职能部门70二、合规工作内容二、合规工作内容规章制度管理办法规章制度管理办法业务合同管理办法业务合同管理办法 合规问责制度合规问责制度大额交易和可疑大额交易和可疑交易报告管理办法交易报告管理办法反洗钱管理办法反洗钱管理办法风险事项报告管理办法风险事项报告管理办法商业银行合规风险管理指引商业银行合规风险管理指引浙江民泰商业银行合规政策浙江民泰商业银行合规政策浙江民泰商业银行合规工作管理办法浙江民泰商业银行合规工作管理办法71 文化建设文化建设合规培训合规培训制度建设制度建设反洗钱管理反洗钱管理法律咨询、诉讼法律咨询、诉讼合规调研合规调研合同审查合同审查风险提示风险提示合规检查、审查合规检查
49、、审查支持支持合合 规规 部部 门门 提提 供供 的的 合合 规规 支支 持持合合 规规 部部 门门 面面 对对 行行 内内 各各 部部 门门72制度建设与法律法规汇编制度建设与法律法规汇编相关部门协商相关部门协商合规部门审核合规部门审核各部门对制各部门对制度进行评估度进行评估确定评估确定评估结果结果根据评估结果进行根据评估结果进行拟定、修订、废止拟定、修订、废止相关部门、相关部门、合规部门、合规部门、高管层审核高管层审核建立内部建立内部规章制度库规章制度库组织制度组织制度学习和贯彻学习和贯彻内部规章制度建设内部规章制度建设73业务合同管理业务合同管理合同草拟、修订 合同审查合同签署合同履行
50、合同保管和修订意见、建议征集会同相关部门进行合同评估需对总行制订下发的制式类合同做修订的、使用第三方提供的合同、自行拟定的合同均须送合规部门审核，最后由总行对口业务管理部门和合规风险部审批后方可使用74新产品、亲业务的合规性审核新产品、亲业务的合规性审核立项 合规性审查论证投入运营参与研究及讨论 出具合规 审查意见审查合同 及宣传品新产新产品新品新业务业务开发开发流程流程 合规合规部门部门合规合规性支性支持持 引入和解引入和解读外规读外规合规性合规性论证论证法律性法律性文本修订文本修订指导监督指导监督测试测试新规跟进新规跟进与提示与提示有效互动有效互动75合规工作的配套措施合规工作的配套措施合
