1、广州华浩采购报账流程操作培训讲义收料单（入仓单）的填制要求 仓管凭送货清单在清点数量并验质合格后开具收料单，发现收货数量与送货清单不符，应通知送货人复点并电告采购部，采购送货或供应商应在收料单“复核”处签字确认；解释：签字的作用在于：如果短少货物，对方确认则可以扣减货款或要求补货；如果相符，则达到内部牵制的作用 收料单（入仓单）的填制要求 必须按物料名称分别填写，不能笼统地填制为一批（如果物料品名太多，可以用电脑打印清单，附于收料单后）；按送货清单或合同单价填写，特殊情况确无单价的可以只填数量，由财务根据发票补录入单价 仓管在验收后应同时在供应商的送货清单上签字确认，作为供应商送货收款的依据健
2、全发出领用制度，建立进销存台账。（附电子进销存使用的讲解）单据、报表报送要求：仓管应将收料单财务联和采购付款联（或经手人联）每周报送财务部和采购部1次（财务送刘苏波，采购送孙磊收），进销存报表每月报财务1次，逾期未报送的净纳入仓管的月度绩效考核，由财务部、采购部和综合部负责监督执行。采购部因报账急需，可以要求仓管提供收料单传真件，仓管必须配合 为加强财务、成本管理，进一步完善内控制度，规范会计核算，适应税务管理的要求，现对采购货物验收管理和报销流程明确如下：适用范围：本规定适用采购部大宗设备、材料采购，项目部零星材料、设备采购，运营部材料采购，综合部办公及其他用品采购 使用部门申购审核、批准采
3、购订单或合同采购到货、验收入库凭发票和验收入库单按规定报销采购申请付款采购、财务、供应商对账。钱货两清或先货后款的零星采购（含办公用品采购）可以不签合同，但申购批准和验收入库手续必须齐全，否则财务将不予报销和付款。使用支票支付的，由采购部通知供应商凭收据到出纳签收领取。办公用品采购金额单笔在2万元以下（不含2万，下同），零星材料采购金额单笔在5万元以下，大宗材料、设备采购单笔金额在20万以下的，由部门负责人审核、主管副总批准，超过上述限额的报总经理批准后方可实施采购 项目部、工程部、运营部、综合部设仓管岗位，各部门可根据实际情况设专职或兼职仓管。仓管主要负责材料、设备、工具、器具、办公用品等货
4、物（含烟、酒、茶叶等礼品）的验收入库，领用发出，并做好实物进销存台账登记，分类存放、定期盘点工作，确保账账、账实相符；工程部仓管主要负责工具、器具收发管理及采购部将采购货物直接销售的一收一支开单业务（A 销售业务由采购部委托供应商直接送货的，供应商必须出具收货方的签收单，采购凭签收单到仓管开具入库单、出库单；B 采购部采购直接送货的，可先开出库单，由购货方签收后，仓管凭签收的出库单开具入库单，签收单作为入库单附件报财务）运营部仓管主要负责运营材料采购的验收、一收一支开单业务（A 运营材料由采购部采购送货的，可先开领料单，由运营部签收后，仓管凭签收的领用单开具入库单；B 由运营部直接采购的，必须
5、由运营部其他人员验收并出具收货单或在发票上签收，综合部仓管凭收货单或签收发票开具入库和领料单）验收入库单（或收料单）由仓管开具，采购或送货方签字确认，入库单一式三联，仓管、财务、采购各一联，采购付款联随发票作报销依据；发料必须按相关管理制度经批准后方可发出，发料时必须由领用人签收；发料单一式三联，仓管、财务、领用部门各一联；仓管应逐日将出入库单录入电子进销存台账，每月仓管应将出入库单财务联和进销存报表及时报送财务审核，办公用品进销存报表可按大类金额填报，但加总必须与台账登记一致，且领用数应分部门汇总金额报送 请相关部门安排好仓管人员，并按上述要求及时报送财务有关出入库单和进销存报表；财务部要指导和监督相关部门认真落实执行，并按会计准则和税务要求规范货物进销存核算，依法计缴各种税费，确保成本核算准确、真实。本通知从5月1日起执行 说句心里话财务部是公司的综合职能部门，集反映、监督、服务于一体公司的高速成长需要财务的规范，但规范必须对大家的不规范行为进行约束，希望大家能够理解、支持财务工作！谢谢大家！
