1、金瀚主业务流程优化设计报告二OO四年八月，东营第 2 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding本文件专为客户使用 分发、引用和复制-即使是节选方式-给第三方使用需事先得到*管理咨询公司的书面认可第 3 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding以新组织机构为框架，以现实业务为基础以新组织机构为框架，以现实业务为基础优化金瀚业务流程优化金瀚业务流程山东冬映红枣业股份山东福科多生物科技股份金瀚控股金瀚置业股份项目公司A项目公司B金瀚集团项目公司C项目公司财务预算管理人力资源管理计划管理金瀚置业有限公司决策中心管理
2、中心执行机构 金瀚控股对下属公司的管控主要是通过计划管理、财务预算管理和人力资源管理三条线来完成的第 4 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚主流程总图金瀚主流程总图战略与计划管理市场营销工程管理规划设计项目立项市场开发财务管理投资管理人力资源管理计划管理人力资源财务管理计划管理财务管理计划管理人力资源管理财务管理采购管理生产管理营销管理投资项目战略/计划财务预算资金使用战略/计划战略/计划财务信息人力资源信息财务预算年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示计划预算计划财务信息人员调
3、配计划管理信息财务控制信息财务信息计划计划年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示项目信息立项信息规划信息业务信息财务信息计划资金预算计划控制采购信息生产信息第 5 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚控股主流程图金瀚控股主流程图战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计划调整重大项目可行性研究投资项目退出管理资金计划与支付财务报表编制人力资源规划绩效考核财务制度制定与调整财务预算制定与调整招聘/培训/晋升薪酬管理内部审计固定资产采购与管理战略战略调整后战略年度计划信息收集分析决策参考信息投资决策项目监控项目运营情况投资决策请
4、求财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况战略规划/年度计划计划执行情况战略/年度经营计划投资行业与项目信息战略/年度经营计划财务状况财务能力信息人力资源信息战略/年度经营计划项目可行性财务制度财务预算财务预算资金信息规划资金使用预算财务数据绩效绩效人力预算第 6 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚置业股份主流程图金瀚置业股份主流程图财务信息经营计划人力资源管理财务管理计划管理经营计划年度计划/决策等指令人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升薪酬管理规划绩效绩效年度经营计划制定年度经营计划调整年
5、度计划财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息/重大决策请示人力资源信息市场开发项目立项规划设计工程管理市场营销预算资金使用人事调配绩效考核年度经营计划计划执行情况财务数据市场信息可行性报告立项批文施工图竣工信息人力预算第 7 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚集团主流程图金瀚集团主流程图财务信息经营计划人力资源管理财务管理计划管理经营计划年度计划/决策等指令人力资源规划绩效考核招聘/培训
6、/晋升薪酬管理规划绩效绩效年度经营计划制定年度经营计划调整年度计划财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示人力资源信息财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况年度计划/决策等指令计划/决策执行信息重大决策请示财务数据人力预算第 8 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding冬映红枣业股份主流程图冬映红枣业股份主流程图财务信息经营计划经营计划年
7、度经营计划制定年度经营计划调整年度计划采购管理生产管理营销管理采购信息生产信息财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升/解聘薪酬管理规划绩效绩效年度计划/决策等指令财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示采购/销售计划资金使用预算预算资金使用年度经营计划计划执行情况人事调配绩效考核人力资源信息年度计划/决策等指令财务预算/财务指导与控制财务状况重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示第 9 页SD_IT_1
8、002_JH03_BusinessProcess_KHHolding福科多生物工程股份公司主流程图福科多生物工程股份公司主流程图财务信息经营计划经营计划年度经营计划制定年度经营计划调整年度计划营销管理生产管理采购管理销售预测销售订单生产计划财务预算制定与调整固定资产采购与管理资金计划与支付财务报表编制财务预算资金信息财务预算人力资源规划绩效考核招聘/培训/晋升/解聘薪酬管理规划绩效绩效年度计划/决策等指令财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划/重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况计划/决策执行信息重大决策请示采购/销售计划资金使用预算预算资金使用年度经营计划计划执行情况人事调配绩
9、效考核人力资源信息金瀚控股公司主业务流程金瀚控股公司主业务流程*管理咨询公司管理咨询公司20042004年年8 8月月第 11 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding结束流程终点流程终点 -(来自客户的付款单据)开始流程开端流程开端 -(一个客户致电客户服务中心)决策点决策点决策点 -(客户是否满足获得30%扣率的要求)流程步骤流程步骤流程步骤 -(会计部门检查客户相应状况)信息文档信息文档信息文档 -(企业年度经营目标)A流程迁移流程迁移 -(转向流程的另一个部分)业务流程是按先后排列或并行的一整套活动或任务，它们基于指令完业务流程是按先后排列或
10、并行的一整套活动或任务，它们基于指令完成特定的工作。这些工作将输入的指令转变为一个或多个输出的结果成特定的工作。这些工作将输入的指令转变为一个或多个输出的结果，从而达到共同的目的。，从而达到共同的目的。业务流程图例业务流程图例流程说明流程说明第 12 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚控股主流程图金瀚控股主流程图战略制定战略评估与调整年度经营计划制定年度经营计划调整重大项目可行性研究投资项目退出管理资金计划与支付财务报表编制人力资源规划绩效考核财务制度制定与调整财务预算制定与调整招聘/培训/晋升薪酬管理内部审计固定资产采购与管理战略战略调整
11、后战略年度计划信息收集分析决策参考信息投资决策项目监控项目运营情况投资决策请求财务预算/财务指导与控制财务状况人力资源政策/规划重点岗位人事调配与绩效考核人力资源状况战略规划/年度计划计划执行情况战略/年度经营计划投资行业与项目信息战略/年度经营计划财务状况财务能力信息人力资源信息战略/年度经营计划项目可行性财务制度财务预算财务预算资金信息规划资金使用预算财务数据绩效绩效人力预算第 13 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚控股主业务流程一览表金瀚控股主业务流程一览表信息收集与分析流程HLDP1.1战略制定与选择流程HLDP1.2战略调整流程
12、HLDP1.3财务制度制定流程HLDP3.1固定资产采购与管理流程HLDP3.2资金计划制定与资金支付流程HLDP3.3财务报表编制流程HLDP3.4费用报销流程HLDP3.5内部审计流程HLDP6.1战略管理流程战略管理流程年度经营计划流程年度经营计划流程财务管理流程财务管理流程其他流程其他流程1 12 23 36 6人力资源管理流程人力资源管理流程投资管理流程投资管理流程4 45 5人力资源规划流程HLDP4.1招聘流程HLDP4.2培训流程HLDP4.3晋升流程HLDP4.4绩效考核流程HLDP4.5薪酬管理流程HLDP4.6投资项目可行性研究流程HLDP5.1投资项目退出流程HLDP5
13、.2年度经营计划制定流程HLDP2.1年度经营计划调整流程HLDP2.2第 14 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding金瀚控股主业务流程战略管理战略管理目录目录第 15 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding流程系列战略制定与调整流程系列战略制定与调整 (HLDP1)(HLDP1)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入行业/市场等外部信息企业经营、产品、技术、人力资源等内部信息行业与企业分析报告增强战略制定的科学性保证信息收集的全面性和分析的科学性投资发展部经理信息收集与分析信息收集与分析行业与企业
14、分析报告企业战略规划提供战略备选方案董事会战略制定与选择战略制定与选择企业战略规划实施效果战略执行评估战略调整董事会战略评估与调整战略评估与调整2-3年根据内外部环境的重大变化进行调整第 16 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding信息收集与分析流程信息收集与分析流程流程编号：流程编号：HLDP1.1HLDP1.1外部机构投资发展部战略管理岗HLDP1.2流程1 1投资发展部经理整理汇总审阅/存档6 6业务公司运营信息下级公司相关岗位行业/市场分析企业现状评估优劣势分析分析报告计划财务部财务管理岗财务信息投资发展部投资分析岗时间投资项目运营信息行业
15、/市场信息竞争对手信息开始2 23 34 45 57 7第 17 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding信息收集与分析流程说明信息收集与分析流程说明流程编号：流程编号：HLDP1.1HLDP1.1流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.下级公司提供其运营信息下级公司运营信息2.外部机构提供行业/市场信息和竞争对手信息行业/市场信息和竞争对手信息3.计划财务部财务管理岗提供财务信息财务信息4.投资发展部投资分析岗提供投资项目运营信息投资项目运营信息5.投资发展部战略管理岗将上述信息整理和
16、汇总，并进行行业/市场分析、企业现状评估和优劣势分析下级公司运营信息投资项目运营信息财务信息行业/市场信息竞争对手信息战略信息分析报告分析报告战略信息分析报告分析报告6.投资发展部经理对战略信息分析报告进行审阅，并存档战略信息分析报告7.转战略制定与选择流程战略信息分析报告第 18 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding战略制定与选择战略制定与选择流程编号：流程编号：HLDP1.2HLDP1.2时间战略委员会投资发展部战略管理岗3-5年1次结束HLDP2.1流程1 1投资发展部经理提出战略目标建议2 25 51010汇总/平衡/调整董事会提出战略规
17、划思路总裁办公会讨论/评估/建议修改战略规划草案总裁批准审批落实战略规划方案下发战略规划/指导下级公司规划工作/检查下级公司战略规划执行情况战略选择市场分析报告企业分析报告6 611111313修改意见NNYY战略构想与目标提出战略框架草案理解思路，组织调查和论证其他职能部门下属公司提供资料，协助论证提出战略规划步骤形成战略发展规划备选方案批准资源预测业务发展预测3 34 47 78 89 91212战略规划YN提出业务战略和职能战略构想是否外包?NYA外部机构的战略规划方案A第 19 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding战略制定与选择说明战略制
18、定与选择说明流程编号：流程编号：HLDP1.2HLDP1.2流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.总裁办公会根据董事会战略构想与目标提出战略框架草案战略构想与目标战略框架草案2.投资发展部经理组织战略管理岗在理解战略框架草案的基础上对战略框架进行调查和论证，战略框架草案3.其他部门和下级公司向投资发展部提供资料，协助论证4.在上述调查和论证的基础上提出公司的业务战略和职能战略构想，如果需要外包，则由外包机构制定战略规划方案业务战略和职能战略构想5.由战略管理岗进行汇总、平衡和调整之后，投资发展部综合其他部门和下级公司提供的市场分
19、析报告和企业分析报告后提出战略目标建议，市场分析报告/企业分析报告/业务战略和职能战略构想战略目标建议6.投资发展部经理将战略目标建议报总裁办公会批准7.由总裁办公会提出战略规划思路战略目标建议战略规划思路8.投资发展部综合市场分析报告/企业分析报告和资源预测及业务发展预测提出战略规划步骤，并形成战略规划备选方案9.投资发展部经理将战略规划备选方案提交战略委员会讨论和评估，并由战略委员会专家提出修改意见和建议10.投资发展部汇总战略委员会的修改建议进行汇总，对战略规划备选方案进行修改，并形成战略规划草案专家修改意见战略规划草案11.总裁办公会根据战略规划草案做出战略选择，报总裁和董事会审批 战
20、略规划草案战略规划12.总裁办公会落实战略规划方案战略规划方案13.由战略管理岗下发战略规划和指导下级公司规划工作并检查下级公司战略规划执行情况战略规划方案第 20 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding战略评估与调整战略评估与调整流程编号：流程编号：HLDP1.3HLDP1.3时间战略委员会投资发展部战略管理岗1-2年1次结束HLDP2.1流程1 1投资发展部经理提出修订或重新制定战略的建议2 24 45 56 6总裁董事会公司战略规划（未修订）审核总裁办公会讨论/评估/建议完善战略规划修订方案审批审批落实战略实施指导业务公司规划工作，检查业务公
21、司战略执行情况市场分析报告企业经营分析7 78 8调整意见NNNYYHLDP1.1流程HLDP1.2流程修订战略规划HLDP1.2流程审阅战略评估报告Y战略修订重新制定3 3职能部门/下级公司资源预测业务发展预测第 21 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding战略评估与调整说明战略评估与调整说明流程编号：流程编号：HLDP1.3HLDP1.3流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.投资发展部的战略管理岗根据市场分析报告、企业分析报告以及公司的战略规划，对公司战略目标进行回顾，并对执行情
22、况进行评估，判断战略制定的基本假设前提是否发生重大变化，从而提出修订或重新制定战略的建议战略评估报告2.由投资发展部经理进行审核，审核后将战略评估报告送总裁办公会和总裁审阅战略评估报告3.如果判断需要重新制定战略，则转向战略制定与选择流程4.如果判断需要修订战略，则由投资发展部根据市场分析报告和企业分析报告以及其他职能部门和下级公司提供的资源预测和业务发展预测重新修订战略规划市场分析报告/企业分析报告/资源预测/业务发展预测修订后的战略规划5.将修订后的战略规划提交战略委员会讨论和评估，并由战略委员会专家提出调整意见和建议修订后的战略规划专家调整意见6.投资发展部根据专家意见完善战略规划修订方
23、案，并提交总裁办公会、总裁和董事会审批审批后的战略修订方案7.由总裁办公会负责落实战略修订方案的实施8.由投资发展部战略管理岗负责指导业务公司规划工作，检查业务公司战略执行情况第 22 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding目录目录金瀚控股主业务流程年度经营计划年度经营计划第 23 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding流程系列年度经营计划制定与调整流程系列年度经营计划制定与调整(HLDP2)(HLDP2)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入战略规划市场分析/企业经营分析职能部门和下级公司工作总结及
24、下一年度计划年度经营计划(包含销售、生产、设备、开发、人才、人事、薪酬、财务、投资、组织等)制定年度经营计划以落实战略规划的实施保证年度经营计划制定的科学性，并符合战略规划的要求总裁办公室年度经营计划制定年度经营计划制定战略规划年度经营计划市场分析报告企业运营分析调整后的年度经营计划有效平衡年度经营计划的严肃性和指导性保证年度经营计划的调整在符合战略要求和企业实际情况的前提下科学地进行总裁办公室年度经营计划调整年度经营计划调整第 24 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding年度经营计划制定流程年度经营计划制定流程流程编号：流程编号：HLDP2.1H
25、LDP2.1时间下级公司每年11-12月1 1计划财务部计划统计岗下级公司年度经营计划草案分类汇总董事会总裁办公会存档/分解/下发年度工作总结下年经营计划草案计划财务部经理其他部门汇总，形成控股公司年度经营计划各部门相应岗位编制各自部门年度计划审核2 23 34 45 5NY年度经营目标建议平衡/调整，编制下级公司年度经营计划战略规划讨论/审定审核总裁审批审批年度经营计划6 67 78 81010NYNYNYNYHLDP1.2流程HLDP1.3流程9 9第 25 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding年度经营计划制定流程说明年度经营计划制定流程说明
26、流程编号：流程编号：HLDP2.1HLDP2.1流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.计划财务部计划统计岗将下级公司的年度工作总结和下年度经营计划草案进行分类汇总下级公司年度工作总结和下年度经营计划草案2.并根据公司战略规划和总裁办公会的年度经营目标建议进行平衡和调整，编制下级公司的年度经营计划战略规划/年度经营目标建议下级公司年度经营计划3.计划财务部经理审核计划统计岗编制的下级公司年度经营计划4.各职能部门编制部门年度计划部门年度计划5.由计划统计岗汇总形成金瀚控股公司的年度经营计划下级公司年度经营计划职能部门年度计划金瀚控
27、股年度经营计划6.计划财务部经理审核控股公司的年度经营计划7.总裁办公会讨论和审定金瀚控股公司的年度经营计划8.将总裁办公会审定后的年度经营计划提交总裁审批9.将总裁审批后的年度经营计划提交董事会讨论通过年度经营计划10.年度经营计划由计划财务部计划统计岗存档，并将其分解下发至下级公司和控股各职能部门年度经营计划分解后的下级公司年度经营计划第 26 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding年度经营计划调整流程年度经营计划调整流程流程编号：流程编号：HLDP2.2HLDP2.2时间下级公司每年3季度0-1次/年1 1计划财务部计划统计岗对年度经营目标与
28、实际差距进行分析，提出建议董事会总裁办公会存档/分解/下发计划财务部经理其他部门编制年度经营计划调整草案相关部门相应岗位提供计划调整意见并经部门经理批准审核审核提供领导意见审批批准战略规划各部门相应岗位投资/市场/人力信息2 23 34 45 56 67 78 810109 91111NNNYYY年度经营计划年度经营目标调整请求/企业前期经营情况行业/市场信息审核审核结束不调整调整N调整后的年度经营计划各职能部门计划执行情况总裁YYN第 27 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding年度经营计划调整流程说明年度经营计划调整流程说明流程编号：流程编号：
29、HLDP2.2HLDP2.2流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.计划财务部计划统计岗收集下级公司的企业前期经营情况和年度经营目标调整请求，汇总各个职能部门的执行情况，根据战略规划和年度经营计划，综合下级公司的行业/市场信息对年度经营目标与实际差距进行分析，并提出建议下级公司的企业前期经营情况/年度经营目标调整请求/各个职能部门的执行情况年度经营计划调整建议2.提交计划财务部经理审批3.提交总裁办公会审批4.如果总裁办公会审批后要调整年度经营计划，则由相关部门相关岗位根据投资/市场/人力信息提供调整意见，并由部门经理审批5.总裁
30、办公会提供领导意见6.由计划财务部计划统计岗编制年度经营计划调整草案相关部门调整意见/总裁办公会领导意见年度经营计划调整草案7.将调整后的年度经营计划草案报计划财务部经理审核调整后的年度经营计划8.将调整后的年度经营计划报总裁办公会审定调整后的年度经营计划9.将调整后的年度经营计划提交总裁审批调整后的年度经营计划10.将调整后的年度经营计划报董事会讨论通过调整后的年度经营计划（待通过）调整后的年度经营计划（已通过）11.董事会批准后，由计划财务部计划统计岗存档、并将调整后的年度经营计划分解下发到下级公司调整后的年度经营计划（已分解）第 28 页SD_IT_1002_JH03_BusinessP
31、rocess_KHHolding目录目录金瀚控股主业务流程财务管理财务管理第 29 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding流程系列财务管理流程系列财务管理(HLDP3)(HLDP3)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入财务管理法规战略规划公司财务目标财务制度制财务制度制定与修订定与修订公司财务管理制度财务总监根据企业的发展战略规划，制定出符合公司长期发展与财务目标的财务管理制度固定资产采购需求固定资产采固定资产采购与管理购与管理固定资产台帐固定资产卡片财务总监根据工作需要，采购固定资产并进行管理经营计划资金需求计划资金收入计划资金计划制资金计划
32、制定与资金支定与资金支付付资金计划 计划财务部经理根据企业经营计划平衡资金收支情况，制定资金计划并执行原始凭证财务报表编财务报表编制制财务报表计划财务部经理根据企业发生的经营业务事项，编制会计凭证、登记会计帐薄、编制财务报表费用票据费用报销费用报销会计凭证现金计划财务部经理根据企业发生的经营管理费用，审核票据的真实性、合理性，并予以报销第 30 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding财务制度制定与修订流程财务制度制定与修订流程流程编号：流程编号：HLDP3.1HLDP3.1时间下级公司2 2计划财务部经理/财务管理理解框架体系，分析公司业务特点，根
33、据战略规划和法律法规要求起草会计核算和财务管理制度草案董事会总裁办公会存档/分解/下发财务总监评估财务制度执行情况，提出修订建议审核批准3 34 45 56 68 81010121211111313NYY:一般 性制度Y:基本财务制度战略规划财务法规制度业务情况存档/下发执行审核结束N财务制度（修改后）批准总裁Y:关键性财务制度Y:非关键 财务制度财务制度财务制度执行情况起草制度修订方案审核批准批准9 97 714141515提出财务制度框架NNNNY1 1讨论，给出结论讨论，给出结论修订指导意见Y:基本财务制度Y:一般 性制度Y:非关键 财务制度Y:关键性财务制度N第 31 页SD_IT_1
34、002_JH03_BusinessProcess_KHHolding财务制度制定与修订流程说明财务制度制定与修订流程说明流程编号：流程编号：HLDP3.1HLDP3.1流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.财务总监提出财务制度框架财务制度框架2.计划财务部经理和财务管理岗理解财务制度框架体系，根据业务情况分析公司的业务特点，并根据战略规划以及财务法律法规要求起草会计核算和财务管理制度草案财务制度框架会计核算/财务管理制度草案3.会计核算和财务管理制度草案由财务总监审核，权限外的基础财务制度在审核后交总裁办公室讨论，对于权限内的一
35、般性制度审核后送财务管理岗存档财务制度草案4.基本的财务制度由总裁办公会讨论并给出结论5.由总裁办公室讨论后的基本财务制度方案交由总裁审核，对于总裁权限外的关键性财务制度在审核后交董事会讨论通过，对于总裁权限内的非关键性财务制度在审核后送财务管理岗存档基本的财务制度方案6.由总裁审批通过后的关键性财务制度方案提交董事会讨论通过关键性财务制度方案7.计划财务部经理和财务管理岗存档，并将财务制度下发到下级公司执行通过审批的财务制度财务制度8.下级公司将财务制度执行情况反馈到控股公司计划财务部，由计划财务部经理和财务管理岗评估财务制度执行情况并提出修订建议财务制度执行情况评估及修订意见9.财务总监对
36、修订建议进行审核并给出修订指导意见评估及修订意见修订指导意见第 32 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding财务制度制定与修订流程说明（续）财务制度制定与修订流程说明（续）流程编号：流程编号：HLDP3.1HLDP3.1流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单9.财务总监对修订建议进行审核并给出修订指导意见评估及修订意见修订指导意见10.计划财务部经理和财务管理岗起草财务制度修订方案修订指导意见财务制度修订方案11.修订方案由财务总监审核，权限外的基础财务制度修订方案在审核后交总裁办公室讨
37、论，对于权限内的一般性制度修订方案审核后送财务管理岗存档财务制度修订方案12.基本的财务制度修订方案由总裁办公会讨论并给出结论基本的财务制度修订方案13.由总裁办公室讨论后的基本财务制度修订方案交由总裁审核，对于总裁权限外的关键性财务制度修订方案在审核后交董事会讨论通过，对于总裁权限内的非关键性财务制度修订方案在审核后送财务管理岗存档基本的财务制度修订方案14.由总裁审批通过后的关键性财务制度修订方案提交董事会讨论通过 关键性财务制度方案15.计划财务部经理和财务管理岗存档通过各种审批后的经过修订的财务制度，并将修订后的财务制度下发到下级公司执行通过审批的财务制度修订方案修订后的财务制度第 3
38、3 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding固定资产采购与管理流程固定资产采购与管理流程流程编号：流程编号：HLDP3.2HLDP3.2时间申购部门使用岗位综合事务部经理财务总监申购部门经理计划财务部资产管理综合事务部行政后勤固定资产申购提出固定资产采购申请审核按权限审核采购寻价审核采购价格复核计划财务部会计/出纳出纳付款会计记账验收登记固定资产台帐固定资产登记领用固定资产固定资产核对/盘点NYNYNYNYNY审核总裁权限外N1 12 23 34 4Y第 34 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding固定资
39、产采购与管理流程说明固定资产采购与管理流程说明流程编号：流程编号：HLDP3.2HLDP3.2流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.固定资产申购部门使用岗位提出固定资产采购申请固定资产申购单2.由申购部门部门经理进行审核3.提交财务总监审核，财务总监根据权限进行审核4.如果超出财务总监的权限范围，则提交总裁审核5.审批通过后，由综合事务部行政后勤岗进行询价，确定价格6.综合事务部经理再进行价格复核7.复核通过交由财务总监进行审核8.综合事务部行政后勤岗执行采购9.计划财务部资产管理岗负责验收采购的固定资产10.验收合格后由出纳付
40、款，会计记账11.计划财务部资产管理岗登记固定资产台帐固定资产台帐固定资产台帐12.综合事务部行政后勤岗对固定资产进行登记固定资产卡片固定资产卡片13.申购部门使用岗位领用固定资产14.综合事务部行政后勤岗和计划财务部资产管理岗定期对固定资产进行核对和盘点第 35 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding资金计划制定与资金支付流程资金计划制定与资金支付流程流程编号：流程编号：HLDP3.3HLDP3.3时间各职能部门/下级公司资金计划岗位 经理计划财务部经理财务总监计划财务部财务管理资金需求计划根据业务需求确定资金需求计划审核审批拨款申请审核审核总裁
41、NYNNY财务预算汇总资金平衡资金收入计划资金计划资金拨付计划存档/分解/下发审核计划财务部出纳/会计审核拨付资金/记账审核审核Y:授权内Y:授权内YNNY:超过授权Y:超过授权NYNYNY跟踪资金使用情况资金使用指标考核1243567891011121314每年11-12月第 36 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding资金计划制定与资金支付流程说明资金计划制定与资金支付流程说明流程编号：流程编号：HLDP3.3HLDP3.3流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.控股公司各职能部门
42、和下级公司的资金计划岗位参考其财务预算，根据其业务需求制定资金需求计划财务预算资金需求计划资金需求计划2.由相应的部门经理进行审核3.由控股公司计划财务部财务管理岗进行汇总，并根据公司资金收入计划进行资金平衡后制定资金计划资金需求计划/资金收入计划资金计划资金计划4.将资金计划提交计划财务部经理审核资金计划5.资金计划提交财务总监审核6.资金计划提交总裁审核7.计划财务部财务管理岗将审核通过后的资金计划存档，并将资金拨付计划分解下发至控股公司各职能部门和下级公司的资金计划岗位资金计划资金拨付计划资金拨付计划8.控股公司职能部门或下级公司的资金计划岗位根据资金需求，并参考其资金拨付计划，在需要拨
43、付资金时填写拨款申请资金使用需求/资金拨付计划拨款申请拨款申请单9.拨款申请交由相应的部门经理进行审核拨款申请10.拨款申请提交控股公司的计划财务部经理进行审核，如果在控股公司计划财务部经理权限范围内，通过后则交会计出纳执行；否则继续审批11.拨款申请提交财务总监进行审核，如果在财务总监权限范围内，通过后则交会计出纳执行；否则继续审批12.拨款申请提交总裁进行审核13.审核通过后由计划财务部出纳拨付资金，会计记账14.计划财务部财务管理岗跟踪资金使用情况，并根据资金使用部门的资金使用情况对其进行指标考核资金使用情况指标考核第 37 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProces
44、s_KHHolding财务报表编制流程财务报表编制流程流程编号：流程编号：HLDP3.4HLDP3.4职能部门一般岗位 经理计划财务部经理财务总监计划财务部出纳原始凭证业务活动审核审核NYNY登记现金日记账编制现金记账凭证计划财务部会计审核审核时间制作记账凭证登记明细分类账和总账复核编制控股公司本部会计报表下级公司下级公司财务报表编制合并财务报表向相关部门报送财务报表NYNYNY计划财务部计划统计稽核复核复核NYNYNY123456789111012131415第 38 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding财务报表编制流程说明财务报表编制流程说明
45、流程编号：流程编号：HLDP3.4HLDP3.4流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.各职能部门的业务活动产生的原始凭证交由部门经理进行审核原始凭证2.交由计划财务部计划统计岗稽核3.计划财务部出纳登记现金日记帐并编制现金记账凭证原始凭证现金日记帐/现金记账凭证4.计划财务部会计制作记账凭证记账凭证5.计划财务部计划统计岗进行复核6.计划财务部会计登记明细分类帐和总帐明细帐、总帐7.计划财务部会计编制控股公司本部会计报表会计报表8.交由计划统计岗进行复核9.提交计划财务部经理进行审核10.下级公司财务部门提交下级公司的财务报表1
46、1.由计划财务部会计编制合并财务报表合并财务报表12.交由计划统计岗复核13.提交计划财务部经理审核14.提交财务总监审核15.计划财务部会计向相关部门报送财务报表第 39 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding费用报销流程费用报销流程流程编号：流程编号：HLDP3.5HLDP3.5职能部门经办人岗位 经理计划财务部经理财务总监/总裁计划财务部出纳计划财务部会计时间分管副总经理原始凭证业务活动业务审核NY财务复核财务审核NYNY:权限内业务审核NYNY1 13 35 54 46 62 2编制记帐凭证领取现金8 89 91010支付现金审批按财务规范
47、处理原始凭证7 7Y:权限外第 40 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding费用报销流程说明费用报销流程说明流程编号：流程编号：HLDP3.5HLDP3.5流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.由各职能部门的经办人员负责粘贴原始票据原始凭证2.由部门经理负责审核原始票据的真实性原始凭证报销意见3.由分管副总经理负责审核原始票据及经济业务的合理性，审核通过后在权限内的票据直接到财务，在权限外的票据送总经理审核原始凭证报销意见4.财务总监/总裁负责对超过副总审核权限的业务活动进行综合审核
48、原始凭证报销意见5.计划财务部会计负责原始票据的财务审核，合格则送财务经理进行复核，不符合财务规范的要求经办人员重新处理票据原始凭证财务意见6.计划财务部财务经理对票据进行财务复核，合格则送会计，不合格则要求经办人员重新处理票据，财务意见7.经办人员将财务退回的原始票据按照财务规范处理，并报计划财务部会计进行重新审核符合财务规范的原始凭证8.由计划财务部会计负责编制记帐凭证原始凭证记帐凭证9.由计划财务部出纳负责支付现金记帐凭证现金付讫单10.由经办人领取报销的现金现金第 41 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding目录目录金瀚控股主业务流程人力资
49、源管理人力资源管理第 42 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding流程系列人力资源管理流程系列人力资源管理(HLDP4)(HLDP4)流程输出流程设计出发点流程负责人流程输入公司战略规划人力资源规人力资源规划划岗位设置/描述/岗位要求人员配置计划人力资源供给计划培训计划人力资源部经理根据企业的发展战略规划，通过企业未来的人力资源的需求和供给状况的分析及估计、对岗位设置和描述、人员配置、教育培训、人力资源管理政策、招聘和选择等内容进行规划各部门人力资源需求招聘招聘招聘计划人力资源部经理根据企业的发展需求组织招聘工作员工培训需求培训培训培训工作计划员工
50、培训档案人力资源部经理根据员工培训需求，制定有针对性的培训工作计划晋升机会晋升晋升晋升方案人力资源部经理根据企业的发展需求，制定出公平的晋升方案公司绩效指标数据绩效考核绩效考核绩效考核情况表人力资源部经理根据企业的发展经营状况和财务指标，填写绩效考核情况表薪酬现状外部薪酬水平薪酬管理薪酬管理薪酬调整方案人力资源部经理根据企业发展的需要，适时调整企业薪酬结构第 43 页SD_IT_1002_JH03_BusinessProcess_KHHolding人力资源规划编制流程人力资源规划编制流程流程编号：流程编号：HLDP4.1HLDP4.1总裁各部门下发人力资源需求表和规划通知了解外部人力资源供给情
