1、任务二任务二掌握小额信贷业务基本流程掌握小额信贷业务基本流程 活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批 活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理 活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理 活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统 下一返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批 一一、小额信贷的客户群分析小额信贷的客户群分析(一一)客户群特征分析客户群特征分析工薪人群和小微企业主是小额信贷中最常见的两类客户群。工薪人群和小微企业主是小额信贷中最常见的两类客户群。他们的他们的典型特征是很难从银典型特
2、征是很难从银 行等金融机构中获得所需的信贷资金，行等金融机构中获得所需的信贷资金，所需的所需的贷款金额集中在几千元到几万元之间，贷款金额集中在几千元到几万元之间，贷款额贷款额 度比较低。度比较低。一般情况下，一般情况下，工薪阶层的主要特征为工薪阶层的主要特征为:工作较为固定，工作较为固定，收入支出比收入支出比较稳定，较稳定，在短时间内在短时间内 财务收入状况不会发生大幅变化。财务收入状况不会发生大幅变化。如果出现如果出现买房买房、结婚结婚、创业创业、应急等重大经济需求时，应急等重大经济需求时，工薪阶层的收入工薪阶层的收入可能难以满足这些需求。可能难以满足这些需求。下一页返回活动一活动一 熟悉小
3、额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批(二二)客户群信贷需求分析客户群信贷需求分析工薪人群和小微企业主的自有资金较少，工薪人群和小微企业主的自有资金较少，信贷需求具有以下几个特信贷需求具有以下几个特点点:第一，第一，贷款方式偏向于信用贷款。贷款方式偏向于信用贷款。第二，第二，资金需求具有急资金需求具有急、频频、小小、短的特点。短的特点。第三，第三，资金需求的不确定性大。资金需求的不确定性大。上一页 下一页返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批(三三)目标客户群的信用分析方法目标客户群的信用分析方法为了对客户的整体情况进行充分的掌握，为了对客户的整体情况进行充分的掌握，在贷款审批
4、时能对客户资在贷款审批时能对客户资质进行更好的分析，质进行更好的分析，做出准确的决策，做出准确的决策，需要采用需要采用 分析方法对分析方法对目标客户群的信用状况进行分析。目标客户群的信用状况进行分析。分析方法是分析方法是 指从经济环境指从经济环境 ()、资产资产 抵抵 押押 ()、资资 本本 ()、经经 营营 能能 力力 ()、品品德德 ()个方面进行分析。个方面进行分析。()经济环境。经济环境。经济环境是影响企业信用的重要外部因素。经济环境是影响企业信用的重要外部因素。因此因此，信用分析需要对市信用分析需要对市 场需求变化场需求变化、行业发展趋势行业发展趋势、企业发展前景企业发展前景等经济环
5、境进行分析，等经济环境进行分析，判断其是否会对企业的信用状况产生影响。判断其是否会对企业的信用状况产生影响。()资产抵押。资产抵押。有有 了了 抵抵 押押 品品 和和 担担 保保 人人 后，后，信信 贷贷 资资 产产 多多 了了 一一 层层 保保 障，障，贷贷 款款 风风 险险 会会 降降 低。低。因此，因此，信用分析必须分析抵押品的变现能力如何信用分析必须分析抵押品的变现能力如何、抵押手续是否齐抵押手续是否齐全全、担保人是否具有较高担保人是否具有较高 的社会地位或较强的经济实力。的社会地位或较强的经济实力。上一页 下一页返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批()资本。资本
6、。企业资本雄厚，企业资本雄厚，标志着企业拥有强大的抗风险能力和标志着企业拥有强大的抗风险能力和物质基础，物质基础，因此资本因此资本 是衡量贷款金额大小和企业财力的决定性指标是衡量贷款金额大小和企业财力的决定性指标。要想了解企业资产对负债的偿付能力，要想了解企业资产对负债的偿付能力，在信在信 用分析时，用分析时，必须对必须对企业的负债比率和资本规模进行详细调查，企业的负债比率和资本规模进行详细调查，从而有助于后续对客户从而有助于后续对客户贷款进贷款进 行审批。行审批。对于工薪人群来说，对于工薪人群来说，资本主要是个人的房产和汽资本主要是个人的房产和汽车。车。()经营能力。经营能力。需要分析借款企
7、业财务状况是否稳健，需要分析借款企业财务状况是否稳健，经营实力经营实力和规模是否不断增长，和规模是否不断增长，管理手段是否先进，管理手段是否先进，管理制度是否健全，管理制度是否健全，在市场上的竞争力如何。在市场上的竞争力如何。对于工薪人群来说，对于工薪人群来说，主要主要 分析其职场的分析其职场的发展潜力和发展空间。发展潜力和发展空间。()品德。品德。对于对于 小小 微微 企企 业业 来来 说，说，需需 要要 对对 企企 业业 经经 营营 者者 过过 去去 的的 遵遵 纪纪 守守 法法 情情 况况、奖奖 惩惩 情情 况况、组织管理能力等方面进行调查组织管理能力等方面进行调查。对于工薪人群来说，对
8、于工薪人群来说，需要根据亲友的评价以及过去的征信记需要根据亲友的评价以及过去的征信记 录录来对个人品德情况进行分析。来对个人品德情况进行分析。上一页 下一页返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批 二二、贷款审批模式贷款审批模式随着小额信贷机构的迅速发展，随着小额信贷机构的迅速发展，小额信贷审批模式也在不断发生着小额信贷审批模式也在不断发生着变化。变化。接下来，接下来，就小就小 额信贷机构的几种主要审批模式进行简单介额信贷机构的几种主要审批模式进行简单介绍，绍，其中包括信贷员模式其中包括信贷员模式、审贷会模式和集中审审贷会模式和集中审 批模式。批模式。(一一)信贷员模式信贷员
9、模式规模较小或处于发展初期的大部分小额信贷机构一般都是采用信贷员规模较小或处于发展初期的大部分小额信贷机构一般都是采用信贷员模式，模式，即一对一即一对一 的审批模式的审批模式 (图图 )。信贷员模式的信贷员模式的 优优 点点 在在 于于 审审 核核 流流 程程 简简 单单、时时 效效 较较 短，短，较较 短短 时时 间间 内，内，客户就能客户就能获得所获得所 需需 资资 金。金。但但 是，是，信信 贷贷 员员 模模 式式 也也 有有 缺缺 陷陷:信信 贷贷 员员 相相 互互 之之 间间 不不 交交 流流 信信 息，息，大大 多只依靠自多只依靠自 己己 的的 经经 验验 做做 出出 决决 策，策
10、，缺缺 乏乏 准准 确确 性性 和和 客客 观观 性，性，从从 而而 在在 一一 定定 程程 度度 上上 加加 大大 了了 贷贷 款款 风险。风险。上一页 下一页返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批(二二)审贷会模式审贷会模式随着小额信贷机构的不断发展，随着小额信贷机构的不断发展，审批模式也由最初的信贷员模式转审批模式也由最初的信贷员模式转变为审贷会模式，变为审贷会模式，即即 将审贷会引入审批机构中将审贷会引入审批机构中 (图图 )。与信贷员模式相比，与信贷员模式相比，某笔贷款是否能获得审批，某笔贷款是否能获得审批，需要需要 由整个审贷由整个审贷会决定，会决定，而不再由信
11、贷员独自决定。而不再由信贷员独自决定。审贷会由具有较强风险意识和审贷会由具有较强风险意识和判断能力的资判断能力的资 深审核人员构成。深审核人员构成。审贷会模式的优势在于避免了信贷审贷会模式的优势在于避免了信贷员模式的主观判断，员模式的主观判断，加强了对风险的把加强了对风险的把 控，控，但是审贷会的引入使但是审贷会的引入使得贷款审批的流程增多，得贷款审批的流程增多，审批时间延长。审批时间延长。上一页 下一页返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批(三三)集中审批模式集中审批模式集中审批模式是目前大多数小额信贷机构所采用的模式。集中审批模式是目前大多数小额信贷机构所采用的模式。小
12、额信贷小额信贷的集的集 中中 审审 批批 贷贷 款款 流流 程，程，主要是在当地销售人员提供的客户资料主要是在当地销售人员提供的客户资料的初审基础上，的初审基础上，进行进一步审核。进行进一步审核。具体来说，具体来说，集集 中审批模式的中审批模式的审批流程包括以下几个步骤审批流程包括以下几个步骤 (图图 ):第一，第一，借款人提交申请。借款人提交申请。借款人需要在前端销售人员那借款人需要在前端销售人员那 里里 提提 交交 征征 信信 报报 告告、个个 人人 银银 行行 流流 水水、其他自有资产等必需的材料，其他自有资产等必需的材料，并并根据要求填写贷款申请信息。根据要求填写贷款申请信息。第二，第
13、二，资料搜集与识别。资料搜集与识别。根据借款人在第一步中提交的资料，根据借款人在第一步中提交的资料，审审核人员需要对资料进行核人员需要对资料进行 搜集，搜集，对借款人的贷款用途对借款人的贷款用途、信用记录信用记录、收入情况收入情况、工作情况工作情况、家庭情况加以识别。家庭情况加以识别。同时，同时，还需要对所有还需要对所有信息的真实性信息的真实性、有效性有效性、合规性和一致性加以审核。合规性和一致性加以审核。上一页 下一页返回活动一活动一 熟悉小额信贷贷款审批熟悉小额信贷贷款审批第三，第三，调查与核实。调查与核实。一般来说，一般来说，调查与核实包括两类调查与核实包括两类:第一类是第一类是向借款人
14、本人核实信息向借款人本人核实信息 是否真实有效；是否真实有效；第二类是通过有效联系人对第二类是通过有效联系人对借款人的工作收入借款人的工作收入、家庭信息进行侧面核实。家庭信息进行侧面核实。第四，第四，确定贷款额度和贷款期限。确定贷款额度和贷款期限。第五，第五，发放贷款。发放贷款。第六，第六，贷后催收。贷后催收。在上述几个步骤中，在上述几个步骤中，最为关键性的步骤包括最为关键性的步骤包括:资料搜集与识别资料搜集与识别、调调查与核实查与核实、确定贷款确定贷款 额度和贷款期限。额度和贷款期限。上一页返回活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理贷后管理是贷款全过程中的重要阶段，贷后管
15、理是贷款全过程中的重要阶段，指贷款发放给客户使用之后指贷款发放给客户使用之后，到该贷款完全终止前各个环节的管理。到该贷款完全终止前各个环节的管理。有效的贷后管理能够保障有效的贷后管理能够保障贷款资产的安全，贷款资产的安全，防止金融风险。防止金融风险。广义的贷后广义的贷后管理包括贷后检查管理包括贷后检查、合同变更合同变更、贷款收回贷款收回、贷款档案管理等内容贷款档案管理等内容。一一、贷后检查贷后检查贷后管理工作中，贷后管理工作中，贷后检查是最基础性的工作。贷后检查是最基础性的工作。为了及时发现早为了及时发现早期预警信号，期预警信号，并采取针并采取针 对性的补救措施，对性的补救措施，小额信贷机构信
16、贷管理小额信贷机构信贷管理部门或业务部门需要不间断地对借款人及其影响信部门或业务部门需要不间断地对借款人及其影响信 贷资产安全的有贷资产安全的有关因素进行监控和分析。关因素进行监控和分析。下一页返回活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理贷后检查的主要内容包括贷后检查的主要内容包括:()定期检查借款人的贷款使用情况定期检查借款人的贷款使用情况、偿债能力偿债能力、资信状况资信状况、生产经营状况。生产经营状况。()对借款合同履行情况对借款合同履行情况、借款人偿债能力变化借款人偿债能力变化、贷款使用情况贷款使用情况进行重点检查。进行重点检查。()对保证人偿债能力的变化对保证人偿债能
17、力的变化、抵押或质押物的现状及价值变化情抵押或质押物的现状及价值变化情况进行检查。况进行检查。()按照贷款的五级分类方法确定贷款风险等级。按照贷款的五级分类方法确定贷款风险等级。()其他需说明的情况。其他需说明的情况。贷款检查完毕后，贷款检查完毕后，需要根据检查内容做好贷后检查记录。需要根据检查内容做好贷后检查记录。上一页 下一页返回活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理 二二、合同变更合同变更在合同履行期间，在合同履行期间，经借款人申请，经借款人申请，并经有关责任人各方协商同意，并经有关责任人各方协商同意，可对担保变更可对担保变更、分期分期 还款额调整还款额调整、贷款期限
18、调整贷款期限调整、贷款展期贷款展期、还款方式变更还款方式变更、还款账号变更还款账号变更、合同主体变更等合合同主体变更等合 同相关内容进同相关内容进行变更。行变更。借款人借款人、保证人等合同当事人必须到小额信贷营业机构提保证人等合同当事人必须到小额信贷营业机构提出书面的变出书面的变 更申请。更申请。根据合同约定，根据合同约定，在担保期内提出变更申请的在担保期内提出变更申请的，须事先征得担保人的书面同意。须事先征得担保人的书面同意。如需如需 办理抵押或质押变更登记的办理抵押或质押变更登记的，还须到原抵押或质押登记部门办理抵押或质押登记变更手续以还须到原抵押或质押登记部门办理抵押或质押登记变更手续以
19、 及及其他相关手续。其他相关手续。上一页 下一页返回活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理 三三、贷款收回贷款收回根据借款合同的规定，根据借款合同的规定，借款人应按时足额偿还贷款本息。借款人应按时足额偿还贷款本息。一般来一般来说，说，贷款收回可分为正贷款收回可分为正 常收回和提前归还两种情形。常收回和提前归还两种情形。(一一)正常收回正常收回正常收回是指借款人按照合同约定的还款时间及时偿还贷款本息。正常收回是指借款人按照合同约定的还款时间及时偿还贷款本息。在贷款到期前，在贷款到期前，小额信贷机构客户部门通过电话或书面形式向借款小额信贷机构客户部门通过电话或书面形式向借款人发
20、送还贷提示，人发送还贷提示，提提 醒客户按时还本付息。醒客户按时还本付息。贷款到期时，贷款到期时，客户需客户需要填制还款凭证，要填制还款凭证，并递交会计部门。并递交会计部门。会计部门按照合同的约定，会计部门按照合同的约定，及时办理贷款本金和利息的扣收手续。及时办理贷款本金和利息的扣收手续。若有抵押或质押的，若有抵押或质押的，还应将还应将抵押物或质押物的权利凭证及时退还，抵押物或质押物的权利凭证及时退还，并办理登记注销手续。并办理登记注销手续。贷贷款收回后，款收回后，需要在信贷管理系统中对需要在信贷管理系统中对 信贷数据信息进行及时登记。信贷数据信息进行及时登记。上一页 下一页返回活动二活动二
21、掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理(二二)提前归还提前归还根据客户是否自愿，根据客户是否自愿，可将提前归还分为信贷机构要求客户提前还款可将提前归还分为信贷机构要求客户提前还款或强制收回和客户要或强制收回和客户要 求提前还款。求提前还款。下面对客户要求提前还款的操作下面对客户要求提前还款的操作流程进行简单介绍。客户要求提前还款的，流程进行简单介绍。客户要求提前还款的，应于提前还款日前应于提前还款日前 天天 (或或 天，天，各机构规定不同各机构规定不同)以书面以书面 形式提交提前还款申请形式提交提前还款申请给小额信贷机构。给小额信贷机构。收到客户的提前还款申请后，收到客户的提前还款申请后
22、，客户经理需审查其客户经理需审查其是是 否具备提前还款的条件，否具备提前还款的条件，如提前归还部分贷款的还款金额是否符如提前归还部分贷款的还款金额是否符合最低额度要求，合最低额度要求，损失赔偿金客户是否同意支付，损失赔偿金客户是否同意支付，提前还款日之提前还款日之前所有的到期贷款本息是否已结清等，前所有的到期贷款本息是否已结清等，并给出是否同意提前还款的并给出是否同意提前还款的审查意见。审查意见。客户经理将提前还款申请提交相关人员审批。客户经理将提前还款申请提交相关人员审批。提前还提前还款经审款经审 批批 同同 意意 后，后，客户经理通知客户办理提前还款手续。客户经理通知客户办理提前还款手续。
23、提前提前还款没有经审批同意的，还款没有经审批同意的，应通知客户，应通知客户，并做并做 好解释工作。好解释工作。上一页 下一页返回活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理如果是全额提前还款，如果是全额提前还款，则按照正常还款手续办理。则按照正常还款手续办理。如果是提前归还部分贷款，如果是提前归还部分贷款，不涉及部分抵押或质押权解除的，不涉及部分抵押或质押权解除的，按按正常还款手续办理。正常还款手续办理。若若 涉及部分抵押或质押权的解除的，涉及部分抵押或质押权的解除的，在客户在客户按提前还款手续归还部分本金后，按提前还款手续归还部分本金后，还应办理部分抵押或质押权的解还应办理部分
24、抵押或质押权的解除手续。除手续。(三三)贷款催贷款催 (清清)收收到期之日尚未归还的贷款业务列入逾期催收管理，到期之日尚未归还的贷款业务列入逾期催收管理，从贷款业务到期从贷款业务到期的次日起，的次日起，会计部门会计部门 开始计收逾期利息。开始计收逾期利息。客户部门应制作逾期催客户部门应制作逾期催收通知书，收通知书，并与客户约谈，并与客户约谈，督促客户制订出切实督促客户制订出切实 可行的还款计划可行的还款计划；如果客户不配合，如果客户不配合，可让律师向客户发出律师催收函。可让律师向客户发出律师催收函。上一页 下一页返回活动二活动二 掌握小额信贷的贷后管理掌握小额信贷的贷后管理如果和客户协商后，如
25、果和客户协商后，仍然不能落实还款计划，仍然不能落实还款计划，则可以采取法律手则可以采取法律手 段段 对对 贷贷 款款 违违 约约 进进 行行 处处 理，理，具体措施包括具体措施包括:对客户的违约行为对客户的违约行为进行依法纠正；进行依法纠正；停止发放未发放的贷款；停止发放未发放的贷款；对逾对逾 期贷款计收罚息期贷款计收罚息；对抵押或质押物进行依法处理；对抵押或质押物进行依法处理；要求保险人依法履行保险责要求保险人依法履行保险责任；任；依依 法追索保证人的连带责任；法追索保证人的连带责任；依法行使债权人其他权利；依法行使债权人其他权利；对损失类贷款加以核销。对损失类贷款加以核销。四四、贷款档案管
26、理贷款档案管理贷款档案是指借款人在与信贷机构发生信贷业务关系的过程中形成的贷款档案是指借款人在与信贷机构发生信贷业务关系的过程中形成的法律文件及有关档法律文件及有关档 案资料，案资料，贷款档案可以是原件，贷款档案可以是原件，也可以是具有也可以是具有法律效力的复印件。法律效力的复印件。贷款档案管理是根据档案法及有关制度的规定和要求，贷款档案管理是根据档案法及有关制度的规定和要求，对贷款档案对贷款档案进行规范管理，进行规范管理，从而保证贷款档案的完整从而保证贷款档案的完整、安全和有效利用。安全和有效利用。贷贷款档案管理包含了发放贷款后相关贷款资料的保款档案管理包含了发放贷款后相关贷款资料的保 存存
27、、归档登记归档登记、收集整理收集整理、借借 (查查)阅管理阅管理、移交及管理移交及管理、退回和销毁的全过程退回和销毁的全过程。上一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理 一一、不良贷款的统计不良贷款的统计根据根据 贷款风险分类指导原则贷款风险分类指导原则，贷款可分为正常贷款可分为正常、关注关注、次级次级、可疑和损失五类；可疑和损失五类；后后 三类即次级类三类即次级类、可疑类和损失类贷款属于可疑类和损失类贷款属于不良贷款不良贷款 (表表 )。二二、不良贷款的财务处理不良贷款的财务处理根据谨慎性会计原则，根据谨慎性会计原则，应当建立贷款呆账准备金制度，应当建立贷款
28、呆账准备金制度，提取普通提取普通呆账准备金，呆账准备金，并根据贷并根据贷 款分类的结果，款分类的结果，提取专项呆账准备金提取专项呆账准备金 (包包括特别呆账准备金括特别呆账准备金)。下一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理(一一)计提比例计提比例根据根据 金融企业呆账准备提取管理办法金融企业呆账准备提取管理办法 (财金财金 号号)，金融企业承担风险和金融企业承担风险和 损失的资产应提取呆账准备，损失的资产应提取呆账准备，包括包括一般准备和相关资产减值准备。一般准备和相关资产减值准备。每年年度结束时，每年年度结束时，金融企金融企 业应当业应当根据承担风险和损失
29、的资产余额的一定比例提取一般准备。根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取一般准备。金融企金融企业总行业总行 (总公司总公司)负责一般准备的统一计提和管理。负责一般准备的统一计提和管理。一般准备的计提一般准备的计提比例由金融企业综合考虑其所面临的风险比例由金融企业综合考虑其所面临的风险 状况等因素确定，状况等因素确定，原则上原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的一般准备余额不低于风险资产期末余额的 。金融企业应当对各项股权和债权资产进行按季检查，金融企业应当对各项股权和债权资产进行按季检查，对各项股权和对各项股权和债权资产的可收回性债权资产的可收回性 进行分析。进行分析。根据谨慎性原则，
30、根据谨慎性原则，金融企业应当金融企业应当对各项资产可能产生的损失进行合理预计。对各项资产可能产生的损失进行合理预计。对预对预 计可能产生的长期计可能产生的长期投资损失，投资损失，计提长期投资减值准备；计提长期投资减值准备；对预计可能产生的坏账损失对预计可能产生的坏账损失，计提坏计提坏 账准备；账准备；对预计可能产生的贷款损失，对预计可能产生的贷款损失，计提贷款损失准计提贷款损失准备。备。上一页 下一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理金融企业可参照金融企业可参照 以以 下下 比比 例例 计计 提提 专专 项项 准准 备备:关关 注注 类类 计计 提提 比比
31、例例 为为 ；次次 级级 类类 计计 提提 比比 例例 为为；可疑类计提比例为可疑类计提比例为 ；损失类计提比例为损失类计提比例为 。其中，其中，次级类和可疑类资产的损次级类和可疑类资产的损 失准备，失准备，计提比例可以上下浮计提比例可以上下浮动动 。(二二)账务处理账务处理金融企业按规定提取的一般准备，金融企业按规定提取的一般准备，在账务处理方面，在账务处理方面，作为利润分作为利润分配处理。配处理。一般准备属于所有者权益的内容。一般准备属于所有者权益的内容。金融企业提取的相关资产减值准金融企业提取的相关资产减值准备计入当期损益。备计入当期损益。已已 计提资产减值准备的资产质量提高时，计提资产
32、减值准备的资产质量提高时，应在应在已计提减值准备的范围内转回，已计提减值准备的范围内转回，增加当期损益。增加当期损益。上一页 下一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理经批准核销后，经批准核销后，符合条件的资产损失冲减已提取的相关资产减值准符合条件的资产损失冲减已提取的相关资产减值准备。备。对经批准核销并已纳入损益核算的表内应收利息，对经批准核销并已纳入损益核算的表内应收利息，无论其本无论其本金或利息是否已逾期，金或利息是否已逾期，均作冲减利息收入处理。均作冲减利息收入处理。已核已核 销的资产损销的资产损失，失，以后又收回的，以后又收回的，其核销的相关资产减值
33、准备予以转回，其核销的相关资产减值准备予以转回，超过超过本金的部分，本金的部分，包括收回的表内和表外应收利息，包括收回的表内和表外应收利息，应计入利息收入应计入利息收入。转回的资产减值准备作当期损益转回的资产减值准备作当期损益 增增 加加 处处 理。理。资产减值准备以资产减值准备以原来的货币计提。原来的货币计提。(三三)不良贷款的清收不良贷款的清收 不良贷款清收是指以货币资金净收回不良贷款不良贷款清收是指以货币资金净收回不良贷款本息。本息。不良贷款清收管理包括不良贷款的以资抵债不良贷款清收管理包括不良贷款的以资抵债、保全保全、盘活盘活和清收。和清收。全口径不良贷款是清收管理的对象，全口径不良贷
34、款是清收管理的对象，重点管理实行五级分重点管理实行五级分类后的可疑类类后的可疑类、损失类贷款及其表内和表外损失类贷款及其表内和表外、应收和未应收和未 收的利息收的利息。不良贷款保全是指已部分或全部丧失债权或第二还款来源时，不良贷款保全是指已部分或全部丧失债权或第二还款来源时，对债对债权或第二还款来源进行重新落实。权或第二还款来源进行重新落实。保全的标准为保全的标准为:上一页 下一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理()已失去诉讼时效的贷款恢复了诉讼时效。已失去诉讼时效的贷款恢复了诉讼时效。()原不符合条件的信用贷款或原担保手续不符合法律法规的贷款重原不符合条
35、件的信用贷款或原担保手续不符合法律法规的贷款重新办理了合法有新办理了合法有 效的担保手续。效的担保手续。()原有法律纠纷或悬空的贷款重新落实了合格的承贷主体。原有法律纠纷或悬空的贷款重新落实了合格的承贷主体。不良贷款盘活是指通过注入资金不良贷款盘活是指通过注入资金、债务重组等方式，债务重组等方式，使债务主体使债务主体归还贷款本息的可能性归还贷款本息的可能性 增强。增强。盘活的标准为同时符合以下条件盘活的标准为同时符合以下条件:()债务主体合格，债务主体合格，因此具有正常的借贷关系。因此具有正常的借贷关系。()借款人按时支付当期利息借款人按时支付当期利息、贷款本金及原欠利息的还款计划已贷款本金及
36、原欠利息的还款计划已经落实并按期支付，同时按期支付新增贷款的本息。经落实并按期支付，同时按期支付新增贷款的本息。上一页 下一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理()具有有效和足值的抵押具有有效和足值的抵押、保证担保。保证担保。()借款人保持正常的生产经营，借款人保持正常的生产经营，获得净利润或较以前亏损大幅下获得净利润或较以前亏损大幅下降。降。()贷款形态由不良转为正常。贷款形态由不良转为正常。不良贷款的清收措施包括实行处置清收不良贷款的清收措施包括实行处置清收、招标清收招标清收、依法清收依法清收、协调清收协调清收、责任清收等。责任清收等。不良贷款清收管不良
37、贷款清收管 理理 采采 取取 以以 岗岗 位位 清清 收收 为为 主，主，集集 中中 清清 收收、岗岗 位位 清清 收收 和和 责责 任任 清清 收收 相相 结结 合合 的的 方式进方式进行。行。集中清收是指将集中清收是指将 清清 收收 管管 理理 人人 员员 组组 成成 若若 干干 小小 组组 或或 将将 小小 额额 贷贷 款款 发发 放放 管管 理理 基基 本本 单单 元元 作为单位，作为单位，对具有清收对具有清收 责责 任任 的的 贷贷 款款 进进 行行 清清 收；收；岗岗 位位 清清 收收 是是 指指 信信 贷贷 人人 员员 对对 所所 管管 辖辖 区区 域域 内内 的的 贷贷款负有岗
38、位清收责款负有岗位清收责 任；任；责责 任任 清清 收收 是是 指指 可可 以以 确确 定定 具具 体体 责责 任任 人人 的的 贷贷 款，款，具具 体体 责责 任任 人人 负负 有有 终终 身清收责任。身清收责任。上一页 下一页返回活动三活动三 掌握小额信贷的不良贷款处理掌握小额信贷的不良贷款处理不良贷款的清收标准为不良贷款的清收标准为:()通过变卖通过变卖、拍卖拍卖、租赁抵押资产的方式获取货币收入，租赁抵押资产的方式获取货币收入，对不对不良贷款本息进行冲减。良贷款本息进行冲减。()通过变现有价证券通过变现有价证券、贴现或兑付票据，贴现或兑付票据，对不良贷款本息加以对不良贷款本息加以收回。收
39、回。()通过银行存款通过银行存款、现金，现金，对不良贷款本息加以收回。对不良贷款本息加以收回。()根据小额贷款机构构建固定资产管理有关规定，根据小额贷款机构构建固定资产管理有关规定，确实需要用来确实需要用来抵债的资产审批手抵债的资产审批手 续办理完毕后，续办理完毕后，经折价入账对不良贷款本息进行经折价入账对不良贷款本息进行冲减。冲减。上一页返回活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统 一一、小额信贷信息管理系统概述小额信贷信息管理系统概述(一一)小额信贷信息管理系统的定义小额信贷信息管理系统的定义小额信贷信息管理系统，小额信贷信息管理系统，是具有贷款形态分是具有贷款形
40、态分 类类、贷贷 款款 定定 价价、风风 险险 度度 测测 算算、客客 户户 信信 用用 评评 级级、信贷统计分析信贷统计分析、信贷报表分析信贷报表分析、网点贷款业绩考核网点贷款业绩考核、信贷员贷款业绩考核信贷员贷款业绩考核、贷款台账管贷款台账管 理理、业务业务申请审批管理申请审批管理、客户财务分析客户财务分析、客户信息管理等功能，客户信息管理等功能，具有较高具有较高相关智能，相关智能，贯穿贷贯穿贷 前前、贷中贷中、贷后全过程的计算机应用系统。贷后全过程的计算机应用系统。(二二)小额信贷信息管理系统的作用小额信贷信息管理系统的作用.信贷员用来分析贷款的有效手段信贷员用来分析贷款的有效手段.各级
41、管理人员用来管理信贷的有效工具各级管理人员用来管理信贷的有效工具下一页返回活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统 二二、小额信贷信息管理系统应有的功能小额信贷信息管理系统应有的功能信贷信息管理系统以贷款台账信贷信息管理系统以贷款台账、贷款项目信息贷款项目信息、客户档案客户档案、客户客户基本信息等半结构化和基本信息等半结构化和 结构化数据信息为基础，结构化数据信息为基础，以信贷业务处理过以信贷业务处理过程为主线，程为主线，建建 立立 规规 范范、完完 善善 的的 报报 表表、统统 计计、查查 询询、决策决策和贷款管理机制，和贷款管理机制，实现快速而准确的利息计算实现快
42、速而准确的利息计算、批量计息批量计息、合同合同预警管理，预警管理，实现风实现风 险预警自动化险预警自动化、领导决策科学化领导决策科学化、客户服务自客户服务自动化动化、客户信息全面化客户信息全面化、数据采集实时化数据采集实时化、信信 贷管理规范化贷管理规范化、信贷审批电子化。信贷审批电子化。上一页 下一页返回活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统小额信贷信息管理系统的基本功能包括小额信贷信息管理系统的基本功能包括:.管理客户基本资料管理客户基本资料管理担管理担 保保 农农 户户、担担 保保 企企 业业、借借 款款 农农 户户、借借 款款 小小 微微 企企 业业 客客
43、户户 基基 本本 资资 料，料，进进 行行 客客 户户 信信 用用 评估。评估。.信贷业务管理信贷业务管理进行借款合同管理进行借款合同管理、贷款信息万能查询贷款信息万能查询、贷款风险度调整贷款风险度调整、贷款贷款占用形态调整占用形态调整、贷款科贷款科 目调整目调整、信贷员信贷员/责任人调整责任人调整、贷款时效贷款时效清分清分、贷款五级分类贷款五级分类、担保信息管理担保信息管理、抵押质押信息管理抵押质押信息管理、贷贷款结息款结息、贷款催收贷款催收、贷款展贷款展 期期、贷贷 款款 本本 息息 清清 收收 (实实 时时 计计 算算 出出 利利 息息)、贷贷 款款 收收 回回、贷款挪用处理贷款挪用处理
44、、贷款逃废债处理贷款逃废债处理、贷款贷款起诉处理起诉处理、贷款呆账冲销等信贷业务管理。贷款呆账冲销等信贷业务管理。上一页 下一页返回活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统.贷款审批管理贷款审批管理凡使用信贷管理系统的信贷人员凡使用信贷管理系统的信贷人员、分支机构，分支机构，在决策流程中都必在决策流程中都必须按照系统程序的设须按照系统程序的设 置和信贷制度要求进置和信贷制度要求进 行行 操操 作。作。信信 贷贷 管管 理理 系系 统统 中中 录录 入入 的的 数数 据据 一一 律律 由由 录录 入入 人人 负负 责，责，录录 入入 人人 对系统的调对系统的调查查、受理
45、受理、审查审查、贷贷 款款 审审 查查 委委 员员 会会 记记 录录 报报 备备、审审 批批、登登 记记、上上 报报、下下 达达 等等 进进 行行 指令性操作，指令性操作，一旦指一旦指 令令 被被 系系 统统 确确 认认，即即 视视 为为 对对 录录 入入 人人 员员 具具 有有 法法 律律 和和 行行 政政 效效 力。力。信信 贷贷 管管 理理 系统记录的信息在系统记录的信息在 信信 贷贷 检检 查查、报报 备备、考考 核核 等等 管管 理理 工工 作作 中，中，与与 纸纸 质质 文文 本本 记记 录录 的的 信信 息息 具具 有有 同同 等效力。等效力。上一页 下一页返回活动四活动四 了解
46、小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统.报表管理报表管理信贷机构五级分类报表统计信贷机构五级分类报表统计、贷款发放统计贷款发放统计、贷款余额统计贷款余额统计、贷贷款收回统计款收回统计 (可可 按按 多多 种方式分别统计收回的本息，种方式分别统计收回的本息，例如，例如，按信按信贷员贷员、责任人责任人、信贷主任信贷主任、借款人借款人、贷款方式贷款方式、贷款期限贷款期限、风险度风险度、形态形态、科目等进行统计科目等进行统计)，贷款发放明细清单贷款发放明细清单、贷款收贷款收回明细清单回明细清单、贷款贷款 余额明细清单余额明细清单、还款计划还款计划、担保信息清单担保信息清单、担保人清单担保人清
47、单、抵押质押清单抵押质押清单、借款人贷款明细清单借款人贷款明细清单、借款人清单借款人清单、转形态报表转形态报表、形态调整统计形态调整统计、贷款应收利息统计。贷款应收利息统计。.预警提示管理预警提示管理应转呆滞贷款提应转呆滞贷款提 示示、应应 转转 逾逾 期期 贷贷 款款 提提 示示、正正 常常 贷贷 款款 未未 结结 息息 提提 示示、最最 大大 户户 贷贷 款款 提提 示示、超时效贷款提示超时效贷款提示、到期贷款提示到期贷款提示、分期贷款提示。分期贷款提示。上一页 下一页返回活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统.内部管理内部管理即年度任务与完成情况考核。即年度任
48、务与完成情况考核。.数据维护数据维护包括导入包括导入/导出导出 数数 据据、数数 据据 上上 报报、数数 据据 备备 份份/还还 原原、数数 据据 删删 改改、中中 央央 银银 行行 信信 贷贷 登登 记记 接接 口等。口等。信贷客户部门和信贷管理部门人员要按照审贷部门分离的原则分别负信贷客户部门和信贷管理部门人员要按照审贷部门分离的原则分别负责信贷管理系统数责信贷管理系统数 据的采集和录入。据的采集和录入。信贷管理系统对客户信息的采信贷管理系统对客户信息的采集实行内部主办人员责任制度集实行内部主办人员责任制度:客户首次与客户首次与 小额贷款机构建立信贷关小额贷款机构建立信贷关系时，系时，首次
49、接待人员即为主办人员，首次接待人员即为主办人员，此后与客户建立信贷关系的此后与客户建立信贷关系的分分 支机构即为辅办机构。支机构即为辅办机构。主办人员负责登记主办人员负责登记、修改各类客户信息修改各类客户信息，是客户信息采集与管理的责是客户信息采集与管理的责 任者，任者，辅办机构只负责客户经济大辅办机构只负责客户经济大事记的登记，事记的登记，不登记其他信息。不登记其他信息。上一页 下一页返回活动四活动四 了解小额信贷的信息管理系统了解小额信贷的信息管理系统数据资料的采集数据资料的采集、加工加工、上报必须满足及时性上报必须满足及时性、规范性规范性、准确准确性性、完整性的要求，完整性的要求，必须必
50、须 在业务发生的当天采集完信贷数据资料在业务发生的当天采集完信贷数据资料。数据删除必须严格按照程序进行。数据删除必须严格按照程序进行。达到保存期限的数据要想删除，达到保存期限的数据要想删除，需报小额信贷机构主需报小额信贷机构主 管批准后方可进行，管批准后方可进行，删除前要做好备份记录。删除前要做好备份记录。.系统维护系统维护系统维护包括借款利率维护系统维护包括借款利率维护、信贷科目维护信贷科目维护、信贷人员维护信贷人员维护、系系统用户注册管理统用户注册管理、机构机构 信息维护。信息维护。三三、应用信息管理系统管理信贷流程应用信息管理系统管理信贷流程信贷管理系统的核心业务流程如信贷管理系统的核心
