1、1反洗钱培训 合规部背景 在当前经济全球化、资本国际化及信息技术高速发展的情况下，随着走私、贩毒、黑社会有组织犯罪、偷税逃税、贪污贿赂、金融诈骗等犯罪活动的大量产生，洗钱活动在国内外日益猖獗，并与上述犯罪活动密切交织在一起，不仅破坏社会信用基础，严重威胁金融安全、经济安全，而且引发一系列社会政治问题，严重威胁国家安全和社会稳定。有效防范和打击洗钱活动已经成为许多国家的共识，各国纷纷通过立法规范和协调反洗钱工作，加强反洗钱国际合作。近年来，中国人民银行相继出台了非金融机构支付服务管理办法、支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法等法规，明确了支付机构的从业规范和反洗钱义务，但是，从人民银行广州分行对广
2、东省（不含深圳）辖内的支付机构调研情况看，由于开展反洗钱工作时间较短，对法规的掌握程度和业务环节存在的洗钱风险点认识不足，反洗钱的工作水平有待提高；从全国和广东省近年来破获的相关案件和有关媒体报道的情况看，支付业务中蕴含的洗钱风险不容忽视。3内容4反洗钱概述（一）洗钱罪的定义（一）洗钱罪的定义（二）洗钱的特点（二）洗钱的特点（三）洗钱的过程（三）洗钱的过程（四）已发布的反洗钱法律法规（四）已发布的反洗钱法律法规（五）反洗钱架构及制度（五）反洗钱架构及制度（六）支付机构反洗钱的三道防线（六）支付机构反洗钱的三道防线5一、反洗钱概述（一）洗钱罪的定义（一）洗钱罪的定义刑法第一百九十一条 明知是7种
3、犯罪的所得及其产生的收益，通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质，构成洗钱罪。要点（1）“明知”=“知道”+“应该知道”，证明责任在控方（2）“钱”=“犯罪所得”+“产生的收益”6一、反洗钱概述7种犯罪指：犯罪、黑社会性质的组织犯罪、犯罪、走私犯罪、犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、犯罪7 反洗钱(Anti-Money-Laundering)，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照中华人民共和国反洗钱法规定采取相关措施的行为。一、反洗钱概述8一、反洗钱概述各种
4、方式指：提供资金帐户；协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券；通过转帐或者其他结算方式协助资金转移；协助将资金汇往境外；以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。9一、反洗钱概述洗钱罪的刑事责任处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。10一、反洗钱概述如果上游犯罪不属于“7种犯罪”呢？刑法第三百一十二条：明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以
5、上七年以下有期徒刑，并处罚金 窝赃销赃罪11一、反洗钱概述（二）洗钱的特点（二）洗钱的特点洗钱是上游犯罪活动的延伸洗钱的对象是特定性质的资金和财产洗钱的形式具有多样性洗钱的目的不一定都是为了获利12一、反洗钱概述（三）洗钱的过程（三）洗钱的过程（三部曲三部曲）放置阶段将犯罪所得投入清洗系统。离析阶段是通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。在不同的国家间进行错综复杂的交易，或在国内通过不同的金融工具逐步模糊犯罪收益的真实来源、性质，使得犯罪收益与合法资金难以分辨。归并阶段将离析出的资金与合法的收入混同，在这个阶段，已经成功洗过的、无法
6、追查的资金以不引人注目的方式重新进入经济体系中。这一过程伴随着跨国界的、披着合法交易外衣的消费、投资和贷款行为。13（四）已发布的反洗钱法律法规（四）已发布的反洗钱法律法规中华人民共和国刑法（2019年10月1日起施行）中华人民共和国反洗钱法（2019年1月1日起施行）非金融机构支付服务管理办法（2019年9月1日起施行）非金融机构支付服务管理办法实施细则（2019年12月1日起施行）支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法（2019年3月5日起实施）一、反洗钱概述一、反洗钱概述（五）反洗钱架构及制度（五）反洗钱架构及制度1、架构（1）风险管理委员会公司反洗钱工作的最高决策机构，由总裁室成员组成；（
7、2）合规部公司反洗钱工作的归口管理部门，下面设反洗钱小组，反洗钱小组由合规专员和情报专员组成；（3）其他各部门公司反洗钱工作的具体实施部门，由各部门的反洗钱信息员与合规部进行日常的工作接口一、反洗钱概述2、制度（1）反洗钱工作管理制度（2）客户身份识别与交易记录保存管理规定（3）可疑交易报告制度（4）反洗钱培训及宣传管理办法（5）反洗钱工作保密制度（6）协助反洗钱调查实施细则及操作规程16一、反洗钱概述（六）反洗钱的（六）反洗钱的三道防线三道防线客户身份识别制度客户身份资料和交易记录保存制度可疑交易报告制度17一、反洗钱概述防线一、客户身份识别制度判断客户所需要的金融服务及其资金流动是否与客户
8、的身份相符，与客户的业务性质相符客户的资金来源或用途是否存在可疑基础防线18一、反洗钱概述防线二、客户身份资料和交易记录保存制度作为金融机构履行反洗钱义务的记录和证明再现客户办理业务时的情景作为金融机构报送大额交易和可疑交易的证据为侦查和审判洗钱犯罪活动提供证据重要防线19一、反洗钱概述防线三、可疑交易报告制度行政主管部门不能任意获取支付机构客户的身份资料和交易记录，需要支付机构提供相关信息行政主管部门在支付机构报送的信息的基础上进行筛选、分析，发现洗钱线索核心防线20客户身份识别一、一、客户身份识别客户身份识别的整体要求的整体要求二、客户身份识别的要点二、客户身份识别的要点三、客户风险等级划
9、分三、客户风险等级划分一、客户身份识别的整体要求一、客户身份识别的整体要求支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法第十条支付机构应当勤勉尽责，建立健全客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易应采取相应的合理措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。22二、客户身份识别二、客户身份识别的要点二、客户身份识别的要点 （一）实名制 1、预付卡业务中须采用实名制的情形：（1）预付卡机构在向购卡人出售记名预付卡或一次性金额人民币1 万元以上的不记名预付卡时；（2）预付卡机构办理记名预付卡或一次性金额人民币1
10、 万元以上不记名预付卡充值业务时；（3）预付卡机构办理赎回业务时；（4）预付卡机构在与特约商户建立业务关系时。23二、客户身份识别2、实名制的要求购卡时，应当识别购卡人身份，登记购卡人身份基本信息，核对购卡人有效身份证件，并留存购卡人有效身份证件的复印件或者影印件。充值时，应当识别办理人员的身份，登记办理人员身份基本信息，核对办理人员有效身份证件，并留存办理人员有效身份证件的复印件或者影印件。赎回时，应当识别赎回人的身份，登记赎回人身份基本信息，核对赎回人有效身份证件，并留存赎回人有效身份证件的复印件或者影印件。发展商户时，应当识别特约商户身份，了解特约商户的基本情况，登记特约商户身份基本信息
11、，核实核实特约商户有效身份证件，并留存特约商户有效身份证件的复印件或者影印件。24二、客户身份识别3、在采用实名制时应注意的问题：（1）注意用词：“核对”与“核实”核对：形式审核支付机构核实：实质审核公安、工商管理部门“购卡人”“办理人员”“赎回人”角色不尽相同（2）关于代理人代理他人购买记名预付卡的，预付卡机构应采取合理方式确认代理关系的存在，在对被代理人采取前款规定的客户身份识别措施时，还应当登记代理人身份基本信息，核对代理人有效身份证件，并留存代理人有效身份证件的复印件或者影印件二、客户身份识别4、关于身份基本信息的解释个人客户的身份基本信息，包括：客户的姓名、国籍、性别、职业、住址、联
12、系方式以及客户有效身份证件的种类、号码和有效期限。单位客户的身份基本信息，包括：客户的名称、地址、经营范围、组织机构代码（仅限法人和其他组织）；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；法定代表人（负责人）或授权办理业务人员的姓名、有效身份证件的种类、号码和有效期限。特约商户的身份基本信息，包括：特约商户的名称、地址、经营范围、组织机构代码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或实际控制人、法定代表人（负责人）或授权办理业务人员的姓名、有效身份证件的种类、号码、有效期限。目前我们公
13、司的系统对于有效身份证件的有效期限的过期有自动提醒功能。要求：客户先前提交的有效身份证件将过有效期的，支付机构应当在失效前60天通知客户及时更新。二、客户身份识别二、客户身份识别5、有效身份证件的种类 个人客户的有效身份证件，包括：居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；居住在境内的16 周岁以下的中国公民，为户口簿；中国人民解放军军人，为军人身份证件或居民身份证；中国人民武装警察，为武装警察身份证件或居民身份证；香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件；外国公民，为护照；政府有权机关出具的能够证明其真实身份的证明文件。法人
14、和其他组织客户的有效身份证件，是指政府有权机关颁发的能够证明其合法真实身份的证件或文件，包括但不限于营业执照、事业单位法人证书、税务登记证、组织机构代码证。个体工商户的有效身份证件，包括营业执照、经营者或授权经办人员的有效身份证件。二、客户身份识别29二、客户身份识别（二）委托识别 1、支付机构委托其他机构代为履行客户身份识别义务时，应通过书面协议明确双方在客户身份识别方面的责任，并符合以下要求：（1）能够证明受托方按反洗钱法律、行政法规和本办法的要求，采取客户身份识别和身份资料保存的必要措施；（2）受托方为本支付机构提供客户信息，不存在法律制度、技术等方面的障碍；（3）本支付机构在办理业务时
15、，能立即获得受托方提供的客户身份基本信息，还可在必要时从受托方获得客户的有效身份证件的复印件或者影印件。2、受托方未采取符合本办法要求的客户身份识别措施的，由支付机构承担未履行客户身份识别义务的法律责任。30二、客户身份识别（三）重新识别 1、在出现以下情况时，应当重新识别客户：（1）客户要求变更姓名或者名称、有效身份证件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的；（2）客户的交易情况出现异常的；（3）客户的姓名或者名称与国家有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱或恐怖融资分子的姓名或者名称相同的；（4）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的；（5）
16、公司获得的客户身份信息与先前已经掌握的相关信息不一致或者相互矛盾的；（6）客户提供的身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的；（7）公司认为应重新识别客户身份的其他情形。31二、客户身份识别2、重新识别客户可以采用以下措施：（一）要求客户补充其他身份资料；（二）回访客户；（三）实地查访；（四）向公安、工商行政管理等部门核实；（五）其他可以依法采取的措施。32二、客户身份识别三、客户风险等级划分三、客户风险等级划分（一）总要求（一）总要求第二十条 支付机构应按照客户特点和交易特征，综合考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，制定客户风险等级划分标准，评定客户风险等级。客户风险等级标准应
17、报总部所在地中国人民银行分支机构备案。首次客户风险等级评定应在与客户建立业务关系后60 天内完成。支付机构应对客户持续关注，适时调整客户风险等级。33二、客户身份识别（二）风险因素（二）风险因素1、地域风险因素（1）国家有关部门发布的制裁、禁运的国家和地区，或支持恐怖活动的国家和地区；（2）联合国等国际权威组织发布的制裁、禁运的国家和地区，或支持恐怖活动的国家和地区；（3）缺乏反洗钱法律和反洗钱监管的国家和地区，如金融行动特别工作组（FATF）认为缺乏反洗钱法律和反洗钱监管的国家和地区；（4）贩毒、腐败或其他严重犯罪活动猖獗的国家或地区；（5）被称为“避税天堂”的国家或地区；（6）离岸金融中心
18、；（7）其他风险程度较高的国家或地区。34二、客户身份识别2、客户身份风险因素（1）被列入国家有关部门发布的恐怖组织、恐怖分子、通缉罪犯名单及其他禁止性名单的；（2）被列入联合国等国际权威组织发布的制裁名单、恐怖组织或恐怖分子名单的；（3）外国政要及其家庭成员，以及其他与之关系密切的人员；（4）因涉嫌违法违规案件被国家金融监管部门通报的；（5）因涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪行为被国家有关部门要求协助调查的；35二、客户身份识别（6）因交易行为异常、可疑被中国人民银行要求协助调查的；（7）客户身份的真实性和有效性、客户资料的一致性明显存在问题的；（8）办理业务所用的身份证明文件已经失效，未在合理期限
19、内进行更新，且没有提出合理理由的；（9）多个客户所留的通讯地址、联系电话等信息，或代理人信息相同的；（10）其他存在一定身份风险的。36二、客户身份识别3、行业风险因素 行业风险因素是指客户所属行业的性质所隐含的风险因素。客户信息中出现包括但不限于以因素的，应当予以关注：（1）娱乐服务行业；（2）典当与拍卖行业；（3）废品收购行业；（4）未被监管的慈善团体或非盈利组织，尤其是跨境性质的；（5）其他风险程度较高的现金密集型行业。37二、客户身份识别4、业务风险因素 业务风险因素是指客户所办理的业务隐含的风险因素。客户办理业务时包括但不限于以下因素的，应当予以关注：（1）与客户身份明显不符的大宗购
20、卡、充值、赎回业务；（2）其他具有较高潜在洗钱风险的业务。38二、客户身份识别（三）风险等级划分（三）风险等级划分 公司根据风险大小的不同，将客户划分为高风险客户、中风险客户及低风险客户。1、客户有以下情形之一的，应列为高风险客户：（1）客户信息出现上述四种风险因素的；（2）客户行为符合可疑交易标准且公司已向反洗钱监测分析中心及中国人民银行报告的；（3）其他公司认定存在高风险的客户。39二、客户身份识别2、客户有以下情形之一的，应列为中风险客户：（1）客户在办理业务时所提供资料不规范、不齐全，且在无合理理由的情况下不能按要求及时更正的；（2）身份资料的真实性、准确性、有效性、完整性存在疑点的；
21、（3）其他公司认定为中风险的客户。3、无需按实名制要求办理的业务或交易无异常的客户，应列为低风险客户。40二、客户身份识别（四）客户风险等级评级操作（四）客户风险等级评级操作 1、首次风险评级 营业员或业务经办人应在与客户建立业务关系后60天内在预付卡业务系统完成该客户的首次风险评级。对于被列为高风险的客户，应于评级后3个工作日内报合规部备案。41二、客户身份识别2、持续关注 公司在与客户的业务关系存续期间，应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、交易情况：（1）对于高风险客户，预付卡业务部应每半年度进行一次资料、交易信息的核查与身份信息的更新；客服中心每三个月进行一次电话访
22、问；合规部根据高风险客户名录进行日常可疑交易监控。（2）对于中风险客户，预付卡业务部应每年进行一次资料、交易信息的核查与身份信息的更新；客服中心每年进行一次电话访问。（3）对于低风险客户，预付卡业务部应每两年进行一次资料、交易信息的核查与身份信息的更新，并就可能存在风险提升的客户重新进行风险评级。（4）商圈部应定期或按要求对特约商户进行回访或实地检查，以掌握商户的相关信息。预付卡业务部调整客户风险评级的，应于调整后3个工作日内报合规部备案。42客户身份资料和交易记录保存（一）保存目的（一）保存目的（二）保存内容（二）保存内容（三）保存期限（三）保存期限（四）保密义务（四）保密义务43三、客户身
23、份资料和交易记录保存（一）保存目的（一）保存目的1、可以作为支付机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明；2、可以为掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据；3、为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供必要证据。第二十六条 支付机构应当妥善保存客户身份资料和交易记录，保证能够完整准确重现每笔交易。44三、客户身份资料和交易记录保存（二）保存内容（二）保存内容1、客户身份资料第二十七条 支付机构应当保存的客户身份资料包括各种记载客户身份信息的资料、辅助证明客户身份的资料和反映支付机构开展客户身份识别工作情况的资料。45三、客户身份资料和交易记录保存2、交易记录 支付机
24、构保存的交易记录应当包括反映以下信息的数据、业务凭证、账簿和其他资料：（1）交易双方名称；（2）交易金额；（3）交易时间；（4）交易双方的开户银行或支付机构名称；（5）交易双方的银行账户号码、支付账户号码、预付卡号码、特约商户编号或者其他记录资金来源和去向的号码。本办法未要求开展客户身份识别的业务，支付机构应按照保证完整准确重现每笔交易的原则保存交易记录。46三、客户身份资料和交易记录保存（三）保存期限（三）保存期限 第三十一条 支付机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：（1）客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少保存5年；（2）交易记录，自交易记账当年计起至少保存5 年。如客户身
25、份资料和交易记录涉及反洗钱和反恐怖融资调查，且反洗钱和反恐怖融资调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，支付机构应将其保存至反洗钱和反恐怖融资调查工作结束。同一介质上存有不同保存期限客户身份资料或者交易记录的，应当按最长期限保存。同一客户身份资料或者交易记录采用不同介质保存的，至少应当按照上述期限要求保存一种介质的客户身份资料或者交易记录。法律、行政法规和规章对客户身份资料和交易记录有更长保存期限要求的，遵守其规定。47三、客户身份资料和交易记录保存（四）保密义务54号文：第二十九条 支付机构应当建立客户身份资料和交易记录保存系统，实时记载操作记录，防止客户身份信息和交易记录的泄露、损
26、毁和缺失，保证客户信息和交易数据不被篡改，并及时发现并记录任何篡改或企图篡改的操作。第三十二条 支付机构终止支付业务时，应当按照中国人民银行有关规定处理客户身份资料和交易记录。2号令：第三十三条支付机构应当依法保守客户的商业秘密，不得对外泄露。法律法规另有规定的除外。第三十四条支付机构应当按规定妥善保管客户身份基本信息、支付业务信息、会计档案等资料。48可疑交易报告（一）报告对象与报告方式（一）报告对象与报告方式（二）需要报告的情形（二）需要报告的情形（三）报告分析流程（三）报告分析流程49Module und Variations_E四、可疑交易报告（一）报告对象与报告方式（一）报告对象与报
27、告方式报告对象报告对象适用情形适用情形中国反洗钱监测分析中心中国反洗钱监测分析中心一般可疑一般可疑中心，同时报人民银行当地分支机构中心，同时报人民银行当地分支机构重点可疑重点可疑当地公安机关和分支机构，同时报中心当地公安机关和分支机构，同时报中心涉嫌犯罪涉嫌犯罪报告方式：总对总50四、可疑交易报告（二）需要报告的情况（1）单日超过5次以上购卡、退卡，分散购卡、集中消费或者集中购卡、分散退卡且不能合理解释的；（2）发现所获得的有关购卡人姓名、单位名称、住址、联系方式等基本信息与先前资料不相符的；（3）客户在特约商户非营业时间发生消费的；（4）客户在同一特约商户十日内累计消费5万元人民币以上的；（
28、5）实名制客户单日累计充值超过5次或者累计充值金额超过10万元人民币的；实名制客户十日累计充值超过30次或累计充值金额超过100万元人民币的；（6）客户单次购卡金额超过20万人民币或者单日累计购卡金额超过100万元人民币。（7）中国人民银行规定的其他可疑交易的情形。51四、可疑交易报告（三）可疑交易报告分析流程（三）可疑交易报告分析流程52其他（一）反洗钱协查（一）反洗钱协查（二）反洗钱培训与宣传（二）反洗钱培训与宣传（三）反洗钱审计、监督和检查（三）反洗钱审计、监督和检查（四）案例（四）案例五、其他（一）反洗钱协查（一）反洗钱协查第四十一条 中国人民银行及其分支机构实施反洗钱和反恐怖融资调查
29、时，支付机构应当积极配合，如实提供调查材料，不得拒绝或者阻碍。五、其他（二）反洗钱培训与宣传（二）反洗钱培训与宣传公司已建立反洗培训与宣传内控制度。合规部与其他部门应当积极做好的反洗钱培训和宣传工作。五、其他（三）反洗钱审计、监督、检查（三）反洗钱审计、监督、检查根据公司颁布的反洗钱工作管理制度第二十九条 合规部每年会同相关部门做好公司反洗钱工作的审计工作，定期检查反洗钱工作在各业务环节和流程中的执行情况，并就反洗钱内部控制制度与机制的健全性、有效性进行检查、监督和评价，提出管理建议。第三十条 合规部负责全公司的反洗钱专项检查工作，定期对反洗钱工作的实施情况进行检查，并形成检查报告提交风险管理委员会审核，同时向全公司通报。五、其他（四）案例（四）案例据公安部通报，在苏州侦破的“乐天堂”开设赌场案中，抓获第三方支付平台“快钱”公司的高级管理人员梅某，经查，梅某与境外赌博集团勾结，协助境外赌博集团流转资金30余亿元，“快钱”公司从中获利1700余万元。五、其他58最后，请记住我们的目标。以免使公司受到法律制裁、被采取监管以免使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或者声誉损失。措施、遭受财产损失或者声誉损失。谢谢！Thanks！
