1、2022-8-5预测启动资金1第七步、预测启动资金需求第七步、预测启动资金需求2022-8-5预测启动资金2估算创办你的企业所需的资金估算创办你的企业所需的资金学习目的学习目的 在本次课结束时，大家将：在本次课结束时，大家将：1 1、懂得区分办企业所需的固定资、懂得区分办企业所需的固定资产（投资）与流动资金。产（投资）与流动资金。2 2、通过本步的学习，能够估算出、通过本步的学习，能够估算出创办企业所需的资金量。创办企业所需的资金量。2022-8-5预测启动资金3一、企业的启动资金一、企业的启动资金 从办理营业执照起，各种支出犹如从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水花钱似流水”一般。一般
2、。你的企业到底需要多少资金才能启动？你的企业到底需要多少资金才能启动？启动资金启动资金，就是开办企业，就是开办企业必须必须购买的购买的物资和物资和必要必要的其他开支。的其他开支。我们可以把启动资金按用途分为二大类：我们可以把启动资金按用途分为二大类：投资（固定资产投资（固定资产+开办费）开办费）和和 流动资金流动资金n 2022-8-5预测启动资金4启动资金的类型（分几类？）启动资金的类型（分几类？）1、固定资产投资、固定资产投资：特点：价值较高、使用时间较长。特点：价值较高、使用时间较长。范围：场地、设备、开办费（金额较大范围：场地、设备、开办费（金额较大 的培的培 训费、加盟费、技术转让费
3、、装潢装修费都是训费、加盟费、技术转让费、装潢装修费都是固定资产投资）等。固定资产投资）等。规定使用期规定使用期1年以上，价值在年以上，价值在800元以上。元以上。注意：折旧是特殊成本，即固定投资分期打入注意：折旧是特殊成本，即固定投资分期打入成本逐步回收。成本逐步回收。2022-8-5预测启动资金5启动资金的类型（分几类？）启动资金的类型（分几类？）2、流动资金流动资金：特点；保证企业日常运转所需要支出的特点；保证企业日常运转所需要支出的资金。也称为运营资金。资金。也称为运营资金。范围；产品或原材料、工资、各种费用、范围；产品或原材料、工资、各种费用、不可预见费（罚款、盗窃、丢失等）不可预见
4、费（罚款、盗窃、丢失等）2022-8-5预测启动资金6常见支出常见支出 项目归类项目归类固定资产投入固定资产投入流动资金流动资金场地场地 工具工具 设备设备开办费开办费培训费培训费 加盟费加盟费 技术转让费技术转让费 验资费验资费 市场调查费市场调查费 执照费执照费装修费装修费（数额大时可归固定投资，（数额大时可归固定投资，数额小时可归流动资金，以计算方便，数额小时可归流动资金，以计算方便，不引起数据很大变化为标准）不引起数据很大变化为标准）注册费（注册费（为计算方便有时也可放为计算方便有时也可放在流动资金栏内）在流动资金栏内）产品库存产品库存 原材料原材料 工资工资 租金租金 包装费包装费
5、通讯费通讯费 利息利息 活动活动费费 保险费保险费 接待费接待费 卫生费卫生费 广告费广告费 维修费维修费 差旅费差旅费 市场市场管理费管理费 营销促销费营销促销费 燃料费燃料费 水电费水电费 律师费律师费 职工福利费职工福利费 就餐费就餐费各种不可预见费（罚款、盗窃、各种不可预见费（罚款、盗窃、丢失）丢失）注意：个人所得税注意：个人所得税 企业利润企业利润 折旧折旧属其它属其它公用事业费是通讯费、水电费、办公用事业费是通讯费、水电费、办公费等几种费用的统称。公费等几种费用的统称。2022-8-5预测启动资金7计算启动资金计算启动资金阅读理解创业故事（二十一）阅读理解创业故事（二十一）启动资金
6、需求启动资金需求 把计算启动资金需求分为两步：把计算启动资金需求分为两步：第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表；一类具体列表；第二步：再去测算每一类中每个具体物品的价第二步：再去测算每一类中每个具体物品的价格、每项具体花费。格、每项具体花费。2022-8-5预测启动资金8二、投资（固定资产）预测二、投资（固定资产）预测投资企业用地和建设投资设 备 投 资2022-8-5预测启动资金9 如需调整营业地点，可返回如需调整营业地点，可返回69页练习页练习6修改地点。特修改地点。特别提示是：别提示是：建房：建房：能满足特殊要求，但需要大量资金和时
7、间。能满足特殊要求，但需要大量资金和时间。买房：买房：简便又快捷，但需要装修改造。简便又快捷，但需要装修改造。租房：租房：资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。在家开业：在家开业：便宜，是起步的好办法。但在家开业便宜，是起步的好办法。但在家开业 少不了调整，且业务和生活互相干扰。少不了调整，且业务和生活互相干扰。投资（固定资产）预测投资（固定资产）预测2022-8-5预测启动资金10投资（固定资产）预测投资（固定资产）预测 2、设备：、设备：（1）、范围：）、范围：包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、办公家具
8、等。办公家具等。购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。（2）、投资预测时的特别提示：）、投资预测时的特别提示：A、制造和服务业对设备需求量大：制造和服务业对设备需求量大：B、确定必须设备和选择正确类型：确定必须设备和选择正确类型：C、只需少量设备的企业也应测算并纳入计划。只需少量设备的企业也应测算并纳入计划。2022-8-5预测启动资金11投资（固定资产）预测投资（固定资产）预测 阅读理解创业故事（二十二）阅读理解创业故事（二十二）投资预测投资预测工工 棚棚 平平 整整 场场 地地 搭搭 建建 工工 棚棚 100 元元 700 元元 工工 棚棚 设
9、设 备备 桌桌 椅椅 板板 凳凳 电电 线线、电电 灯灯 灭灭 火火 器器 办办 公公 用用 品品 50 元元 30 元元 100 元元 20 元元 生生 产产 工工 具具 设设 备备 工工 具具 晾晾 晒晒 架架 两两 个个 工工 作作 台台 100 元元 300 元元 400 元元 开开 办办 费费 注注 册册 和和 营营 业业 执执 照照 费费 市市 场场 调调 查查 费费、咨咨 询询 费费 培培 训训 费费、技技 术术 材材 料料 费费 50 元元 180 元元 120 元元 投投 资资 总总 额额 2150 元元 2022-8-5预测启动资金13流动资金预测流动资金预测 至少要准备企
10、业开办头三个月所需的流动资金至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金流动资金包括流动资金包括：n原材料和商品库存原材料和商品库存n促销促销n工资工资n租金租金n保险保险n其它费用（不可预见费）其它费用（不可预见费）2022-8-5预测启动资金14流动资金至少考虑五方面开销流动资金至少考虑五方面开销 原材料和商品的存货原材料和商品的存货 （1 1）、原材料：）、原材料：A、制造、服务企业需要：制造、服务企业需要：B、制造商预测销售前的生产储料资金：制造商预测销售前的生产储料资金：C、预测顾客付款前的服务用料资金。预测顾客付款前的服务用料资金。（2 2）、商品的存货：）、商品的存货：零售商和批发商
11、营业前库存商品的流动资金预测零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。2022-8-5预测启动资金15流动资金至少考虑五方面开销流动资金至少考虑五方面开销促销：促销：启动资金包括启动资金包括4P计划的促销成本。计划的促销成本。工资：工资：n 起步阶段也要给员工、老板开支：起步阶段也要给员工、老板开支：n 计算方法：月工资总额没收支平衡的月数。计算方法：月工资总额没收支平衡的月数。租金：租金：n 企业一开张就要支付租金：企业一开张就要支付租金：n 计算方法：月租金额没收支平衡的月数。计算方法：月租金额没收支平衡的月数。2022-8-5预测启动资金16流动资金至少考虑五方面开销流动资金至少考虑五
12、方面开销保险：保险：n保险有两种：社会保险和商业保险保险有两种：社会保险和商业保险n准备上的保险在启动资金数额内。准备上的保险在启动资金数额内。其它费用：其它费用：n包括水电费、办公用品费、交通费、电话包括水电费、办公用品费、交通费、电话费、不可预见费（统称公用事业费）等。费、不可预见费（统称公用事业费）等。n起步时纳入启动资金数额内。起步时纳入启动资金数额内。2022-8-5预测启动资金17流动资金要注意的问题流动资金要注意的问题 1、要意识到、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产流动资金周转不灵，会导致破产”。2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没、必须核准你的流动资金持续投入期，
13、即在你没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。3、必须将流动资金需求量降至最低。依据、必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、必须、必要、合理、最低必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。支出的就不要支出。4、必须保持一定量的流动资金、必须保持一定量的流动资金“储备储备”以备不时以备不时之需。之需。2022-8-5预测启动资金18流动资金预测流动资金预测 阅读理解创业故事（二十三）流动资金需求阅读理解创业故事（二十三）流动资金需求 启动资金总额启动资金总额=投资总额投资总额+流动资金总额流动
14、资金总额 =2150+2280=4430元元 这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计1700元！怎么办呢？我们以后在编制企业的元！怎么办呢？我们以后在编制企业的现金流量计划中会解决，并重新审核企业的现金流量计划中会解决，并重新审核企业的启动资金和营运资金。启动资金和营运资金。练习：练习：16、172022-8-5预测启动资金1984页练习16习题2答案陈立华创业启动资金及使用情况如下：陈立华创业启动资金及使用情况如下：设开业前已获设开业前已获5扇门原材料：扇门原材料：90054500元元 水电费水电费35031050元元 工工 资：资：320039600元元
15、电话费电话费1003300元元 广广 告：告：1003300元元 办公费办公费60031800元元 保险金：（一年）保险金：（一年）300元元 租租 金金70032100元元 注册费：注册费：50元元 维修费维修费603180元元 工具设备：工具设备：8750元元 罐气费：（焊罐气费：（焊5扇门）扇门）1003 3900元元 合计：合计：38030元元 陈立华的启动资金需要：陈立华的启动资金需要：38030元元2022-8-5预测启动资金2072页练习页练习8习题习题4陈立华销售预测结陈立华销售预测结果果 是是84页练习16习题2的前提条件：月 份 6 月 7 月 8 月 9 月 10 月 1
16、1 月 12 月 销售量 2 4 6 8 10 12 15 市场总销售量 32 35 39 43 47 52 57 陈占的市场份额 6%11%15%19%21%23%26%2022-8-5预测启动资金21第七步小结第七步小结1、什么是启动资金。、什么是启动资金。2、固定资产投资的预测方法及内容。、固定资产投资的预测方法及内容。3、流动资金的预测方法及内容、流动资金的预测方法及内容 办企业前，根据销售预测计算你的启动资金，对办企业前，根据销售预测计算你的启动资金，对启动时需要的资金有个大致的了解。启动时需要的资金有个大致的了解。记住：记住：启动资金启动资金=投资（固定资产投资（固定资产+开办费）开办费）+流动资金流动资金
