1、 UFSOFT 2003 Corporate UFSOFT 2003 Corporate暂估业务暂估业务即货到票未到的采购入库业务。对于此种业务，先办理存货入库手续，货款以暂估价格计价。待发票到达后，通过红字予以冲销，并按结算凭证所列示的货款和运杂费重新计价入账或按结算凭证补差。按照冲销方法的不同，分为：月初回冲、单到回冲和单到补差。月月 初初 回回 冲冲案例1下月票到完全结算1月13日购买的500个鼠标到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到这
2、笔业务的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。案例案例月初回冲基本流程月初回冲基本流程记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成月初回冲处理操作月初回冲处理操作记账、期末处理及结账票到报销货到入库月初回冲业务核算财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成当月，根据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。当月，根
3、据采购到货签收的实际数据在库存管理系统中填制采购入库单。在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。在库存管理系统中审核采购入库单，以证明入库单上的货物已经入库。月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对月末，发票未到，在存货核算系统中输入采购入库单的暂估单价，对“暂估入库单暂估入库单”进行单据记账，即以暂估单价计入存货明细账。进行单据记账，即以暂估单价计入存货明细账。在存货核算系统中对在存货核算系统中对“暂估入库单暂估入库单”制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自制单，系统生成机制转账凭证（暂估凭证）并自动传递到总账系统。动传递到总账系统。月初回冲处理
4、操作月初回冲处理操作记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成下月初，存货核算系统自动生成与下月初，存货核算系统自动生成与“暂估入库单暂估入库单”完全相同的完全相同的“红字回冲单红字回冲单”，同时，同时自动计入存货明细账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。自动计入存货明细账，冲回上月计入存货明细账中的暂估入库单。在存货核算系统中对在存货核算系统中对“红字回冲单红字回冲单”制单，系统生成机制转账凭证（红字凭证）并自制单，系统生成机制转账凭证（红字凭
5、证）并自动传递到总账系统，回冲上月的暂估凭证（这步操作可在第动传递到总账系统，回冲上月的暂估凭证（这步操作可在第步时与步时与“蓝字回冲单蓝字回冲单”一一起制单）。起制单）。月初回冲处理操作月初回冲处理操作记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成下月，收到采购发票后，在采购管理系统中填制采购发票。下月，收到采购发票后，在采购管理系统中填制采购发票。将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。将采购发票与对应的采购入库单做采购结算。自动结算自动结算条件：相
6、同供应商条件：相同供应商;相同存货相同存货;相同数量相同数量.手工结算手工结算手工选择相应的单据手工选择相应的单据入库单与发票结算。入库单与发票结算。蓝字入库单与红字入库单结算。蓝字入库单与红字入库单结算。蓝字发票与红字发票结算。蓝字发票与红字发票结算。溢余短缺处理。溢余短缺处理。费用折扣分摊。费用折扣分摊。月初回冲处理操作月初回冲处理操作记帐、期末处理及结帐票到报销货到入库月初回冲业务核算财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成结算完毕后，进入存货核算系统，执行结算完毕后，进入存货核算系统，执行“
7、暂估处理暂估处理”功能。进行暂估处理后，功能。进行暂估处理后，系统根据发票自动生成一张系统根据发票自动生成一张“蓝字回冲单蓝字回冲单”，并以发票中的实际单价自动计入，并以发票中的实际单价自动计入材料明细账。材料明细账。在存货核算系统中对在存货核算系统中对“蓝字回冲单蓝字回冲单”制单，系统生成采购入库机制转账凭证制单，系统生成采购入库机制转账凭证并自动传递到总账系统。并自动传递到总账系统。其中第其中第、步是对应处理，均是记入存货明细账的操作，第步是对应处理，均是记入存货明细账的操作，第、步是对应处理，均是生成机制转账凭证并自动传递到总账系统记入总账的操作。步是对应处理，均是生成机制转账凭证并自动
8、传递到总账系统记入总账的操作。案例案例案例二下月票到，部分结算1月16日购买的300个硬盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到其中200个硬盘的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作。票到回冲流程票到回冲流程下月票到部分结下月票到部分结算算记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销月初回冲业务核算财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账
9、审核红字回冲单采购发票采购部分结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成(已结算部分的已结算部分的)月末处理月末处理（财务人员）（财务人员）期末处理蓝字回冲单月末结账自动生成(未结算部分的未结算部分的/作为作为暂估入库单暂估入库单)红字回冲单自动生成案例案例案例三下月票未到1月17日购买的700个键盘到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月仍未收到这笔业务的发票。2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作。月初回冲流程月初回冲流程下月票未到下月票未到记帐、期末处理
10、及结帐货到入库票未到月初回冲期末处理及结帐财务人员系统采购人员财务人员库管人员自动生成期末处理及月末结账采购入库单记账审核红字回冲单期末处理月末结账蓝字回冲单红字回冲单自动生成自动生成(作为暂估入库单作为暂估入库单)月初回冲小结月初回冲小结下月初（即上月结账后）对上月未报销的暂估单自动在明细账中生成红字回冲单。当下月中进行报销处理时，在明细账中生成蓝字报销单。下月末进行期末处理后，对仍未报销的部分，自动生成蓝字回冲单（作为暂估入库单）系统直接记入明细账；结账后又在下月初自动生成红字回冲单。单单 到到 回回 冲冲案例案例案例1下月票到，完全结算1月18日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库
11、管员验货办理入库手续。2月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。单到回冲基本流程单到回冲基本流程记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销业务核算财务人员采购人员财务人员库管人员期末处理及月末结账采购入库单记账审核采购发票采购结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成红字回冲单单到回冲流程单到回冲流程下月票到部分结算下月票到部分结算记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销业务核算财务人员采购人员财务人员库管人员期末处理及月末结
12、账采购入库单记账审核采购发票采购部分结算结算成本处理蓝字回冲单自动生成(已结算部分的已结算部分的)月末处理月末处理（财务人员）（财务人员）期末处理蓝字回冲单月末结账自动生成(未结算部分的未结算部分的/作为作为暂估入库单暂估入库单)红字回冲单单到回冲小结单到回冲小结如果下月票未到，不需做任何处理。下月票到进行暂估处理时，如果结算单对应的暂估入库单本月未生成红字回冲单，则根据结算单对应的暂估入库单生成红字回冲单，并同时根据结算数量、结算单价、结算金额生成已结算的蓝字回冲单。如果结算单对应的暂估入库单本月已生成红字回冲单，则仅生成已结算的蓝字回冲单。下月末进行期末处理后，对仍未报销的部分，自动生成未
13、结算蓝字回冲单（作为暂估入库单）系统直接记入明细账。案例案例案例2下月票到，部分结算1月20日购买的400个CPU到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到其中300个CPU的发票，采购人员进行报销。财务人员对这笔暂估业务已报销部分进行成本处理。2月底财务人员进行本月的期末处理与结账工作，将这笔业务尚未报销的部分重新暂估记账。单单 到到 补补 差差案例案例下月票到，完全结算1月22日购买的100台显示器到货，发票尚未收到。库管员验货办理入库手续。
14、1月底发票仍未收到，财务人员按照合同约定价格将这笔业务登记入账。财务人员确认本月需记帐业务均已处理完毕后，进行期末处理与月末结帐工作。2月10日收到这笔业务的发票，采购人员进行报销。财务人员按照报销结果对这笔暂估业务进行成本处理。单到补差流程单到补差流程记帐、期末处理及结帐货到入库票到报销业务核算财务人员采购人员财务人员库管人员期末处理及月末结账采购入库单记账审核采购发票采购结算结算成本处理调整单自动生成结算金额与暂估金额 是否一致？否单到补差小结单到补差小结如果下月票未到，不需做任何处理。如果报销金额与暂估金额的差额为零，则不生成调整单；如果差额不为零，产生调整单，一张采购入库单生成一张调整单，用户确认后，记入明细账。如果用户选择取消，则生成的调整单不记账，返回未报销处理状态。生成的调整单中的金额，用户不能修改，只能确认或取消。多多 谢谢 光光 临临
