1、-1保险学原理保险学原理-2保险学课程体系构成保险学课程体系构成理论部分：理论部分：第第1 14 4章（保险是什么以及运行原理）章（保险是什么以及运行原理）实务部分：实务部分：第第5 51212章（保险经营各环节）章（保险经营各环节）市场部分：市场部分：第第13132121章（保险经营的外部环境）章（保险经营的外部环境）保险业务构成保险业务构成人身人身保险保险财产财产保险保险再再保险保险保险市场保险市场保险主体：卖方、买方、中介保险主体：卖方、买方、中介保险客体：保险产品保险客体：保险产品-3第一章第一章保险历史回顾保险历史回顾-4保险历史回顾保险历史回顾本章主要内容本章主要内容保险思想的萌芽
2、保险思想的萌芽近代保险业的发展近代保险业的发展现代保险制度的建立与发展现代保险制度的建立与发展中国保险史中国保险史-5保险历史回顾保险历史回顾以时间为主线，可分为以时间为主线，可分为原始原始(古代古代)保险思想萌芽保险思想萌芽(公元公元1414世纪以前）世纪以前）近代保险的发展（公元近代保险的发展（公元14141818世纪）世纪）现代保险制度的形成与发展（公元现代保险制度的形成与发展（公元1818世纪世纪 ）-6保险历史回顾保险历史回顾 保险思想起源于古巴比伦传至腓尼基再传入希腊保险思想起源于古巴比伦传至腓尼基再传入希腊汉漠拉比法典（公元前汉漠拉比法典（公元前22502250年）年）共同海损原
3、则的确定（公元前共同海损原则的确定（公元前916916年）年）船货抵押借款（冒险借款）船货抵押借款（冒险借款）希腊社团组织希腊社团组织-7保险历史回顾保险历史回顾共同海损是海上保险的萌芽。公元前共同海损是海上保险的萌芽。公元前916916年的罗地安海商年的罗地安海商法规定：法规定：凡因减轻船只载重投弃入海的货物，如为全体利益而损失凡因减轻船只载重投弃入海的货物，如为全体利益而损失 的，须由全体分摊归还，即所谓共同海损基本原则。的，须由全体分摊归还，即所谓共同海损基本原则。-8保险历史回顾保险历史回顾近代保险的产生和发展（公元近代保险的产生和发展（公元14 14 18 18世纪）世纪）真正意义上
4、的保险是近代资本主义商品经济的产物，并随真正意义上的保险是近代资本主义商品经济的产物，并随近代资本主义商品经济的发展而逐步发展起来。在近代保险近代资本主义商品经济的发展而逐步发展起来。在近代保险制度的形成过程中，海上保险先于陆上保险，财产保险先于制度的形成过程中，海上保险先于陆上保险，财产保险先于人身保险。责任保险和信用保险，是随资本主义国家法律体人身保险。责任保险和信用保险，是随资本主义国家法律体系的完善和信用经济发展而产生并发展的。系的完善和信用经济发展而产生并发展的。-9保险历史回顾保险历史回顾近代保险的产生和发展近代保险的产生和发展海上保险海上保险火灾保险（火灾保险（16661666年
5、年9 9月月5 5日伦敦大火）日伦敦大火）GuildGuild制度制度-10保险历史回顾保险历史回顾值得一提的历史经典事例值得一提的历史经典事例13471347年，由热那亚商人乔治年，由热那亚商人乔治勒克维伦出立了现存世界上勒克维伦出立了现存世界上第一张保险单（第一张保险单（Policy）善于经商的伦巴蒂商人善于经商的伦巴蒂商人 16831683年爱德华年爱德华劳埃德开设的小咖啡馆成为今天世界上劳埃德开设的小咖啡馆成为今天世界上最大的个人保险组织，先后出版的刊物是：最大的个人保险组织，先后出版的刊物是：劳埃德新劳埃德新闻闻、劳合社动态劳合社动态，劳合社动态劳合社动态是除是除伦敦公伦敦公报报外，
6、英国历史最悠久的报纸。外，英国历史最悠久的报纸。-11保险历史回顾保险历史回顾16661666年年9 9月月5 5日日，伦敦的一场大火，伦敦的一场大火“烧烧”出了巴蓬的火险营出了巴蓬的火险营业所，是凤凰火灾保险公司的前身（业所，是凤凰火灾保险公司的前身（17051705年）。巴蓬的年）。巴蓬的“差差别化费率别化费率”为他赢得为他赢得“现代保险之父现代保险之父”的称号的称号15511551年德国纽伦堡市的年德国纽伦堡市的“儿童强制保险儿童强制保险”1717世纪中期的世纪中期的“佟蒂法佟蒂法”（16831683，法国），法国）/联合养老金保险联合养老金保险17481748年，陶德森开始研究年金问题
7、，年，陶德森开始研究年金问题，17561756年发表著作年发表著作16611661年英国数学家格兰特发表了关于生命表构想的论文年英国数学家格兰特发表了关于生命表构想的论文16931693年爱德华年爱德华哈雷的生命表（哈雷的生命表（1687168716911691，德国勃莱斯洛市），德国勃莱斯洛市）-12保险历史回顾保险历史回顾现代保险制度的形成与发展现代保险制度的形成与发展（公元（公元1818世纪世纪）1818世纪，是近代保险与现代保世纪，是近代保险与现代保险的分界线，是现代保险制度险的分界线，是现代保险制度产生、形成的时期。产生、形成的时期。1818世纪世纪40 40 5050年代，辛普森制
8、成年代，辛普森制成费率表费率表詹姆斯詹姆斯道德逊的自然保费和均衡道德逊的自然保费和均衡保险费理论保险费理论17621762年英国公平人寿保险公司成立年英国公平人寿保险公司成立17741774年英国颁布年英国颁布17741774年英国人寿年英国人寿保险法保险法-13保险历史回顾保险历史回顾与近代保险相比，现代保险的显著变化是：与近代保险相比，现代保险的显著变化是：保险经营主体的大量出现并走向现代化保险经营主体的大量出现并走向现代化保险业表现出随着社会经济的发展而发展的特点保险业表现出随着社会经济的发展而发展的特点承保范围与保险责任的扩大承保范围与保险责任的扩大保险经营技术和经营手段的科学化保险经
9、营技术和经营手段的科学化-14保险历史回顾保险历史回顾结论（结论（1 1）原始社会和奴隶社会，都不具原始社会和奴隶社会，都不具备形成保险补偿制度的经济基备形成保险补偿制度的经济基础。础。封建社会，商业性保险仅局限封建社会，商业性保险仅局限于海上保险。于海上保险。资本主义社会，财富被资本主义社会，财富被“大量大量”创造并高度集中，促使保险迅创造并高度集中，促使保险迅速发展速发展。结论（结论（2 2）保险制度形成的前提条件：自保险制度形成的前提条件：自然灾害、意外事故的客观存在然灾害、意外事故的客观存在保险制度形成的可能条件：剩保险制度形成的可能条件：剩余产品的出现，后备物质或基余产品的出现，后备
10、物质或基金的形成金的形成保险制度形成的理论条件：保险制度形成的理论条件：以以生命表诞生为代表的理论基础生命表诞生为代表的理论基础-15保险历史回顾保险历史回顾中国保险的出现及其发展中国保险的出现及其发展中国古代几种典型的仓储制度中国古代几种典型的仓储制度中国古代商业保险的萌芽中国古代商业保险的萌芽中国民族保险业的诞生与兴起中国民族保险业的诞生与兴起社会主义保险业的建立与发展社会主义保险业的建立与发展-16保险历史回顾保险历史回顾古代中国几种典型的仓储制度古代中国几种典型的仓储制度委积：周朝发起的一种仓储制度，委积：周朝发起的一种仓储制度，具有具有平时的扶助平时的扶助+灾时的救助的作灾时的救助的
11、作用，政府行为用，政府行为常平仓：起源于汉朝，具有保障救常平仓：起源于汉朝，具有保障救济和平抑粮价的作用，财政出资济和平抑粮价的作用，财政出资义仓：源于汉代，由官方组织，民义仓：源于汉代，由官方组织，民间自行出资与管理，官方敛财之嫌间自行出资与管理，官方敛财之嫌广惠仓：主要集中于宋朝，由官府广惠仓：主要集中于宋朝，由官府赋税出资，主要用于平时的扶助，赋税出资，主要用于平时的扶助，体现大同理想体现大同理想中国古代商业保险的萌芽中国古代商业保险的萌芽保障盐运的做法（保障盐运的做法（18791879年，四川总年，四川总督丁葆桢）督丁葆桢）建立海外保障基金（公元前建立海外保障基金（公元前1000100
12、0年，年，以色列所罗门国王）以色列所罗门国王）“麻乡约麻乡约”的责任赔偿制度（的责任赔偿制度（18521852年陈鸿仁首创客运年陈鸿仁首创客运/1860/1860年货运年货运/1866/1866年邮政年邮政/19/19世纪后期淡出）世纪后期淡出）镖局以及镖局责任赔偿制度（镖局以及镖局责任赔偿制度（1515世世纪永乐年间持续到民国初期）纪永乐年间持续到民国初期）-17保险历史回顾保险历史回顾中国民族保险业的诞生与兴起中国民族保险业的诞生与兴起西方保险开始传入中国西方保险开始传入中国西方现代保险思想在中国的传西方现代保险思想在中国的传播播中国民族保险业的出现与发展中国民族保险业的出现与发展外国保险
13、商在中国的特点外国保险商在中国的特点凭借政治特权扩张业务领域凭借政治特权扩张业务领域利用买办招揽业务利用买办招揽业务业务上逐步渗透业务上逐步渗透-18保险历史回顾保险历史回顾西方保险思想在中国的传播西方保险思想在中国的传播魏源（魏源（1794-18571794-1857）海国图志海国图志（18421842）一书中介一书中介 绍西方近代保险及其做法：绍西方近代保险及其做法：“宅担保宅担保”火灾保险火灾保险“船担保船担保”海上保险海上保险“命担保命担保”人寿保险人寿保险洪仁干（洪仁干（1822182218641864年）在其年）在其上书给洪秀全的上书给洪秀全的资政新篇资政新篇中指出：中指出：“外国
14、有兴保人物之外国有兴保人物之例，凡屋宇、人命、货物、船例，凡屋宇、人命、货物、船等，有防于水火者，先于保人等，有防于水火者，先于保人议定，每年纳银若干，有失则议定，每年纳银若干，有失则保人赔，毋所值，无失则赢其保人赔，毋所值，无失则赢其所奉，若失命则父母、妻子有所奉，若失命则父母、妻子有所赖，失物也不致尽亏。所赖，失物也不致尽亏。”-19保险历史回顾保险历史回顾-20保险历史回顾保险历史回顾抗战时期及胜利后的中国保险业抗战时期及胜利后的中国保险业重庆取代上海成为保险业的中心重庆取代上海成为保险业的中心其他地区的保险业状况其他地区的保险业状况敌伪政府对保险业的监管敌伪政府对保险业的监管胜利后保险
15、业中心复移上海胜利后保险业中心复移上海严重混乱的保险市场严重混乱的保险市场中国保险业的转折中国保险业的转折-21保险历史回顾保险历史回顾旧中国保险市场的特点：旧中国保险市场的特点：保险业务主要集中在沿海临江城市保险业务主要集中在沿海临江城市保险市场被帝国主义列强所垄断保险市场被帝国主义列强所垄断是对中国进行掠夺的工具之一是对中国进行掠夺的工具之一破坏我国保险业，目的是霸占中国保险市场破坏我国保险业，目的是霸占中国保险市场-22保险历史回顾保险历史回顾新中国保险事业的创建新中国保险事业的创建PICCPICC的成立的成立外国保险公司退出我国保险市场外国保险公司退出我国保险市场19591959197
16、91979年，国内保险业务停办年，国内保险业务停办1980198019821982年，全面恢复国内保险业务年，全面恢复国内保险业务-23保险历史回顾保险历史回顾保险业恢复以来的三个发展阶段保险业恢复以来的三个发展阶段第一阶段：第一阶段：1980 1980 1985 1985年年第二阶段：第二阶段：1986 1986 1995 1995年年第三阶段：第三阶段：19951995年年-24保险历史回顾保险历史回顾本章小结本章小结保险作为一种经济保障制度，成立需要条件，并且将永远存在保险作为一种经济保障制度，成立需要条件，并且将永远存在海上保险是最早出现的险种海上保险是最早出现的险种诚信是保险的灵魂诚
17、信是保险的灵魂对我国而言，保险市场的培育及其重要（文化）对我国而言，保险市场的培育及其重要（文化）-25第二章第二章风险与保险风险与保险-26风险与保险风险与保险本章主要内容本章主要内容风险、危险的概念及其相互关系风险、危险的概念及其相互关系风险的定义、特点及构成要素风险的定义、特点及构成要素风险管理的概念、方法（措施）风险管理的概念、方法（措施）可保危险及其条件可保危险及其条件-27风险与保险风险与保险几个基本概念（几个基本概念（韦伯斯特新词典韦伯斯特新词典Websters New Collegiate ictionary）确定性：确定性：“一种没有怀疑的状态。一种没有怀疑的状态。”不确定性
18、：不确定性：“怀疑自己对当前行为所造成的将来结果的预测能力怀疑自己对当前行为所造成的将来结果的预测能力”。不确定。不确定性是一个主观概念，因此，它无法以度量。性是一个主观概念，因此，它无法以度量。逆向选择：一种对保险的潜在影响，即高风险者更倾向于购买保险。逆向选择：一种对保险的潜在影响，即高风险者更倾向于购买保险。道德风险：一种对保险的潜在消耗，即因保险的存在，增加了因为不负责任道德风险：一种对保险的潜在消耗，即因保险的存在，增加了因为不负责任或违法行为而造成损失的可能性。或违法行为而造成损失的可能性。风险：在保险中，风险是指损失发生的不确定性。风险是一个客观概念，因风险：在保险中，风险是指损
19、失发生的不确定性。风险是一个客观概念，因此，它是可以度量的。此，它是可以度量的。风险单位：是指一次风险事故可能涉及到损失范围，即可能遭受损失的人、风险单位：是指一次风险事故可能涉及到损失范围，即可能遭受损失的人、场所或财产。理想状态下的风险单位应该是独立且同分布场所或财产。理想状态下的风险单位应该是独立且同分布-28风险与保险风险与保险风险的特征风险的特征客观性客观性消极性消极性单一风险的不确定性（单一风险的不确定性（WhetherWhenWhat result）总体风险发生的可测性总体风险发生的可测性普遍性普遍性利益相关性利益相关性可变性可变性-29风险与保险风险与保险风险构成要素风险构成要
20、素所谓风险构成要素，是指风险的组成部分。也可以认为是理解事故后所谓风险构成要素，是指风险的组成部分。也可以认为是理解事故后果产生过程的方法。果产生过程的方法。风险载体风险载体:指风险发生的本体，又可称之为标的指风险发生的本体，又可称之为标的风险因素风险因素:指可能造成风险载体经济损失或加重损失的原因或条件指可能造成风险载体经济损失或加重损失的原因或条件危险事故危险事故:指造成损失的直接原因指造成损失的直接原因危险损失：指危险事故导致的结果危险损失：指危险事故导致的结果风险因素分类：风险因素分类：有形风险因素有形风险因素无形风险因素（道德、行为、心理、文化观念）无形风险因素（道德、行为、心理、文
21、化观念）-30风险与保险风险与保险风风险险因因素素载载体体危危险险事事故故损损失失结结果果引发引发作用作用导致导致造成造成危险构成各要素之间关系示意图危险构成各要素之间关系示意图-31按风险产生的原因划分按风险产生的原因划分自然风险自然风险社会风险社会风险经济风险经济风险政治风险政治风险法律风险法律风险风险与保险风险与保险-32风险与保险风险与保险所谓自然风险，是指因自然力的不规则运动所谓自然风险，是指因自然力的不规则运动/作用引起的种种现象，作用引起的种种现象，导致人们的物质财产、生命遭受损失和导致人们的物质财产、生命遭受损失和/或损害。或损害。所谓社会风险，是指由于个人行为的失常或不可预测
22、的团体行为引起所谓社会风险，是指由于个人行为的失常或不可预测的团体行为引起的风险，如民风危险。的风险，如民风危险。所谓经济风险，是指企业在生产经营过程中由于各种相关因素的变动所谓经济风险，是指企业在生产经营过程中由于各种相关因素的变动而导致赢利的减少、企业亏损甚至破产倒闭的风险。而导致赢利的减少、企业亏损甚至破产倒闭的风险。所谓政治风险，是指政治的原因或源于种族、宗教信仰之间的冲突、所谓政治风险，是指政治的原因或源于种族、宗教信仰之间的冲突、叛乱或者战争引起的各种风险。叛乱或者战争引起的各种风险。-33风险与保险风险与保险按风险产生的环境分类按风险产生的环境分类静态风险静态风险动态风险动态风险
23、所谓静态风险，是指社会经济环境正常的情况下，由于自然力的不规所谓静态风险，是指社会经济环境正常的情况下，由于自然力的不规则运动或人们行为过失或错误判断等导致的风险。（自然风险、社会则运动或人们行为过失或错误判断等导致的风险。（自然风险、社会风险、经济风险、法律风险）风险、经济风险、法律风险）所谓动态风险，是指由于社会经济或政治变动而导致的风险。（政治所谓动态风险，是指由于社会经济或政治变动而导致的风险。（政治风险）风险）-34风险与保险风险与保险按风险的性质分类按风险的性质分类纯粹风险纯粹风险投机风险投机风险所谓纯粹风险，是指只有损失而无收入的风险。（静态风险，自然风所谓纯粹风险，是指只有损失
24、而无收入的风险。（静态风险，自然风险，社会风险险，社会风险/回避回避）所谓投机风险，是指既可能存在收入又可能存在损失的风险。（动态所谓投机风险，是指既可能存在收入又可能存在损失的风险。（动态风险，政治风险风险，政治风险/愿意承担愿意承担）-35风险与保险风险与保险按风险作用的对象分类按风险作用的对象分类人身风险人身风险财产风险财产风险责任风险责任风险信用风险信用风险-36风险与保险风险与保险所谓财产风险，是指可能导致财产发生毁损、灭失的风险。所谓财产风险，是指可能导致财产发生毁损、灭失的风险。所谓人身风险，是指人们因生、老、病、死、残等原因而产生的经济所谓人身风险，是指人们因生、老、病、死、残
25、等原因而产生的经济风险。风险。所谓责任风险，是指因人们的过失行为、侵权行为或违约责任依法应所谓责任风险，是指因人们的过失行为、侵权行为或违约责任依法应对他人造成的人身伤害、财产损失承担民事赔偿责任的风险。对他人造成的人身伤害、财产损失承担民事赔偿责任的风险。信用风险，是指债权人的债务因债务人违约而不能收回或者不能及时信用风险，是指债权人的债务因债务人违约而不能收回或者不能及时收回，因此给债权人带来的损失。信用风险具有不对称性、累计性、收回，因此给债权人带来的损失。信用风险具有不对称性、累计性、内源性和行为因素等特点。内源性和行为因素等特点。-37风险与保险风险与保险按风险承担的主体分类按风险承
26、担的主体分类个人个人/家庭风险家庭风险企业风险企业风险国家风险国家风险所谓个人或家庭风险，是指家庭收入的潜在波动，这种波动表现为收所谓个人或家庭风险，是指家庭收入的潜在波动，这种波动表现为收入的减少或是支出的增加。入的减少或是支出的增加。所谓企业风险，指的是任何原因引起的企业价值可能的减少都可以被所谓企业风险，指的是任何原因引起的企业价值可能的减少都可以被定义为企业风险。定义为企业风险。国家风险，是指那些由于战争、国际关系变化、政权更迭或政策变化国家风险，是指那些由于战争、国际关系变化、政权更迭或政策变化而导致国家资产或利益受到损害的风险。国家风险通常包括政治风险、而导致国家资产或利益受到损害
27、的风险。国家风险通常包括政治风险、社会风险和经济风险三种。社会风险和经济风险三种。-38风险与保险风险与保险按保险公司承保能力分类按保险公司承保能力分类可承保风险可承保风险不可承保风险不可承保风险特别约定风险特别约定风险-39风险与保险风险与保险可保风险的条件可保风险的条件纯粹风险纯粹风险大量存在（但要考虑保险公司的承受能力）大量存在（但要考虑保险公司的承受能力）发生的概率具有可测性发生的概率具有可测性造成经济损失造成经济损失具有分散性具有分散性其发生具有偶然性其发生具有偶然性不是因酗酒或吸毒所致不是因酗酒或吸毒所致不属于违法行为不属于违法行为要考虑大多数人交纳保费的承受能力要考虑大多数人交纳
28、保费的承受能力-40风险与保险风险与保险什么是风险管理什么是风险管理所谓风险管理，是指经济个体如何整合有限的资源，通过对风险的识所谓风险管理，是指经济个体如何整合有限的资源，通过对风险的识别与评估，使损失对个体的不利冲击降至最低点管理过程。别与评估，使损失对个体的不利冲击降至最低点管理过程。基本含义基本含义危险管理的主体危险管理的主体 人人主动行为主动行为目的目的-41风险与保险风险与保险风险损失成本风险损失成本是指由于风险的存在和危险事故发生后，人们所必须支出的费用或是指由于风险的存在和危险事故发生后，人们所必须支出的费用或/和预期经济利益的减少。风险损失成本又可以分为：和预期经济利益的减少
29、。风险损失成本又可以分为：直接损失成本：财产毁损、人员伤亡直接损失成本：财产毁损、人员伤亡 原生风险原生风险间接损失成本：瘟疫、环境污染间接损失成本：瘟疫、环境污染 次生风险次生风险间接损失成本：恐慌、不安间接损失成本：恐慌、不安 衍生风险衍生风险-42风险与保险风险与保险风险管理的目标风险管理的目标将风险损失程度降至最低，并且使其管理成本最小化将风险损失程度降至最低，并且使其管理成本最小化风险管理的意义风险管理的意义预防损失预防损失 减少社会资源的浪费减少社会资源的浪费减少损失减少损失 直接、间接损失直接、间接损失维护个人、家庭（企业）、社会的稳定维护个人、家庭（企业）、社会的稳定风险管理功
30、能的定位风险管理功能的定位风险管理的标的是风险管理的标的是风险管理的意义是风险管理的意义是风险管理的目的是风险管理的目的是 风险风险防患于未然防患于未然预防或减少损失的发生预防或减少损失的发生-43风险与保险风险与保险风险管理范围风险管理范围个人个人/家庭风险管理家庭风险管理企业风险管理企业风险管理政府风险管理政府风险管理危险管理目标危险管理目标对个人对个人/家庭家庭对企业对企业/政府政府-44风险与保险风险与保险风险管理步骤风险管理步骤识别风险识别风险衡量潜在的损失频率与损失程度衡量潜在的损失频率与损失程度开发并选择适当的风险管理方法开发并选择适当的风险管理方法实施所选定的风险管理方法实施所
31、选定的风险管理方法持续地对公司风险管理方法与适用持续地对公司风险管理方法与适用性进行监督、评估性进行监督、评估风险沟通风险沟通风险风险评估评估绩效绩效评估评估风险风险识别识别选择选择管理管理工具工具风险管理程序示意图（实证论思维）风险管理程序示意图（实证论思维）-45风险与保险风险与保险风险的识别风险的识别所谓风险识别也就是发现并认识风所谓风险识别也就是发现并认识风险险,以确认风险的存在以确认风险的存在,并能认识其并能认识其性质性质,为风险的分析及其衡量作准为风险的分析及其衡量作准备。风险识别实际上就是逐渐认识备。风险识别实际上就是逐渐认识到自己在那些方面面临风险的过程，到自己在那些方面面临风
32、险的过程，风险识别技术就是一个搜集风险源、风险识别技术就是一个搜集风险源、风险因素等方面的信息。风险识别风险因素等方面的信息。风险识别强调其连续性，并要注意原有风险强调其连续性，并要注意原有风险的改变以及新风险的出现。的改变以及新风险的出现。风险源，是指那些可能导致消极后风险源，是指那些可能导致消极后果或积极后果的因素的来源。果或积极后果的因素的来源。风险源构成一览表风险源构成一览表名称名称 内容内容物质环境物质环境 地震、干旱、洪涝地震、干旱、洪涝 社会环境社会环境 道德信仰、价值观、行为方式道德信仰、价值观、行为方式政治环境政治环境 各种政策的稳定或变化各种政策的稳定或变化法律环境法律环境
33、 法律的制定与执行、变化法律的制定与执行、变化生产环境生产环境 企业提供产品或服务的直接来源企业提供产品或服务的直接来源经济环境经济环境 资本市场、利率、信贷资本市场、利率、信贷认知环境认知环境 对风险本身的认识对风险本身的认识-46风险与保险风险与保险风险识别的方法风险识别的方法专家法专家法财务报表分析法财务报表分析法（资产负债表、损益表、财务状况变动表）（资产负债表、损益表、财务状况变动表）流程图分析法流程图分析法实地调查分析法实地调查分析法事故分析法事故分析法风险识别清单风险识别清单-47风险与保险风险与保险企业风险识别企业风险识别财产损失财产损失（类型、原因、残值评估、重置）（类型、原
34、因、残值评估、重置）责任损失责任损失（专利保护、产品召回、产品名誉恢复）（专利保护、产品召回、产品名誉恢复）人力资源损失人力资源损失人力丧失原因：死亡、流失、退休人力丧失原因：死亡、流失、退休员工行为（诉讼风险）员工行为（诉讼风险）员工种类（普通员工、高管人员、技术人员、员工群体）员工种类（普通员工、高管人员、技术人员、员工群体）外部经济因素引起的损失外部经济因素引起的损失（市场价格变动、经济、法律）（市场价格变动、经济、法律）-48风险与保险风险与保险寿险公司经营风险的识别寿险公司经营风险的识别广义的经营风险，是指所有可能对寿险公司经营稳定性造成影响的风广义的经营风险，是指所有可能对寿险公司
35、经营稳定性造成影响的风险。例如，自然风险、政策风险、法律风险、宏观经济波动风险等。险。例如，自然风险、政策风险、法律风险、宏观经济波动风险等。狭义的经营风险，是指在寿险公司的经营管理过程中，伴随着寿险公狭义的经营风险，是指在寿险公司的经营管理过程中，伴随着寿险公公司经营活动的开展而形成的风险。主要包括：决策管理风险、财务公司经营活动的开展而形成的风险。主要包括：决策管理风险、财务管理风险和业务管理风险。管理风险和业务管理风险。-49风险与保险风险与保险决策风险，主要是指寿险公司发展的重大决策出现偏差或失误而导致决策风险，主要是指寿险公司发展的重大决策出现偏差或失误而导致的风险。的风险。财务管理
36、风险，主要是指来自于寿险公司准备金提取和资金运用方面财务管理风险，主要是指来自于寿险公司准备金提取和资金运用方面的风险。的风险。业务管理风险，主要是指存在于寿险公司各业务经营环节中的风险。业务管理风险，主要是指存在于寿险公司各业务经营环节中的风险。-50风险与保险风险与保险北美精算师协会对寿险公司风险的分类北美精算师协会对寿险公司风险的分类C1风险：资产贬值风险，是指如债券、抵押贷款、股票、不动产和风险：资产贬值风险，是指如债券、抵押贷款、股票、不动产和其他投资发生损失而造成的风险。其他投资发生损失而造成的风险。C2风险：定价不足风险，是指寿险公司实际发生的死亡率、疾病发风险：定价不足风险，是
37、指寿险公司实际发生的死亡率、疾病发生率或费用率与预期发生偏差而引起寿险公司资产在这些产品中的损生率或费用率与预期发生偏差而引起寿险公司资产在这些产品中的损失。失。C3风险：利率变动风险，由于利率的上调或下调而引起现金流出或风险：利率变动风险，由于利率的上调或下调而引起现金流出或流入波动的非预期风险。流入波动的非预期风险。C4风险风险;一般经营风险，是指由于无效业务经营引起的风险。如扩展一般经营风险，是指由于无效业务经营引起的风险。如扩展新业务造成的风险、扩展新业务地区造成的风险、欺诈行为造成的风新业务造成的风险、扩展新业务地区造成的风险、欺诈行为造成的风险、管理不当造成的风险、诉讼造成的风险等
38、。险、管理不当造成的风险、诉讼造成的风险等。-51风险与保险风险与保险个人或家庭的风险识别个人或家庭的风险识别识别个人或家庭风险的主要方法就是对当前和未来计划的资金来源与识别个人或家庭风险的主要方法就是对当前和未来计划的资金来源与使用情况进行分析。导致资金来源减少或资金使用增加的潜在事件就使用情况进行分析。导致资金来源减少或资金使用增加的潜在事件就是风险。是风险。可能的风险可能的风险收入的减少收入的减少(退休之前死亡或残废、提前退休）退休之前死亡或残废、提前退休）增加教育投入、争取公共性资助增加教育投入、争取公共性资助支出增加支出增加（医疗费用增加）（医疗费用增加）通过各种保障计划获得帮助通过
39、各种保障计划获得帮助个人责任风险个人责任风险（驾驶汽车、拥有危险性财产）（驾驶汽车、拥有危险性财产）损失控制、购买责任保险损失控制、购买责任保险-52风险与保险风险与保险危险分析危险分析是指在对危险进行识别后，进而评估在各种危险事故一旦发生时，可是指在对危险进行识别后，进而评估在各种危险事故一旦发生时，可能遭受的损失。这种损失通常以危险发生损失频率和损失幅度来表示。能遭受的损失。这种损失通常以危险发生损失频率和损失幅度来表示。损失频率，损失频率，是指特定群体对象在某一期间内，平均每一危险单位是指特定群体对象在某一期间内，平均每一危险单位 发生一特定危险事故的次数。发生一特定危险事故的次数。损失
40、幅度，损失幅度，是指特定群体对象在某一期间内，平均每次遭受特是指特定群体对象在某一期间内，平均每次遭受特 定损失事故发生所受损失的大小，通常用损失金额的多少来表示。定损失事故发生所受损失的大小，通常用损失金额的多少来表示。直接损失与间接损失直接损失与间接损失-53风险与保险风险与保险损失频率，损失频率，是指特定群体对象在某一期间内，平均每一危险单位是指特定群体对象在某一期间内，平均每一危险单位发生一特定危险事故的次数。用公式表示为：发生一特定危险事故的次数。用公式表示为：损失频率的分类损失频率的分类损失频率损失频率 =实际发生特定损失事故总次数实际发生特定损失事故总次数危险暴露单位总数危险暴露
41、单位总数实际发生特定事故损失总值实际发生特定事故损失总值几乎不会发生几乎不会发生不太可能发生不太可能发生肯定发生肯定发生发生频率适中发生频率适中发生频率超出预期发生频率超出预期-54风险与保险风险与保险损失程度，损失程度，是指一旦发生损失事故，其可能造成的最大损失值。用公是指一旦发生损失事故，其可能造成的最大损失值。用公式表示为：式表示为：损失估计时需要考虑的因素损失估计时需要考虑的因素同一损失所致的各种形态，一般间接损失比直接损失严重同一损失所致的各种形态，一般间接损失比直接损失严重损失的时间性与损失金额损失的时间性与损失金额实际发生特定事故损失总值实际发生特定事故损失总值损失幅度损失幅度
42、=实际发生特定损失事故总次数实际发生特定损失事故总次数100%100%-55风险与保险风险与保险损失频率高损失频率高损失幅度小损失幅度小损失频率低损失频率低损失幅度小损失幅度小损失频率高损失频率高损失幅度大损失幅度大损失频率低损失频率低损失幅度大损失幅度大高高低低损损失失频频率率损失幅度损失幅度风险分类示意图风险分类示意图危险回避危险回避损失自留损失自留危险回避危险回避损失预防损失预防损失控制损失控制危险转移危险转移危险转移危险转移损失预防损失预防高高低低损损失失频频率率损失幅度损失幅度风险管理方法的选择风险管理方法的选择-56风险与保险风险与保险什么是风险控制什么是风险控制所谓风险控制，是指
43、为了降低损失频率、减小损失幅度所采取的任何措施。所谓风险控制，是指为了降低损失频率、减小损失幅度所采取的任何措施。可见，降低损失频率是为了防止损失发生，减少损失幅度是为了损失降低。可见，降低损失频率是为了防止损失发生，减少损失幅度是为了损失降低。关键点关键点控制措施通过改变风险体本身实现风险控制控制措施通过改变风险体本身实现风险控制风险控制措施的作用单一，需要协同运用风险控制措施的作用单一，需要协同运用风险控制的种类风险控制的种类风险规避（风险规避（Avoidance)Avoidance)损失预防损失预防 (Loss Prevention)(Loss Prevention)损失抑制损失抑制 (
44、Loss Reduction(Loss Reduction风险转移风险转移 (Risk Transfer)(Risk Transfer)影响损失频率影响损失频率影响损失幅度影响损失幅度-57风险与保险风险与保险风险规避：为了免除风险的威胁，风险规避：为了免除风险的威胁，采取企图使损失发生概率等于零的采取企图使损失发生概率等于零的措施。通常采取的方式为：根本不措施。通常采取的方式为：根本不从事该活动；中途放弃某项活动。从事该活动；中途放弃某项活动。特点特点适用于损失频率高、损失幅度大的适用于损失频率高、损失幅度大的 风险风险适用于控制代价高的风险适用于控制代价高的风险具有消极性具有消极性具有局限
45、性具有局限性有时需要付出代价有时需要付出代价风险预防与风险抑制：同属于风险控制风险预防与风险抑制：同属于风险控制措施，较风险规避为积极主动。措施，较风险规避为积极主动。特点特点适用于一般风险控制适用于一般风险控制风险预防在于降低风险发生的频率，但风险预防在于降低风险发生的频率，但 并不强调将风险降至为零，这一点不同并不强调将风险降至为零，这一点不同 于风险规避于风险规避具有积极性与主动性具有积极性与主动性风险预防与风险抑制的比较风险预防与风险抑制的比较比较内容比较内容 风险预防风险预防 风险抑制风险抑制使用目的使用目的 控制发生频率控制发生频率 减少损失幅度减少损失幅度实施时间实施时间 损失发
46、生之前损失发生之前 发生中、之后发生中、之后-58风险与保险风险与保险风险转移：将原本属于自己的风险通过不同的途径转移给他人，从而风险转移：将原本属于自己的风险通过不同的途径转移给他人，从而使自己避免损失的发生或减少损失的程度的措施或方法。使自己避免损失的发生或减少损失的程度的措施或方法。风险转移的途径通常分两种，即保险与非保险。风险转移的途径通常分两种，即保险与非保险。-59风险与保险风险与保险小结小结（1 1）了解风险管理的理论了解风险管理的理论掌握与风险相关的概念掌握与风险相关的概念认识风险的重要类别及其涵义认识风险的重要类别及其涵义学会正确使用风险控制的主要方法学会正确使用风险控制的主
47、要方法了解专业风险管理者必须具备的素质了解专业风险管理者必须具备的素质了解保险在风险管理中的地位、作用和意义了解保险在风险管理中的地位、作用和意义-60风险与保险风险与保险小结小结（2 2）几种主要的风险管理方法几种主要的风险管理方法风险规避（风险规避（Avoidance)Avoidance)损失预防损失预防 (Loss Prevention)(Loss Prevention)损失抑制损失抑制 (Loss Reduction(Loss Reduction风险转移风险转移 (Risk Transfer)(Risk Transfer)-61第三章第三章保险的性质、职能与作用保险的性质、职能与作用-
48、62保险的性质、职能与作用保险的性质、职能与作用章主要内容章主要内容保险的概念保险的概念保险的分类保险的分类保险的职能与作用保险的职能与作用保险的代价保险的代价保险与其他金融制度或行为的比较保险与其他金融制度或行为的比较-63保险的性质、职能与作用保险的性质、职能与作用有关保险的学说有关保险的学说损失说损失说损失赔偿损失赔偿损失分担损失分担危险转移危险转移非损失说非损失说保险技术说保险技术说 欲望满足说欲望满足说相互金融机构说相互金融机构说二元说二元说损失说：保险产生的最初目的，是损失说：保险产生的最初目的，是要解决物质损害补偿问题。主要代要解决物质损害补偿问题。主要代表人物及观点有：表人物及
49、观点有：损害赔偿说：英国的马歇尔、德国损害赔偿说：英国的马歇尔、德国 的马修斯的马修斯损失分担说：德国的瓦格纳损失分担说：德国的瓦格纳危险转嫁说：美国魏兰脱、克劳斯危险转嫁说：美国魏兰脱、克劳斯 塔，台湾的宋明哲塔，台湾的宋明哲-64保险的性质、职能与作用保险的性质、职能与作用二元说：二元说：财产财产保险与人身保险两者保险与人身保险两者具有不同的性质，人身保险是非损具有不同的性质，人身保险是非损失保险。主要代表人物及观点有：失保险。主要代表人物及观点有：否定人身保险说：经济学家科恩等否定人身保险说：经济学家科恩等择一说：法国的爱伦贝格择一说：法国的爱伦贝格非损失说：保险应该有一个统一的非损失说
50、：保险应该有一个统一的性质，既然损失说不能涵盖人身保性质，既然损失说不能涵盖人身保 险，那么就要在损失观念之外另寻险，那么就要在损失观念之外另寻解释。主要观点有：解释。主要观点有：保险技术说：意大利的费芳德保险技术说：意大利的费芳德欲望满足说：意大利的戈比、德国欲望满足说：意大利的戈比、德国 的马休斯的马休斯财产共同准备说：日本的小岛昌太财产共同准备说：日本的小岛昌太 郎郎相互金融机构说：日本的米谷隆三相互金融机构说：日本的米谷隆三-65保险的性质、职能与作用保险的性质、职能与作用什么是保险什么是保险中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法第第2条条对保险的定义：是指投保人根据合对保险的定义：
