1、我国票据法律规范与商我国票据法律规范与商 业银行的票据风险防范业银行的票据风险防范 计划财务部商业银行票据经营风险防范的执行体系1、执事的组织机构2、严密的制度建设3、业务的程序控制4、统一的授信管理5、标准操作的系统6、划付资金帐户的管理7、交易合同的制作和签订8、及时的信息沟通和系统的维护9、不定期的内控检查10、操作人员上岗资格认定和轮岗五、票据业务从业人员的要求五、票据业务从业人员的要求 日前,山东省潍坊市高密农信联社成功堵截了一起涉案金额高达500万元的利用虚假银行承兑汇票进行诈骗的案件，涉嫌诈骗人员目前已被司法部门控制，案件正在侦破过程中。此案的基本经过如下：8月26日下午两点左右
2、，该市某村支书李某与昌邑一魏姓男子持一张500万元的银行承兑汇票，来到该市农信联社营业部办理贴现。出于职业习惯，业务人员向他们询问了该汇票来源。经了解，该汇票系李某为响应推进社会主义新农村建设的号召，对该村旧村改造而引进的资金项目。经审查，该汇票的出票人与收款人分别为河南省与阜新市的一家企业，承兑行则为河南省上蔡县某国有行支行，票据号码为EC0100180210。业务人员通过对该汇票的初步审查，发现其存在诸多疑点：一是票据纸张及票面印刷较为粗糙低劣，票面“银行承兑汇票”字样下的缩微文“HUIPIAO”字样印刷模糊不清，且有断线现象；二是票据号码部位用手触摸无凹凸感；三是根据银行承兑汇票真伪鉴别
3、要点，该汇票号码EC0100180210中字母“C”代表印制地为保定，而该票标注印制地为“上海证券印刷有限公司”（应用字母“A”表示）。针对上述疑点，业务人员又通过仪器对该汇票进行了深入签别，发现该汇票行徽暗记在紫光灯下模糊粗糙，票面未显示保定，而该票标注印制地为“上海证券印刷有限公司”（应用字母“A”表示）。针对上述疑点，业务人员又通过仪器对该汇票进行了深入签别，发现该汇票行徽暗记在紫光灯下模糊粗糙，票面未显示荧光纤维效果；在日光灯下该票背面水印模糊不清，“HP”及人行徽记明显失真，且无黑白相间及立体效果。并且在查证过程中，持票人魏某在慌乱中又提供出该汇票的第一联与第三联，企图证明票据的真实
4、性，而按照规定汇票第一联应由出票行留存，至此该汇票系假票无疑。据悉，公安机关在对魏某初步的审理过程中，又从其包内搜出一张200万元假银行承兑汇票。总体来看，本次案件所涉票据造假技术较为低劣，破绽较多，迷惑性相对不强。但这也恰恰说明了目前的不法分子气焰是何等的嚣张，这无疑给我们每一位票据从业人员带来了新的挑战。本次诈骗案件的识破，是我社内控制度规范与风险防范强化的具体体现，同时也是近年整个银行业票据反假、识假及辨假的意识与手段不断提高的表现。而在目前尚无法实现票据电子化的情况下，要从根本上杜绝假票，防范类似风险，首先要靠主管部门不断完善相应的制度与法规建设；其次有赖于票据防伪技术与手段的进一步提
5、高；还有很重要的一点就是每一个票据营业机构，每一位“票据人”的同舟共济与通力协作。也唯有如此，才能促进我们整个票据市场的繁荣与发展以及我们每个人的进步与提高。2006年3月7日上午12时点30分，乌鲁木齐马斯特机电进出口有限公司财务人员来到乌鲁木齐分行营业部，办理银行承兑汇票贴现业务，并出具票据查询通知书。经查，该票出票人为：广州华树贸易发展有限公司，出票行为：交通银行机场路支行；收款单位为：广州科斯达利科技发展有限公司，收款人开户银行为：广州市天河联社东沙大社东沙信用社。票面金额为700万元整，票据号码06480122，该票据经过一手背书，由广州科斯达利科技发展有限公司背书给在乌鲁木齐分行开
6、户单位乌鲁木齐马斯特机电进出口有限公司，并由该公司申请票据贴现。乌鲁木齐分行营业部经办业务人员兰云在要求客户填写背书后受理了票据，发现该票据纸张手感不很好，便打开票据鉴别仪在灯下进一步观察，发现该票据无梅花及汇票拼音字母水印，随即告知事中监督王慧和营业室经理蒲晓莉共同鉴别确认。经进一步查验发现，该票右上角组合号码无渗透性效果；票面橘红色行徽向上向左偏离“银行承兑汇票”名称正常位置；汇票整版无梅花及正反拼音字母“hp”字样水印，大写金额栏红水线无荧光反应等。确认为假汇票后，营业部立即向分行会计部、保卫部以及当地公安机关报告。二00八年一月二十五日，马鞍山某有限公司取得销货单位付货款的一张金额45
7、0万元的银行承兑汇票，因该公司财务人员对银行承兑汇票业务不甚了解，且年底该公司另需支付货款，故到某行申请办理质押贷款业务，以持有的银行承兑汇票质押。某行客户经理接待该客户后答复要先验票、无误后方可办理相关贷款手续。该客户将票据提交并办理好柜台查询手续后，柜面人员立即对该笔银行承兑汇票进行验票和查询。某行柜面人员先使用仪器验票，发现该票彩色纤维、标识荧光反应明显。后经手工验票，发现该银行承兑汇票号码处数字无打印凹凸感，且油墨浮于票据表面，手工即可将票号刮除。随即又将出票金额处红色水溶性安全线湿水，无溶水现象。发觉该笔汇票可疑后，经办人员一是按正常流程在大额支付系统中查询，二是指派支行市场部主任立
8、即携带此票据到某行票据中心复验。经某行票据中心专业人员复验后确认，此笔银行承兑汇票为克隆票据。该行一月二十八日收到查复，内容为：“该票已由他行贴现，市场发现复制票据”。鉴于此笔克隆银行承兑汇票金额巨大，某行票据中心收缴了该份假银行承兑汇票，经请示后立即报案，由公安部门作进一步处理。（二）关于丢失票据 票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付。失票人应当在通知挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后依法向人民法院申请公示催告或者向人民法院提起诉讼。请注意，这里所讲的失票人是指票据被盗、遗失或灭失前的最后持有人。该失票人只能是真正的票据权利人，而不能是不享有票据权利的人，或票据的代保管人等。付
9、款人或者代理付款收到挂失止付通知后，查明票据确未付款时，应当立即暂停支付。付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起日内没收人民法院的止付通知书的，自第日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任。这里有必要指出的是，挂失止付的效力只是暂时的，暂时起到防止票款被冒领、骗取。失票人应当在通知挂失止付后日内，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼，只有当人民法院向付款人或代理付款人出具止付通知书后，才真正起到阻止付款作用和解决失票人实现票据权利的问题。（四）关于邮寄票据 邮寄票据导致票据丧失，如何适用管辖，涉及到认定邮局能否作为最后合法持票人，由于邮寄票据增加了对票据的占
10、有环节，失票情形有三：一是票据在寄件局尚未寄发时，二是运输途中，三是收件局收到邮件后尚未交给收件人时。另外，票据作为邮件丧失，所有人向邮局索赔已获赔偿，邮局能否行使票据救济权？现无规定。解决途径：首先要将持票人的主体范围作以辩析，依票据法及“规定”对最后合法持票人的定义，邮局虽然根据寄件人的委托对票据暂时占有，但该占有决非票据法律关系意义上的持有，邮局并非享有任何票据权利。其次看邮局的投递行为实质为一种运输服务行为，亦非票据的背书转让。故而，莫论邮局是否因投递失误行为造成票据丧失或因丧失而赔偿，均无资格作为失票人申请公示催告。第三理由，票据由于不同于一般等价物及其他有形物的性质，决定了票据占有人非具备法定条件，无权享有票据权利。只有票据法律关系范围以内的相关主体才有权行使公示催告管辖申请权。谢谢大家！谢谢大家！
