1、中粮中粮企业集团企业集团财务公司财务公司小组成员：张莎莎、张伟、张玮莉、张艳玲、赵书贤、郑春红1-是以加强中粮集团资金集中管理和提高集团资金使用是以加强中粮集团资金集中管理和提高集团资金使用效率为目的效率为目的,为中粮集团成员单位为中粮集团成员单位(以下简称成员单位以下简称成员单位)提供金融服务的一家非银行金融机构。提供金融服务的一家非银行金融机构。经中国人民银行经中国人民银行2001206号文件获准筹建号文件获准筹建,由中粮集由中粮集团及其所属团及其所属5家成员单位共同出资组建家成员单位共同出资组建,2002年年8月月15日经中国人民银行日经中国人民银行2002224号批准开业号批准开业,公
2、司于公司于2002年年9月月24日办理了企业法人营业执照日办理了企业法人营业执照,于于2002年年10月正月正式开业式开业,法人代表人法人代表人:邬小蕙。公司注册资本金邬小蕙。公司注册资本金10亿亿,中中粮集团有限公司出资人民币粮集团有限公司出资人民币62967.2万元万元,美元美元2000万万元元,占注册资本占注册资本79.48%。成立背景2-对成员单位办理理财和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、对成员单位办理理财和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷
3、款及委托投资；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；案设计；吸收成员单位的存款；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事从业拆借；经批准发行财务公司债券；从事从业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；有价证券投资；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。中国银行业监督管理委员会批准的其他业
4、务。业务范围3-信托信托期货交易代理期货交易代理保险保险风险管理咨询服务风险管理咨询服务银行银行产业基金股权投资产业基金股权投资金融工具4-个性化资金子平台个性化资金子平台 为推动香港上市公司存款关联交易的解决为推动香港上市公司存款关联交易的解决,创造性的创造性的以上市公司总部为核心构建资金子平台以上市公司总部为核心构建资金子平台,即每日将上市公即每日将上市公司各利润点资金上收至财务公司后司各利润点资金上收至财务公司后,再以委托贷款的方式再以委托贷款的方式将资金归集至上市公司总部将资金归集至上市公司总部,形成相对独立的小资金池。形成相对独立的小资金池。上市公司总部可以运用沉淀资金调剂内部余缺上
5、市公司总部可以运用沉淀资金调剂内部余缺,替换商业替换商业银行贷款银行贷款,提高资金周转率提高资金周转率,降低子平台整体的财务费用。降低子平台整体的财务费用。资金管理模式和手段5-集中对外支付集中对外支付 在集团发展过程中在集团发展过程中,业务单元的整合能力和独立性不业务单元的整合能力和独立性不断加强断加强,对下属企业资金预算和资金流的掌控需求愈加强对下属企业资金预算和资金流的掌控需求愈加强烈。财务公司利用自身网络优势烈。财务公司利用自身网络优势,采用代理支付的模式实采用代理支付的模式实现业务单元对下属企业资金使用计划的审批和集中对外现业务单元对下属企业资金使用计划的审批和集中对外支付。通过收支
6、两条线、资金预算管理支付。通过收支两条线、资金预算管理,业务单元可实现业务单元可实现对下属企业账户收支及预算的全面掌控和统筹管理对下属企业账户收支及预算的全面掌控和统筹管理,提升提升资金管理的水平资金管理的水平,有效控制资金风险。有效控制资金风险。资金管理模式和手段6-资金管理模式和手段 外汇结售汇外汇结售汇 财务公司利用自身具备的外汇资金集中和结售汇业务财务公司利用自身具备的外汇资金集中和结售汇业务资格资格,自自2009年起在集团内全面推广外汇结售汇业务年起在集团内全面推广外汇结售汇业务,有效有效发挥了财务公司资金融通的功能发挥了财务公司资金融通的功能,打破集团本外币资金挡打破集团本外币资金
7、挡板板,进一步提高了集团资金使用效率。财务公司通过银行进一步提高了集团资金使用效率。财务公司通过银行间外汇市场交易获得较企业更为优惠的汇率间外汇市场交易获得较企业更为优惠的汇率,并将汇兑差并将汇兑差价收益全部让利于集团企业价收益全部让利于集团企业,大幅降低了企业的汇兑费用。大幅降低了企业的汇兑费用。7-供应链票据融资供应链票据融资 随着集团全产业链战略的不断深化随着集团全产业链战略的不断深化,各业务单元间形各业务单元间形成了一定规模的购销协同成了一定规模的购销协同,财务公司发挥自身金融机构的财务公司发挥自身金融机构的特性特性,鼓励集团企业间使用商业承兑汇票结算鼓励集团企业间使用商业承兑汇票结算
8、,并以汇票贴并以汇票贴现为手段现为手段,为集团产业链上下游企业双方提供融资便利。为集团产业链上下游企业双方提供融资便利。该业务的开展有效调动了集团企业间交易的积极性该业务的开展有效调动了集团企业间交易的积极性,促进促进了集团内协同了集团内协同;为集团购销双方提供了融资便利为集团购销双方提供了融资便利,缩短了应缩短了应收款账期收款账期,降低了企业财务成本降低了企业财务成本;同时理顺了集团企业间债同时理顺了集团企业间债权债务关系权债务关系,建立了集团内企业信用体系。建立了集团内企业信用体系。资金管理模式和手段8-目前公司投资项目的选择限于：一级市场股票投资、目前公司投资项目的选择限于：一级市场股票
9、投资、基金投资以及银行委托理财等项目。基金投资以及银行委托理财等项目。投资的事前综合分析评价和逐级审核审批制度有力降投资的事前综合分析评价和逐级审核审批制度有力降低了投资的风险并避免了未经授权的投资行为。低了投资的风险并避免了未经授权的投资行为。投资部每周向总经理汇报现有投资的行情，对于邻近投资部每周向总经理汇报现有投资的行情，对于邻近止损点的投资，及时分析报告，达到止损点的投资及止损点的投资，及时分析报告，达到止损点的投资及时抛出处理。时抛出处理。对外投资9-随着中粮集团规模的不断扩大，集团的盈利问题也接随着中粮集团规模的不断扩大，集团的盈利问题也接踵而来。从中粮旗下的踵而来。从中粮旗下的8
10、个上市公司来看，个上市公司来看，2015年上半年上半年，除了蒙牛实现了年，除了蒙牛实现了27.7%的业绩增长，另外的业绩增长，另外7家上市家上市公司业绩全部下滑，其中下滑幅度最大的公司业绩全部下滑，其中下滑幅度最大的3家，中粮地家，中粮地产（产（000031.SZ）净利润为）净利润为-2.54亿，同期下降亿，同期下降1554.32%；中粮屯河（；中粮屯河（600737.SH）净利润为）净利润为-0.24亿，亿，同期下降同期下降451.09%；中粮生化（；中粮生化（000031.SZ）净利润）净利润-3.34亿元，更是较亿元，更是较2014年同期下降年同期下降1894.14%。而中粮。而中粮控股
11、（控股（00606.HK）在）在2014年业绩首次亏损之后，年业绩首次亏损之后，2015年上半年继续亏损，主营业务油籽加工业绩下滑近三年上半年继续亏损，主营业务油籽加工业绩下滑近三成。成。盈利问题10-据悉，据悉，2008年以后，中国对小麦、水稻等主粮进行托年以后，中国对小麦、水稻等主粮进行托市收购，收购价格整体连年上扬；对玉米、大豆等进市收购，收购价格整体连年上扬；对玉米、大豆等进行临时收储，收储价格也大幅高出国际市场价格，导行临时收储，收储价格也大幅高出国际市场价格，导致中国的粮食价格成为世界高地，从事加工业的企业，致中国的粮食价格成为世界高地，从事加工业的企业，包括中粮在内，原料成本高企，盈利举步维艰。包括中粮在内，原料成本高企，盈利举步维艰。盈利问题11-加上海外收购的资产接收整合需要时间，使中粮的盈加上海外收购的资产接收整合需要时间，使中粮的盈利状况有恶化的迹象。利状况有恶化的迹象。2004年底，宁高宁刚接手中粮年底，宁高宁刚接手中粮时，中粮的净利润约时，中粮的净利润约10亿元人民币，到亿元人民币，到2014年底，尽年底，尽管资产滚雪球般扩大到近管资产滚雪球般扩大到近2500亿元，但利润仅有亿元，但利润仅有9.8亿亿元。截至元。截至2015年年9月的月的9个月时间里，中粮变成亏损个月时间里，中粮变成亏损3.56亿元。亿元。盈利问题12-13-
