1、1-3月份财务部费用分析报告一、管理费用对比表二、财务费用对比表管理费用 科目1-3月上年同期上年同期差异工资及福利135678.17127685.147993.03分析：本季度工资及福利费135678.17元,比上年同期增加7993.03元,本年第一季度人员相对文帝，上年同期离职4人，因此费用较上年有所增加。1-2、报刊及杂志科目1-3月上年同期上年同期差异报刊及杂志/1-3、客 用 品分析：本季度客用品主要为餐厅结帐单、客帐单纸，比上年同期减少31.3元.科目1-3月上年同期上年同期差异客用品2379.32410.6-31.31-4、杂项 科目1-3月上年同期上年同期差异杂项1788.98
2、698.521090.46 1-5、行车交通费交通费科目1-3月上年同期上年同期差异行车交通费965.421020.62-55.2分析：本季度油费分摊840.42元，财务部交通费、停车费125元。较去年同期减少55.2元.1-6、邮寄费科目1-3月上年同期上年同期差异邮寄费106.464.641.8分析：本季度邮寄费38.80元，邮寄账单和发票。1-7、电话及传真科目1-3月上年同期上年同期差异电话及传真3125.433352.76-227.33 1-8、印刷品及文具、印刷品及文具科目1-3月上年同期上年同期差异印刷品及文具4193.56214.29-2020.79分析：1、本季度领用办公用品
3、印刷品2324.5元，上年同期3846.29元，较上年减少1521.79元。2、本季度购发票1319元，较上年同期1368元减少49元。3、本季度办公耗材550元，上年同期1000元，减少450元。1-9、清洁用品科目本月上年同期上年同期差异清洁用品分析：本月未发生.1-10、洗涤费科目1-3月上年同期上年同期差异洗涤费2704.52459245.5分析：本月分摊高职及员工制服洗涤费用元，比上月增加元，比上年同期分摊洗涤费用元减少元。1-11、行政差旅费科目本月上月差异预算差异上年同期上年同期差异行政差旅费/分析：未发生此项费用。1-12、电脑维修科目1-3月上年同期上年同期差异电脑维修680
4、83.33596.67分析：本季度购置电脑耗材680元，上年同期维保83.33元1-13、宴请费科目本月上年同期上年同期差异宴请费分析：财务费用2-1、利息费用科目本月上月差异预算差异上年同期上年同期差异利息费用/分析：未发生.2-2、金融机构手续费科目本月上月差异预算差异上年同期上年同期差异金融机构手续费218.5044.50174.00300.00-81.50797.16-578.66分析：本月金融机构手续费218.50元比上月44.50增加174元，比去年同期减少578.66元.2-3、信用卡佣金科目本月上月差异预算差异上年同期上年同期差异信用卡佣金12376.1414648.77-22
5、72.6321500.00-9123.869871.872504.27分析：1、本月信用卡收入为606585.13元，比上月683250元减少76664.87元.（外卡手续费3%，内卡手续费2%）由于收入减少故费用 有所减少。2-4、汇兑损益科目本月上月差异预算差异上年同期上年同期差异汇兑损益-6.69/-6.695950.00-5956.698080.17-8086.86分析：上年同期为快乐界外币损益.：上月上月60927.34元，比上元，比上月减少月减少2679.11元，其主要原因：本月有元，其主要原因：本月有2 2个员工离职个员工离职,故故工资及各项员工福利相对减少工资及各项员工福利相对减少 1 1,2.电话及传真减电话及传真减少少175.96元元.
