1、 企业理论是微观经济学的一个分支，同时也是新制度经济学（只要包企业理论是微观经济学的一个分支，同时也是新制度经济学（只要包括一般制度、企业制度和制度变迁）研究的重要内容之一。括一般制度、企业制度和制度变迁）研究的重要内容之一。1 1、马克思经济学对企业的探讨是把企业看成是个别资本，并考察以此、马克思经济学对企业的探讨是把企业看成是个别资本，并考察以此为基础的企业内部的劳资关系，其目的在于揭示剩余价值的真正来源。为基础的企业内部的劳资关系，其目的在于揭示剩余价值的真正来源。2 2、新古典经济学研究的重心在于市场价格形成及其运行机制，在一个、新古典经济学研究的重心在于市场价格形成及其运行机制，在一
2、个既定的市场状态中，所有企业都是同质的基本生产单位，企业的主要任务既定的市场状态中，所有企业都是同质的基本生产单位，企业的主要任务就是根据市场状态决定其投入的规模，以取得收益最大化。就是根据市场状态决定其投入的规模，以取得收益最大化。经济理论深入到企业内部、将企业作为一个有机组织的研究始于经济理论深入到企业内部、将企业作为一个有机组织的研究始于2020世世纪纪3030年代。它与企业本身的发展紧密相关。这一时期正是古典企业向现代年代。它与企业本身的发展紧密相关。这一时期正是古典企业向现代企业转变的时期，企业内部组织结构和运行方式更加复杂，企业的运行效企业转变的时期，企业内部组织结构和运行方式更加
3、复杂，企业的运行效率与企业效益息息相关，从而引发经济学深入企业内部的理论研究。率与企业效益息息相关，从而引发经济学深入企业内部的理论研究。一、企业理论是现代经济学的前沿理论一、企业理论是现代经济学的前沿理论 1、企业制度的发展为企业理论研究提供了现实的基础。从古、企业制度的发展为企业理论研究提供了现实的基础。从古典企业制度发展到现代企业制度，现代企业的不同治理方式、企业典企业制度发展到现代企业制度，现代企业的不同治理方式、企业到企业集团、跨国公司、企业战略联盟、网络中的虚拟企业等等。到企业集团、跨国公司、企业战略联盟、网络中的虚拟企业等等。2、企业并购愈演愈烈，企业扩张和企业分立同时进行，企业
4、、企业并购愈演愈烈，企业扩张和企业分立同时进行，企业和市场的区别、二者的边界如何确定等理论问题日见突出。和市场的区别、二者的边界如何确定等理论问题日见突出。3、利用资本市场集资、并依靠职业经理人，现代企业可以在、利用资本市场集资、并依靠职业经理人，现代企业可以在更大规模上经营、同时也使企业形成多元的利益相关者。企业的归更大规模上经营、同时也使企业形成多元的利益相关者。企业的归属涉及到企业的控制权分配和企业收益分割等关键问题，它们与公属涉及到企业的控制权分配和企业收益分割等关键问题，它们与公平和效率问题密切相关，不仅关系到企业效率、而且关系到整个国平和效率问题密切相关，不仅关系到企业效率、而且关
5、系到整个国民经济发展的问题。民经济发展的问题。4、对中国来说，企业理论具有特殊的意义。、对中国来说，企业理论具有特殊的意义。二、企业理论具有强烈的现实性二、企业理论具有强烈的现实性三、企业理论的研究现状三、企业理论的研究现状 从从30年代贝利和米恩斯的现代公司与私有财产和科斯的年代贝利和米恩斯的现代公司与私有财产和科斯的“企业企业的性质开始，企业理论的研究经历的性质开始，企业理论的研究经历60年代的缓慢发展，目前已形成从企年代的缓慢发展，目前已形成从企业的性质、边界、内部运行到企业的并购、破产等各个方面的广泛研究。业的性质、边界、内部运行到企业的并购、破产等各个方面的广泛研究。1、对企业性质的
6、揭示最为精彩，经济学家从不同角度对企业进行理、对企业性质的揭示最为精彩，经济学家从不同角度对企业进行理论剖析，从而形成了不同的理论，主要包括交易费用理论、资产专用性论剖析，从而形成了不同的理论，主要包括交易费用理论、资产专用性理论、团队理论、声誉理论和风险理论、分工理论以及契约理论等。理论、团队理论、声誉理论和风险理论、分工理论以及契约理论等。2、治理问题是企业理论研究的核心。涉及到产权理论、委托代理、治理问题是企业理论研究的核心。涉及到产权理论、委托代理理论、企业家理论、雇佣关系理论等。理论、企业家理论、雇佣关系理论等。3、企业效率是企业经营永恒的中心，有关的理论包括分工、企业、企业效率是企
7、业经营永恒的中心，有关的理论包括分工、企业融资、资本结构、报酬激励、企业并购等方面的理论。融资、资本结构、报酬激励、企业并购等方面的理论。尽管各流派从各自的角度对企业进行了深入的剖析和认识，并且取尽管各流派从各自的角度对企业进行了深入的剖析和认识，并且取得了丰硕的成果，但迄今为止还没有一种理论能将有关企业的理论问题得了丰硕的成果，但迄今为止还没有一种理论能将有关企业的理论问题以一贯之，形成一个完整的体系。以一贯之，形成一个完整的体系。四、企业理论的研究对象和方法四、企业理论的研究对象和方法 1、企业理论的研究对象：企业理论不同于管理学中、企业理论的研究对象：企业理论不同于管理学中的企业管理理论
8、和新古典经济学中的企业投入产出理论，的企业管理理论和新古典经济学中的企业投入产出理论，它以企业及其运行中的各种制度为研究对象，目的在于它以企业及其运行中的各种制度为研究对象，目的在于揭示企业的本质和与企业相关的各种制度的形成及其具揭示企业的本质和与企业相关的各种制度的形成及其具体运行机制。体运行机制。2、企业理论的研究方法：抽象的逻辑分析方法、部、企业理论的研究方法：抽象的逻辑分析方法、部分与整体相结合、有限理性以及数理分析方法。分与整体相结合、有限理性以及数理分析方法。五、企业理论的基本内容体系五、企业理论的基本内容体系从内容上看，大致可以分为以下几个部分：从内容上看，大致可以分为以下几个部
9、分：1、企业内涵及其性质、企业内涵及其性质2、企业产生的原因、企业产生的原因3、企业的规模和边界、企业的规模和边界4、现代企业的产生及其类型、现代企业的产生及其类型5、企业的产权制度、企业的产权制度6、公司的委托代理制度、公司的委托代理制度7、公司治理结构、公司治理结构8、企业雇佣关系、企业雇佣关系9、企业的资本结构、企业的资本结构10、企业的合并和分立、企业的合并和分立六、本课程的内容体系六、本课程的内容体系本课程以企业制度为分析的核心，总体上分为三个部分：本课程以企业制度为分析的核心，总体上分为三个部分：1、从分工理论出发，阐述企业的产生及其性质。、从分工理论出发，阐述企业的产生及其性质。
10、2、主体部分：，探讨企业的各项具体制度安排。包括产、主体部分：，探讨企业的各项具体制度安排。包括产权制度、契约关系、雇佣与激励制度、融资制度、委托代权制度、契约关系、雇佣与激励制度、融资制度、委托代理与公司治理结构。理与公司治理结构。3、分析研究企业组织及其结构的发展。涉及企业效率、分析研究企业组织及其结构的发展。涉及企业效率、企业规模、企业的兼并和联合等问题。企业规模、企业的兼并和联合等问题。4、企业制度的变迁。、企业制度的变迁。第一章第一章 分工和交易分工和交易 第一节第一节 分工与效率分工与效率 交易的前提是社会分工，企业则是在交易中出现和发展，交易的前提是社会分工，企业则是在交易中出现
11、和发展，并进而推动了交易的发展。并进而推动了交易的发展。一、分工、专业化与协作一、分工、专业化与协作1、分工与专业化、分工与专业化 分工和专业化是同一事物的两个方面，分工是生产过分工和专业化是同一事物的两个方面，分工是生产过程（包括单一产品的生产生产过程和社会生产过程）的相程（包括单一产品的生产生产过程和社会生产过程）的相对分散化；专业化则是生产要素在分散生产过程各个生产对分散化；专业化则是生产要素在分散生产过程各个生产片断上的相对集中。片断上的相对集中。分工的种类分工的种类：按照不同的标准，分工可以划分为不同的种类：按照不同的标准，分工可以划分为不同的种类按分工发生的历史顺序自然分工建立在劳
12、动能力差异基础上。社会分工建立在生产部门差异基础上按分工的层次一般分工即部门间的分工特殊分工即部门内的分工个别分工即企业内的分工按分工主体之间的联系横向分工同一产业或行业内部的分工。混合分工不具有技术依赖关系的不同产业间的分工。纵向分工具有技术依赖关系的不同产业间的分工。按分工的精细程度产业分工：产业之间的 分工零部件分工：零部件生产分工产品分工：产品生产分工。工艺分工：生产工艺专业化衡量分工和专业化程度的标准：衡量分工和专业化程度的标准：个人在生产过程中的活动范围：个人活动范围越高，分工程度个人在生产过程中的活动范围：个人活动范围越高，分工程度越高；越高；间接生产链条的长度：生产链条越长，分
13、工程度越高；间接生产链条的长度：生产链条越长，分工程度越高；每个链条上各生产环节上的产品种类，环节上的种类越少，分每个链条上各生产环节上的产品种类，环节上的种类越少，分工程度越高。工程度越高。2、协作、协作什么是协作？什么是协作？协作就是生产过程中各个分工协作就是生产过程中各个分工“片断片断”之间的相互协调，之间的相互协调，它是分工效率的决定性因素。它是分工效率的决定性因素。协作的方式协作的方式简单协作和以分工为基础的协作简单协作和以分工为基础的协作技术协作和经济协作技术协作和经济协作二、二、分工协作与生产效率分工协作与生产效率1、社会分工和企业内分工、社会分工和企业内分工 社会分工包括部门间
14、的分工和部门内的分工，企业分工是指企业社会分工包括部门间的分工和部门内的分工，企业分工是指企业内部的劳动分工，包括企业内部的职能分工和生产分工。内部的劳动分工，包括企业内部的职能分工和生产分工。社会分工先于企业内分工，是企业内分工产生和发展的前提，社会分工先于企业内分工，是企业内分工产生和发展的前提，企业内分工是社会分工发展的基础；企业内分工是社会分工发展的基础；社会分工和企业内分工相互推动、相互转化，共同发展。社会社会分工和企业内分工相互推动、相互转化，共同发展。社会分工的扩展导致市场的扩大，市场的扩大就是需求的扩大，它促使分工的扩展导致市场的扩大，市场的扩大就是需求的扩大，它促使以提高效率
15、为目的企业内分工的发展，从而导致企业范围和企业规以提高效率为目的企业内分工的发展，从而导致企业范围和企业规模的扩大，同样，为了效率，企业也不断裂变成更多的企业，推动模的扩大，同样，为了效率，企业也不断裂变成更多的企业，推动市场规模的扩大，从而市场和企业的相互推动，共同发展。市场规模的扩大，从而市场和企业的相互推动，共同发展。为了效率，一方面，社会企业内化为企业内部分工，另一方面为了效率，一方面，社会企业内化为企业内部分工，另一方面企业内分工又不断裂变，形成社会分工，共同推动这着生产社会化。企业内分工又不断裂变，形成社会分工，共同推动这着生产社会化。2、企业内部分工协作的效率、企业内部分工协作的
16、效率劳动者劳动技能的熟练和提高劳动者劳动技能的熟练和提高减少工序间转换劳动的时间减少工序间转换劳动的时间导致生产的机械化（导致生产的机械化（斯密的注意力集中；扬格的操作简化）斯密的注意力集中；扬格的操作简化）协调各生产环节，通过要素的有机组合，节约成本，提协调各生产环节，通过要素的有机组合，节约成本，提高效率高效率3、社会分工的效率、社会分工的效率 社会分工在提高企业效率的同时，也提高了社会效率，这种社会分工在提高企业效率的同时，也提高了社会效率，这种效率来源于专业化经营和市场竞争机制。效率来源于专业化经营和市场竞争机制。市场竞争导致企业的优胜劣汰，从而迫使企业减低成本和提市场竞争导致企业的优
17、胜劣汰，从而迫使企业减低成本和提高生产效率，从而节约了社会资源，提高了社会资源的使用效率。高生产效率，从而节约了社会资源，提高了社会资源的使用效率。企业的专门化经营，提高了企业的管理水平，加强了企业内企业的专门化经营，提高了企业的管理水平，加强了企业内部的协调力。从而更好地改进技术、节约生产要素和提高生产效部的协调力。从而更好地改进技术、节约生产要素和提高生产效率。率。第二节第二节 分工的产生与发展分工的产生与发展一、分工的起源：满足人类提高生产效率的要求一、分工的起源：满足人类提高生产效率的要求二、比较优势与分工的产生二、比较优势与分工的产生 分工的效率来源于个人劳动能力的充分发挥以及人们一
18、起合作分工的效率来源于个人劳动能力的充分发挥以及人们一起合作所产生的协作力。所产生的协作力。1、比较优势是分工的基础。所谓比较优势就是在相同的时间比较优势是分工的基础。所谓比较优势就是在相同的时间内在同样的劳动条件下从事同样的生产，一个人比另一个人生产内在同样的劳动条件下从事同样的生产，一个人比另一个人生产更多的产品或完成更多的劳动任务。更多的产品或完成更多的劳动任务。人们根据各自的比较优势进行选择，从而充分发挥各自的优人们根据各自的比较优势进行选择，从而充分发挥各自的优势。势。2、先天的比较优势和后天的比较优势先天的比较优势和后天的比较优势 三、分工发展的历史及其动力三、分工发展的历史及其动
19、力 1、三次社会大分工：从自然分工发展到社会分工经历了漫长的发展、三次社会大分工：从自然分工发展到社会分工经历了漫长的发展阶段，而后出现了三次社。会大分工：新石器时代，农业产生并逐渐从阶段，而后出现了三次社。会大分工：新石器时代，农业产生并逐渐从狩猎业中分离出来；而后手工业从农业中分离出来；随着商品经济的发狩猎业中分离出来；而后手工业从农业中分离出来；随着商品经济的发展，商业从手工业中分离出来。展，商业从手工业中分离出来。2、在三大分工的基础上，人类分工内容日益丰富，范围逐步扩大，、在三大分工的基础上，人类分工内容日益丰富，范围逐步扩大，程度不断深化，先后出现了：程度不断深化，先后出现了：古代
20、的古代的 部门专业化部门专业化 近代的产品专业化、零部件生产专业化和工艺专业化近代的产品专业化、零部件生产专业化和工艺专业化 现代的生产服务专业化以及业务和职能专业化。现代的生产服务专业化以及业务和职能专业化。三大分工构成社会分工的基础：从历史顺序看，迄今为止，分工三大分工构成社会分工的基础：从历史顺序看，迄今为止，分工经历了六种不同的形态：经历了六种不同的形态：部门的专业化（部门的专业化（18世纪以前）世纪以前）工艺专业化工艺专业化产品的专业化产品的专业化（18C上上19C上）上）生产服务专业化（生产服务专业化（20C以后）以后）零部件专业化零部件专业化 （19C末末20C初）初）业务或职能
21、的专业化业务或职能的专业化 现代分工的发展现代分工的发展 分层下包制和分层下包制和“恰及时恰及时”的生产体系的生产体系 大企业将其一部分生产和工艺加工下包给一些小型企业，这些企业再大企业将其一部分生产和工艺加工下包给一些小型企业，这些企业再将部分零部件生产下包给规模更小的企业，包括家庭工厂。从而一方面使将部分零部件生产下包给规模更小的企业，包括家庭工厂。从而一方面使小企业和大企业之间建立起稳定的合作关系，有稳定的经营业务，另一方小企业和大企业之间建立起稳定的合作关系，有稳定的经营业务，另一方面，大企业不必建立起规模庞大的组织结构，节约了管理成本。面，大企业不必建立起规模庞大的组织结构，节约了管
22、理成本。“恰及时恰及时”的生产体系是以分层下包制为基础的生产方式。大企业的生产体系是以分层下包制为基础的生产方式。大企业根据市场销售数据调整其定货数量，并以传票的形式通知供应商。这样，根据市场销售数据调整其定货数量，并以传票的形式通知供应商。这样，层层传递，各供应商根据具体的需求安排生产，从而减少了库存，节约现层层传递，各供应商根据具体的需求安排生产，从而减少了库存，节约现金流，加速资本的周转。金流，加速资本的周转。美国利用计算机实行管理网络化，使相关部门在第一时间同时获得美国利用计算机实行管理网络化，使相关部门在第一时间同时获得有关市场的信息，从而能够根据市场状况，调节各部门、各环节的生产，
23、有关市场的信息，从而能够根据市场状况，调节各部门、各环节的生产，从而使供求之间、部门与部门之间更加协调。从而使供求之间、部门与部门之间更加协调。精益生产体系精益生产体系 分工发展的动力在于自然禀赋、科学技术的进步和市场范围的扩大分工发展的动力在于自然禀赋、科学技术的进步和市场范围的扩大第三节第三节 分工、交易与交易成本分工、交易与交易成本 一、一、分工与交换：分工与交换：1、分工是交换的前提。人口的压力迫使人们通过分工提高劳、分工是交换的前提。人口的压力迫使人们通过分工提高劳动生产率；劳动生产率的提高，导致了剩余产品，使交换成为可动生产率；劳动生产率的提高，导致了剩余产品，使交换成为可能，分工
24、造成的相互依赖，同时也使交换成为必要。能，分工造成的相互依赖，同时也使交换成为必要。2、交换促进分工的发展。分工的范围受到交换能力的限制，、交换促进分工的发展。分工的范围受到交换能力的限制，即受到市场范围的限制（斯密定理）。市场的扩大，使大量销售成即受到市场范围的限制（斯密定理）。市场的扩大，使大量销售成为可能，从而刺激生产效率的提高，使分工进一步发展。为可能，从而刺激生产效率的提高，使分工进一步发展。2、交易形式的发展、交易形式的发展 “互酬式互酬式”交易交易：在以血缘及伙伴关系结成的共同体中作：在以血缘及伙伴关系结成的共同体中作为义务而发生的为义务而发生的“赠与赠与”关系。关系。再分配式交
25、易，再分配式交易，一个共同体的权利中心和其全体成员之一个共同体的权利中心和其全体成员之间的交易关系。间的交易关系。市场交易市场交易：以分工和经常性的商品交换行为为基础的交：以分工和经常性的商品交换行为为基础的交易关系。易关系。二、交换与交易二、交换与交易 1、基本涵义。交换是狭义的交易，是一切以物为对象的交易、基本涵义。交换是狭义的交易，是一切以物为对象的交易行为，它强调的行为，它强调的 是物品形态的移交与接收，反映的是人与物的关是物品形态的移交与接收，反映的是人与物的关系。狭义的交易则是以物为媒介的人与人之间的关系，交易最初系。狭义的交易则是以物为媒介的人与人之间的关系，交易最初就表现为交换
26、，是人对物的所有权的让与和取得。它强调的是物就表现为交换，是人对物的所有权的让与和取得。它强调的是物品交换过程中的所有权的转移，即人们依法对物品的控制。广义品交换过程中的所有权的转移，即人们依法对物品的控制。广义的交易是指人与人之间的一切经济关系，它是一种制度。的交易是指人与人之间的一切经济关系，它是一种制度。2、交易成本存在的原因、交易成本存在的原因 市场的不确定性市场的不确定性 有限理性有限理性 机会主义机会主义 资产的专用性资产的专用性三、交易成本三、交易成本 1、什么是交易成本？、什么是交易成本？即交易过程中所发生的一切成本。与交易的涵义相对应，交易即交易过程中所发生的一切成本。与交易
27、的涵义相对应，交易成本分为广义和狭义两种。成本分为广义和狭义两种。狭义的交易成本：市场中物品所有权发生转移的一切费用，即狭义的交易成本：市场中物品所有权发生转移的一切费用，即使用价格机制的成本使用价格机制的成本纯粹流通费用。纯粹流通费用。广义的交易成本：人与人之间发生经济关系所产生的一切成本，广义的交易成本：人与人之间发生经济关系所产生的一切成本，即经济制度的运行成本。即经济制度的运行成本。通常谈到交易成本时是指狭义的交易成本。通常谈到交易成本时是指狭义的交易成本。第二章第二章 企业与现代企业企业与现代企业 本章的主要内容是从理论上探讨企业是什么，即企业的性质，企本章的主要内容是从理论上探讨企
28、业是什么，即企业的性质，企业的合理边界在哪里，以及企业的具体形式等问题。业的合理边界在哪里，以及企业的具体形式等问题。第一节第一节 企业的性质企业的性质 一、什么是企业？一、什么是企业？通过契约联结各生产要素、依靠权威协调管理、存在内部分工、通过契约联结各生产要素、依靠权威协调管理、存在内部分工、为交易而生产的专业化团队组织。为交易而生产的专业化团队组织。1、企业是一个专业化的生产组织，目的在于市场交易、企业是一个专业化的生产组织，目的在于市场交易 2、企业内部存在着分工，它不同于单个人的生产、企业内部存在着分工，它不同于单个人的生产 3、企业运营依赖于专业管理人员的协调管理、企业运营依赖于专
29、业管理人员的协调管理 4、企业采取团队生产形式、企业采取团队生产形式 5、各生产要素借助于契约聚集在一起，形成科层的组织结构。、各生产要素借助于契约聚集在一起，形成科层的组织结构。二、企业产生的原因二、企业产生的原因 企业产生的根本原因在于提高经济效益。具体可以分为一下企业产生的根本原因在于提高经济效益。具体可以分为一下几个方面：几个方面：1、提高生产效率。包括群体激励、提高劳动技能及其熟练程、提高生产效率。包括群体激励、提高劳动技能及其熟练程度、减少变换工种的时间、减少环节间冲突等。度、减少变换工种的时间、减少环节间冲突等。2、节约生产费用，包括提高原材料利用程度、节约劳动工、节约生产费用，
30、包括提高原材料利用程度、节约劳动工具，节约人力成本和物质资本等。具，节约人力成本和物质资本等。3、节省交易成本、节省交易成本 4、通过协作，形成能量更大的生产力，并可以完成大批量的、通过协作，形成能量更大的生产力，并可以完成大批量的紧急任务。紧急任务。第二节第二节 企业的界限企业的界限一、企业的规模：一、企业的规模：由企业所拥有的资本数量决定。由企业所拥有的资本数量决定。1、企业的规模经济和规模不经济：、企业的规模经济和规模不经济：规模经济就是企业生产随着规模的扩大和产量的增加而使规模经济就是企业生产随着规模的扩大和产量的增加而使单位产出成本下降，从而增加企业利润。单位产出成本下降，从而增加企
31、业利润。规模不经济就是随着企业规模的扩大和产量的增加而单位产出规模不经济就是随着企业规模的扩大和产量的增加而单位产出成本上升。成本上升。2、规模经济存在的原因。、规模经济存在的原因。通过生产环节的内化来扩大规模可以节约交易成本通过生产环节的内化来扩大规模可以节约交易成本 某些生产要素的投入，可以使另一些生产要素（包括人力资本、某些生产要素的投入，可以使另一些生产要素（包括人力资本、研发费用等）得到充分利用，从而减少这部本成本在单位产品上分摊的研发费用等）得到充分利用，从而减少这部本成本在单位产品上分摊的数量；数量；规模较大的采购可以取得价格上的优惠规模较大的采购可以取得价格上的优惠 多元化生产
32、可以充分利用原材料多元化生产可以充分利用原材料 规模较大的企业融资成本较低规模较大的企业融资成本较低 生产几设备的技术因素要求必要的生产规模。生产几设备的技术因素要求必要的生产规模。3、规模不经济存在的原因：、规模不经济存在的原因：较大规模的企业生产，内部需要更多的管理协调，从而使管理成较大规模的企业生产，内部需要更多的管理协调，从而使管理成本提高。本提高。较多地依赖协调管理，导致市场竞争效率和小规模生产优势丧失，较多地依赖协调管理，导致市场竞争效率和小规模生产优势丧失，从而导致机会成本上升。从而导致机会成本上升。规模过大，以至超出某些要素的承受力，导致团队生产的低效率。规模过大，以至超出某些
33、要素的承受力，导致团队生产的低效率。对对 团队成员自发行为的激励下降，导致劳动生产率下降。团队成员自发行为的激励下降，导致劳动生产率下降。4、企业规模的合理界限企业规模的合理界限 合理的企业规模取决于企业扩张所节省的成本与所增加的成本净合理的企业规模取决于企业扩张所节省的成本与所增加的成本净值值 。用公式表示，即：。用公式表示，即：A+BC+D 式中，式中，A为组织和管理成本，为组织和管理成本，B为机会成本，为机会成本，C为所节省的市场交为所节省的市场交易成本，易成本，D为所节省的生产成本。为所节省的生产成本。二、二、企业的范围企业的范围 1、企业范围是指企业的经营范围，包括企业经营的品种和、
34、企业范围是指企业的经营范围，包括企业经营的品种和地区范围。后者和企业规模中的空间不同。一般地，企业范围地区范围。后者和企业规模中的空间不同。一般地，企业范围和企业规模是正相关关系。和企业规模是正相关关系。2、企业范围扩张的形式：、企业范围扩张的形式：产品的纵向扩张和横向扩张产品的纵向扩张和横向扩张 经营地区的扩张经营地区的扩张 3、范围经济及其存在的原因：、范围经济及其存在的原因：企业范围的扩大同样在于节约成本和提高经济效益。企业范围的扩大同样在于节约成本和提高经济效益。范围经济范围经济就是由企业范围扩大而为企业带来的收益，即利用同一单位内的生就是由企业范围扩大而为企业带来的收益，即利用同一单
35、位内的生产或销售过程来生产或销售多于一种产品而产生的经济。产或销售过程来生产或销售多于一种产品而产生的经济。范围经济存在的原因：范围经济存在的原因：有效利用现有的设施或技术拓展生产品种；有效利用现有的设施或技术拓展生产品种；回避单一产品市场风险的长期效应；回避单一产品市场风险的长期效应；第三节第三节 现代企业现代企业 现代企业是在古典企业的基础上发展而来的，其产生的根本现代企业是在古典企业的基础上发展而来的，其产生的根本原因在于解决激烈竞争要求的大规模生产和资金积累之间的矛盾原因在于解决激烈竞争要求的大规模生产和资金积累之间的矛盾。一、什么是现代企业？一、什么是现代企业？现代企业不仅仅是一个时
36、间概念，更主要的是一种制度。因此人现代企业不仅仅是一个时间概念，更主要的是一种制度。因此人们通常将现代企业称为现代企业制度。其基本特征如下：们通常将现代企业称为现代企业制度。其基本特征如下：1、拥有众多的产权主体、拥有众多的产权主体 2、所有权和经营权分离、所有权和经营权分离 3、企业是独立的法人、企业是独立的法人 4、企业法人对外债务清偿责任有限、企业法人对外债务清偿责任有限 5、具有复杂的内部权利制衡的治理机制、具有复杂的内部权利制衡的治理机制 二、二、古典企业向现代企业的转变古典企业向现代企业的转变 1、古典企业包括合伙制企业和业主制企业两种类型、古典企业包括合伙制企业和业主制企业两种类
37、型 相对于业主制企业，合伙制企业在规模经营上具有相对的优势，相对于业主制企业，合伙制企业在规模经营上具有相对的优势，但仍存在一下问题：但仍存在一下问题：资金筹措有限资金筹措有限 经营风险大经营风险大 企业成立和运营的交易成本大企业成立和运营的交易成本大 经营效率低经营效率低 产权缺乏流动性，企业寿命短暂。产权缺乏流动性，企业寿命短暂。2、现代企业的产生、现代企业的产生 萌芽于中世纪和古罗马时代；成型于萌芽于中世纪和古罗马时代；成型于1415世纪，世纪，17世纪逐步完世纪逐步完善，善，19世纪中叶以后得到普及和发展。其动力在于竞争的压力和对利世纪中叶以后得到普及和发展。其动力在于竞争的压力和对利
38、润的追逐。润的追逐。3、现代企业产权制度的演进、现代企业产权制度的演进 所有权分散化程度不断提高所有权分散化程度不断提高投票权的委托投票权的委托投票权集中投票权集中 家族控制家族控制大股东控制大股东控制经营者控制经营者控制 第三章第三章 企业产权企业产权 企业产权是企业形成、运营和发展的基础，它影响着企业经济企业产权是企业形成、运营和发展的基础，它影响着企业经济活动的运行方式、企业的经营效率，直接关系到企业各利益相关者的活动的运行方式、企业的经营效率，直接关系到企业各利益相关者的实际利益。实际利益。第一节第一节 产权概述产权概述一、产权和产权制度一、产权和产权制度 1、法学中的产权：指人们对财
39、产的权利，是相对于某一物品、法学中的产权：指人们对财产的权利，是相对于某一物品的静态权利体系，强调的是人与物的关系。它包括自物权和它物权，的静态权利体系，强调的是人与物的关系。它包括自物权和它物权，前者就是所有权，它是一切权利的基础和核心，具有排他性特征，前者就是所有权，它是一切权利的基础和核心，具有排他性特征，具有占有、使用、收益和处置四项权能；后者是建立在他人所有物具有占有、使用、收益和处置四项权能；后者是建立在他人所有物上的设定权利，包括用益物权和担保物权。上的设定权利，包括用益物权和担保物权。经济学中的产权，是由人与物的关系所引起的人们相互认可的经济行经济学中的产权，是由人与物的关系所
40、引起的人们相互认可的经济行为权利，体现着经济行为主体围绕着财产而建立的权责利关系，它是一个为权利，体现着经济行为主体围绕着财产而建立的权责利关系，它是一个动态的权利体系。动态的权利体系。它是经济行为主体相互认可的行为权利，是人与人的关系；与产权相它是经济行为主体相互认可的行为权利，是人与人的关系；与产权相联系的是财富；它是一组权利的统称，是可以分割的；它是动态的，是能联系的是财富；它是一组权利的统称，是可以分割的；它是动态的，是能够实现经济学意义的权利，受制于多种动态的因素，而不是静态的法律条够实现经济学意义的权利，受制于多种动态的因素，而不是静态的法律条文文。因此，因此，狭义的概念：产权是建
41、立在财产基础上的人们经济行为的权利，反狭义的概念：产权是建立在财产基础上的人们经济行为的权利，反映人们之间由对财产的权利而引生的社会经济关系。相对于法学的产映人们之间由对财产的权利而引生的社会经济关系。相对于法学的产权概念，它是动态的，强调的是个人对于财产的行为规范。人们必须权概念，它是动态的，强调的是个人对于财产的行为规范。人们必须遵守由产权规定的人们之间的相互行为，否则就必须承担成本。遵守由产权规定的人们之间的相互行为，否则就必须承担成本。广义的产权概念是指人与人之间的所有社会关系。它不仅包括人们广义的产权概念是指人与人之间的所有社会关系。它不仅包括人们对物质和非物质的经济行为关系，还包括
42、行政权和各种法权。对物质和非物质的经济行为关系，还包括行政权和各种法权。2、经济学中的产权分为狭义和广义两个概念。、经济学中的产权分为狭义和广义两个概念。3、产权制度、产权制度 指在一个共同体范围内，一系列用来确定产权归属和权利界定的规指在一个共同体范围内，一系列用来确定产权归属和权利界定的规则、方法以及具体的产权结构体系。产权制度是社会经济制度的核心，则、方法以及具体的产权结构体系。产权制度是社会经济制度的核心，它规定着人们在社会经济活动中的行为准则、权利关系和利益分配原则。它规定着人们在社会经济活动中的行为准则、权利关系和利益分配原则。在收益归个人所有的前提下，按照人们的行为方式，产权制度
43、可以在收益归个人所有的前提下，按照人们的行为方式，产权制度可以划分为：划分为：私有产权制度：就是社会赋予特定个人或其它经济行为个体的财产私有产权制度：就是社会赋予特定个人或其它经济行为个体的财产权利，具有排他性，任何其它的经济行为主体不得侵夺和随意干涉；权利，具有排他性，任何其它的经济行为主体不得侵夺和随意干涉；共有产权制度就是社会或共同体内每个成员都可以自由实施财产权共有产权制度就是社会或共同体内每个成员都可以自由实施财产权利，而不受任何限制和干涉。利，而不受任何限制和干涉。国有产权制度就是一切产权的实施由国家决定，国家按照既定的政治国有产权制度就是一切产权的实施由国家决定，国家按照既定的政
44、治程序决定谁、以何种方式行使特定的产权。程序决定谁、以何种方式行使特定的产权。私有产权制度具有较强的激励作用，共有产权制度容易造成社会资私有产权制度具有较强的激励作用，共有产权制度容易造成社会资源的浪费和生产的低效率。国有产权制度效率取决于政治程序的规范与源的浪费和生产的低效率。国有产权制度效率取决于政治程序的规范与效率。效率。二、所有权、经营权、所有制及其与产权的关系二、所有权、经营权、所有制及其与产权的关系 1、所有权。就是财产在法律上的归属权，它是人们对财产的排、所有权。就是财产在法律上的归属权，它是人们对财产的排他性占有权和最终处置权，是财产权利的静态存在方式，强调的是财他性占有权和最
45、终处置权，是财产权利的静态存在方式，强调的是财产的归属问题，其经济学意义必须通过经济行为和收益来体现，它所产的归属问题，其经济学意义必须通过经济行为和收益来体现，它所规定的经济利益取决于产权的具体实施。规定的经济利益取决于产权的具体实施。2、经营权。是工业社会基于资本所有权基础上经营者的经营行为、经营权。是工业社会基于资本所有权基础上经营者的经营行为权，即经营者对资本的具体使用和处置权利，体现着资本所有者对其权，即经营者对资本的具体使用和处置权利，体现着资本所有者对其资本的具体处置方式。因此，经营权是建立在所有权基础之上、并受资本的具体处置方式。因此，经营权是建立在所有权基础之上、并受所有权限
46、制，是工业社会中产权的重要组成部分。所有权限制，是工业社会中产权的重要组成部分。3、所有制是马克思经济学中的特有概念。它上指人作为主体凭、所有制是马克思经济学中的特有概念。它上指人作为主体凭借对物质客体的关系而发生利益、责任的制度。作为经济基础，它是借对物质客体的关系而发生利益、责任的制度。作为经济基础，它是所有权的经济内容；作为上层建筑，它又是指一定社会人们关于财产所有权的经济内容；作为上层建筑，它又是指一定社会人们关于财产关系或所有权关系的制度，是社会全部生产关系的总和。关系或所有权关系的制度，是社会全部生产关系的总和。三、市场经济中的产权特点及其功能三、市场经济中的产权特点及其功能 产权
47、的动态性特征更明显。经济主体在价格机制的引导下，通过产权的动态性特征更明显。经济主体在价格机制的引导下，通过交易而不断地进行产权转换来发生联系和关系，以实现其经济利益。交易而不断地进行产权转换来发生联系和关系，以实现其经济利益。在人的利益驱动和效率的要求下，产权总是不断地转换，并处于不断在人的利益驱动和效率的要求下，产权总是不断地转换，并处于不断地运动之中。地运动之中。产权制度多元化，产权内容更加复杂。私有产权制度和国有产权制产权制度多元化，产权内容更加复杂。私有产权制度和国有产权制度共存，并相得益彰。同时，产权的构成更加复杂，并且，各构成部分度共存，并相得益彰。同时，产权的构成更加复杂，并且
48、，各构成部分相互分离，并独立化。相互分离，并独立化。市场经济中的产权具有外部性，它影响社会收益在个体间的分配，市场经济中的产权具有外部性，它影响社会收益在个体间的分配，从而影响社会资源的使用效率。解决外部性问题的总体原则是社会总成从而影响社会资源的使用效率。解决外部性问题的总体原则是社会总成本最小化。社会总成本包括个体的生产成本、交易成本和界定产权的社本最小化。社会总成本包括个体的生产成本、交易成本和界定产权的社会成本。会成本。市场经过既中的产权具有不完全性。产权作为个一个体系是完整的，市场经过既中的产权具有不完全性。产权作为个一个体系是完整的，但经济个体的产权之间存在着矛盾和交叉，因而在其实
49、施过程中总是不完但经济个体的产权之间存在着矛盾和交叉，因而在其实施过程中总是不完全的。全的。1、产权的特点、产权的特点2、产权的功能、产权的功能 帮助人们形成相对确定的预期收益；通过产权调整，激励人们帮助人们形成相对确定的预期收益；通过产权调整，激励人们将外部性内在化；从而缩小个别成本和社会成本的差距，促进社会将外部性内在化；从而缩小个别成本和社会成本的差距，促进社会资源的合理配置。资源的合理配置。第二节第二节 企业产权及其产权制度企业产权及其产权制度 企业产权是建立在企业财产基础上的各种行为权利，主要包企业产权是建立在企业财产基础上的各种行为权利，主要包括所有权、经营权和收益权。企业所有权体
50、现为对企业的控制权和括所有权、经营权和收益权。企业所有权体现为对企业的控制权和对企业剩余的索取权。对企业剩余的索取权。古典企业所有权表现为经营者个人的所有权，相对简单。古典企业所有权表现为经营者个人的所有权，相对简单。现代企业所有权表现为法人所有权和个人资本所有权的双重性现代企业所有权表现为法人所有权和个人资本所有权的双重性质，相对复杂。其控制权分为特定控制权和剩余控制权。质，相对复杂。其控制权分为特定控制权和剩余控制权。一、企业的产权一、企业的产权2、现代企业产权的归属、现代企业产权的归属 现代企业中存在多个利益相关主体，从而使企业所有权的归现代企业中存在多个利益相关主体，从而使企业所有权的
