1、 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P2n摘要：n本文档将主要描述EAS 固定资产系统资产评估管理涉及到的流程及其业务功能逻辑和相关约束,阐明进行资产评估的相关业务处理过程。n适用范围n本文适用于售前、实施、服务、研发等岗位。n本文档适用于EAS5.0 及以上版本。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P3目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P4概述 固定资产在使用过程中，如果发生产权变动、对外投资、拍
2、卖、转让、评估等业务时，企业会根据需要，对涉及的资产进行清查、评定和估算，最后出具评估报告。在此过程中，需要记录评估过程的有关信息和评估结果，并经有关机构或负责人确认评估结果后，会根据评估的目的，选择进行帐务调整或进行报表批露。EAS固定资产模块中资产评估管理包括评估信息（评估单）的维护、审核、归档及相关的账务调整等功能。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P5目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P6评估单序时簿评估单序
3、时簿集中了资产评估单的所有业务操作，是集评估单维护与审核、查询，归档活动处理等操作于一体的综合操作界面。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P7目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P8新增资产评估单新增资产评估单，并在用户录入数据的同时检查相应的约束条件，并根据用户的输入做出相应的响应动作，用户录入完毕以后系统需检查全部约束条件并保存评估单信息。注意：一项资产（卡片）一期只能评估一次，在评估过滤卡片时，系统进行控制。如评
4、估错误，需在原有评估单上进行修改。一项资产（卡片）如果当期进行过评估项目的变更，则也不允许进行评估。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P9新增资产评估单评估基准日默认为当前日期评估有效期默认为1年评估起始日期和终止日期默认与评估基准日相同，可以修改用户在填写评估单头上的评估方案时，有如下控制要求：1）、系统自动根据所选择评估方案的评估目的简述内容和适用评估方法，填写评估单上“评估目的”项目和“评估方法”项目，可以修改。2）、系统自动根据所选择评估方案的评估项目信息，变动评估单评估结果明细表格中评估结果列。每个评估项目都分为账面值和评估值两个子项目。每增加一个评估项目，则都要
5、在评估结果明细表格中出现对应的列，评估方案中没有选择的评估项目，不显示在评估单的评估结果表格中。例如，评估方案中有资产价值一个评估项目，则评估单中只显示资产价值评估（账面原值、账面净值和评估值）版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P10新增资产评估单用于评估的固定资产必须是当期有效的资产（已审核的在册资产），且未有未审核的业务（例如变动清理等）用户点击评估单资产明细的增加行按钮，系统弹出卡片过滤条件框（带结果集），选择条件，点击查询，在查询到的卡片中选择需要评估的卡片。选中、点击确定。注意：1、当期已进行过评估的卡片不能被过滤出来，即一张卡片当期只能评估一次2、如果当前评估单
6、上的“评估方案-会计处理规则-卡片原累计折旧进行清零”选中，则那些折旧政策是“当期评估影响当期折旧”且当期已经计提了折旧的卡片不能被过滤出来在增加评估资产明细前，单据头上的评估方案必须填写，否则在点击增加行按钮时提示“请先选择此次评估所用的评估方案，然后再增加评估资产明细！”版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P11新增资产评估单 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P12新增资产评估单如果当前行含有选中的卡片，则系统只追加那些不重复的卡片，原已有卡片不动初始化完界面以后，把光标停在第一行第一个评估项目的评估值处，等待用户输入。用户输入完一项评估值后，敲击回
7、车后，光标自动移动到当前资产的下一个评估项的评估值上，若没有，自动移动到下一行的第一个评估项目的评估值上用户选中一行或多行后，点击删除行按钮，系统将选中行删除被选中的卡片在确定后，系统自动把所选待评估卡片置入评估单资产明细列,同时置入相关卡片项目信息，见下表：版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P13新增资产评估单业务对象说明 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P14新增资产评估单 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P15目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单
8、 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P16修改资产评估单修改已提交未审核的资产评估单。点击修改按钮时检查所选评估单的状态是否为未审核，如果审核了，则弹出提示信息,不允许修改资产评估单。通过权限检查和单据状态检查后，弹出评估单并置为编辑状态，评估单上评估方案，评估基准日，评估起止日期，有效期，各机构，摘要，评估值，备注各项将变为编辑状态,并等待用户修改。并且，如果用户点击过滤按钮，还可以重新选择卡片，更新评估单中的卡片。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P17目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资
9、产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P18删除资产评估单删除不需要并且没有被审核的资产评估单。l 前置条件l 1）用户必须拥有删除资产评估单的权限。l 2）被选中资产评估单必须未被审核。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P19目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P20查询资产评估单在评估单序时簿界面查询已有的资产评估单。点击界面上过滤按钮
10、出现评估单查询过滤界面，选定条件和排序规则后，点击确定，系统自动把符合条件的评估单查询出来，并显示在序时簿界面上。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P21目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P22审核资产评估单当资产经过评估，得到了评估结果后,要把评估结果以报告的方式向上级报批，在审核后，才能确定资产评估有效，才能进行后继处理。系统是以提交评估单审核的方式，来实现评估结果的上报。版权所有 1993-2010 金蝶软件(
11、中国)有限公司P23审核资产评估单 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P24审核资产评估单 审核说明 如果在工作流系统定义了当前公司固定资产评估单的审核流程，则只能通过工作流进行审核；如果在工作流系统没有定义当前公司固定资产评估单的审核流程，则只能进行单据直接审核。二种审核方式不能同时使用。直接审核 1).资产评估单审核后，系统自动将审核人回填到单据尾的审核人处，并将该资产评估单置为已审核状态。2).单据直接审核只能进行一级审核。3).对于已审核但未归档的资产评估单，可以进行反审核。工作流审 a.通过资产评估单的保存功能，进行资产评估单的工作流审核；当工作流没有进行下一步操
12、作时，可以通过回退，退出工作流审核，此时的资产评估单处于制单状态，可以进行资产评估单的修改、删除等操作。b.资产评估单提交到工作流后进入审核流程后，不能再对资产评估单进行任何操作，包括：修改、删除。c.工作流审核可以进行多级审核 d.资产评估的工作流审核流程全部完成后，资产评估单变成已审核状态，系统自动将最后一级的审核人回填到单据尾的审核人处，同时可以查询到该笔资产评估单的多级审核结果。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P25审核资产评估单反审核 当评估单审核之后，如果没有后继业务发生（例如生成凭证、归档等等），还可以进行反审核操作。当选中一张评估单后，点击反审核按钮，如果
13、评估单处于已审核状态，则出现如下提示：选择确定，系统判断该评估单是否有后继业务处理，如果没有，则系统执行反审核操作，将评估单状态置回未审核状态，清空单据审核人，同时对审核过程中已进行了操作的相关帐表进行反操作（例如更新了卡片的值，则要恢复原来的值，更新了余额表，则要消除更新影响）。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P26目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P27归档资产评估单当资产评估的结果上报之后得到了确认后,评估结
14、果和评估材料要进行归档以备查。系统中是对评估单进行归档处理来实现业务上的需求 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P28归档资产评估单归档 归档过程实际是对已完成单据进行关闭封存的过程。当系统检查被归档的单据符合归档的条件时，单据会被置为“已关闭”状态。则此单据不能被反审核。符合归档的单据条件为：评估单已审核。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P29归档资产评估单反归档 当用户需要对已归档的评估单进行反审核操作时，可以进行反归档操作。当系统检查被反归档的单据符合反归档的条件时，单据会被置为“未关闭”状态。则此单据可以重新被反审核。符合反归档的单据条件为：评
15、估单已归档。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P30目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P31导入评估值 在评估单中导入已制作好的评估结果（支持EXCEL导入）。设置导入数据文件路径 点击评估单上导入评估值按钮，弹出如下UI，点击导入文件路径，弹出文件查找对话框（只显示EXCEL文件），选择文件，确定后，该文件路径显示在导入文件路径的F7框中。设置导入对照关系方案 在对照关系设置表格中，填写导入起始、终止行号，列号和对
16、应的评估值列。评估值列预设原值、净值、累计折旧、残值、剩余使用寿命评估值等评估项目，用下拉列表显示。在设置后，可以保存对照关系方案，等下次使用时，双击方案框中的方案，系统自动把方案显示在表格中。导入或取消 设置为以上条件后，点击导入按钮，则按照导入文件路径和对照关系，把导入文件中对应列的值按照资产编码匹配的方式导入到对应单据的评估值列中，完毕后退出对话框。如果选择取消，则直接退出对话框。如果导入数据与字段数据类型不匹配，则提示“导入文件对照关系设置有误，导入失败，请重新设置！”版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P32导入评估值 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)
17、有限公司P33导入评估值 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P34目 录概述评估单序时簿 新增资产评估单 修改资产评估单 删除资产评估单查询资产评估单 审核资产评估单 归档资产评估单 导入评估值 账务处理 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P35账务处理在资产完成评估并审核成功后，因企业进行评估的不同目的、或遵循着不同的评估会计准则和核算要求，因此会有不同的账务处理过程。本系统提供多种帐务处理规则，以适应不同目的、不同会计制度下的企业评估需求。关于评估会计核算的一般规则：大陆和香港的资产评估，一般会在权益类科目下设核算资产评估增值准备科目。在评估增值时（
18、超过账面净值），一般会把评估值与原值的差额放入评估增值准备科目，待条件成熟后，再转增资本或股本。当评估过程出现减值的情况（小于账面净值），则一般会计入当期损益，在营业外支出科目核算损失。当企业进行连续评估时，则可能会出现评估值在账面净值上下波动的情况。当再次评估如为增值的，若该项资产原为评估增值，应将再次评估增值，作为增加评估增值准备处理；若该项资产原为评估减值，应将再次评估增值在原评估减值计入损益的范围内抵销，未抵销的增值，增加评估增值准备。当再次评估如为减值的，若该项资产原为评估增值，应将再次评估减值在原评估增值的范围内抵销，冲减评估增值准备，未抵销的减值记入当期损益；若该项投资原为评估减
19、值，其减值继续记入当期损益。版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P36 版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P37谢谢!版权所有 1993-2010 金蝶软件(中国)有限公司P38没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软公司的注册商标。IBM、DB2
20、、DB2 通用数据库、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intelligent Miner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix 和Informix 动态ServerTM 是IBM 公司在美国或其他公司的商标。ORACLE 是ORACLE 公司的注册商标。UNIX、X/Open、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注册商标。Citrix、Citrix 徽标、ICA、Progra
21、m Neighborhood、MetaFrame、WinFrame、VideoFrame、MultiWin以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。HTML、DHTML、XML 和XHTML 是W3C、World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商标。JAVA 是Sun Microsystems 公司的注册商标。JAVASCRIPT Sun Microsystems 公司的注册商标，由其技术开发和实施商Netscape 许可使用。本文档提到的金蝶、金蝶KIS 、金蝶K/3 、金蝶EAS 、Apusic 、金蝶友商网 和其它金蝶
22、产品和服务以及它们各自的徽标是金蝶软件（中国）有限公司在中国和世界其它一些国家的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称是它们各自公司的商标。谢谢 谢谢22.11.817:03:1617:0317:0322.11.822.11.817:0317:0317:03:1622.11.822.11.817:03:162022年11月8日星期二17时03分16秒树立质量法制观念、提高全员质量意识。22.11.822.11.8Tuesday,November 08,2022人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。17:03:1617:03:1617:0311/8/2022 5:03:16 PM安全象只弓
23、，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。22.11.817:03:1617:03Nov-228-Nov-22加强交通建设管理，确保工程建设质量。17:03:1617:03:1617:03Tuesday,November 08,2022安全在于心细，事故出在麻痹。22.11.822.11.817:03:1617:03:16November 8,2022踏实肯干，努力奋斗。2022年11月8日下午5时3分22.11.822.11.8追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。2022年11月8日星期二下午5时3分16秒17:03:1622.11.8严格把控质量关，让生产更加有保障。202
24、2年11月下午5时3分22.11.817:03November 8,2022作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2022年11月8日星期二17时03分16秒17:03:168 November 2022好的事情马上就会到来，一切都是最好的安排。下午5时3分16秒下午5时3分17:03:1622.11.8一马当先，全员举绩，梅开二度，业绩保底。22.11.822.11.817:0317:03:1617:03:16Nov-22牢记安全之责，善谋安全之策，力务安全之实。2022年11月8日星期二17时03分16秒Tuesday,November 08,2022相信相信得力量。22.11.82022年11月8日星期二17时03分16秒22.11.8谢谢大家！谢谢大家！
