1、中国银行浙江省分行个人外汇政策管理个人外汇政策管理及外汇业务简介及外汇业务简介1外汇管理机构及主要外汇管理法规、外外汇管理机构及主要外汇管理法规、外汇管理基础知识汇管理基础知识1、外汇管理机构、外汇管理机构中华人民共和国境内外汇管理机关为国家外汇管理局。总局设在北京，在全国各地设有分支局。2、主要的外汇管理法规、主要的外汇管理法规1）中华人民共和国外汇管理条例是我国最主要的外汇管理法规，由国务院制定，1996年4月1日起执行，2008年8月1日修订，自2008年8月5日起执行。2）个人外汇管理办法是目前规范个人外汇管理的重要法规，由中国人民银行制定，自2007年2月1日起执行。3）个人外汇管理
2、办法实施细则是对个人外汇管理办法进行细化的规定，由国家外汇管理局制定，自2007年2月1日起执行。4)国家外 汇管理 局关于进一步 完善 个人结售汇 业务管理的通知 遏制分拆、规范手持现钞结汇行为，由国家外管局制定，自2009年11月19日起执行。2外汇管理机构及主要外汇管理法规、外外汇管理机构及主要外汇管理法规、外汇管理基础知识汇管理基础知识3、外汇管理条例所称外汇，是指下列以外外汇管理条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：资产：（1）外国货币，包括纸币、铸币；（2）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；
3、（3）外币有价证券，包括债券、股票等；（4）特别提款权；（5）其他外汇资产。3外汇管理机构及主要外汇管理法规、外外汇管理机构及主要外汇管理法规、外汇管理基础知识汇管理基础知识4、国家实行国际收支统计申报制度。凡有国际收支活动的单位和个人，必须进行国际收支统计申报。5、在中华人民共和国境内，禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。6、按照外汇性质大致可以分为两大类，即经常项目外汇和资本项目外汇。4个人外汇管理政策内容解读1235467586一、政策要点和管理原则l对个人外汇实行均衡管理对个人外汇实行均衡管理l银行履行真实性审核职责银行履行真实性审核职责l促进个人贸易便利化促进个
4、人贸易便利化l统一现汇账户和现钞账户政策统一现汇账户和现钞账户政策l严格外币现钞管理严格外币现钞管理 l逐步放开个人资本项目限制逐步放开个人资本项目限制6个人个人外汇外汇 业务业务主体类别主体类别境内个人外汇业务境内个人外汇业务境外个人外汇业务境外个人外汇业务交易性质交易性质经常项目个人外汇业务经常项目个人外汇业务资本项目个人外汇业务资本项目个人外汇业务1、分类管理71、分类管理经常项目经常项目资本项目资本项目按照可兑换原则管理按照可兑换原则管理按照可兑换进程管理按照可兑换进程管理按照交易性质和风险程度对个人资本按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资金进行必要的管理项目外汇资金进行必要的管
5、理8个人个人结汇结汇和境内个人和境内个人购汇购汇 总额分别为每人每年总额分别为每人每年等值等值5 5万美元万美元总额内总额内直接凭本人身份证件在银行办理直接凭本人身份证件在银行办理超过总额超过总额经常项目经常项目项下凭本人身份证件和项下凭本人身份证件和有交易额的相关证明等材料在银有交易额的相关证明等材料在银行办理；行办理；资本项目资本项目项下按资本项项下按资本项目有关管理规定办理。目有关管理规定办理。个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。或按照有关规定携带出境。2、年度总额管理9总额内总额内购汇、结汇购汇、结
6、汇可以委托可以委托直系亲属直系亲属代为办理代为办理父母、子女、配偶父母、子女、配偶户口簿、结婚证、街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明提供：提供：委托人和受托人的有效身份证件、委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、委托人的授权书、直系亲属关系证明。直系亲属关系证明。3、代办规定10超过总额超过总额购汇、结汇购汇、结汇可以委托可以委托他人他人代为办理代为办理提供：提供：委托人和受托人的有效身份证件、委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、委托人的授权书、有交易额的相关证明材料有交易额的相关证明材料。3、代办规定11 银行应当按规定为个人办理外汇收付、结
7、售汇及开立银行应当按规定为个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明材料的材料的真实性进行审核真实性进行审核，不得伪造（，不得伪造（分拆分拆）、变造（）、变造（虚假虚假）交易。交易。1 银行应通过个人结售汇信息系统办理个人购汇和结汇银行应通过个人结售汇信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办业务，真实、准确录入相关信息，并将办 理个人业务的理个人业务的相关材料相关材料至少保存至少保存5 5年年备查。备查。2 汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照办
8、法办法规定为个人办理个人外汇业务。规定为个人办理个人外汇业务。34、银行处理业务原则12内容1235467138个人经常项个人经常项目外汇收支目外汇收支经营性经营性外汇收支外汇收支非经营性非经营性外汇收支外汇收支仅指仅指个人对外贸易个人对外贸易项下的外汇收支。项下的外汇收支。不受年度结汇总额不受年度结汇总额管理制约。管理制约。除贸易外汇之外的除贸易外汇之外的其他经常项目外汇。其他经常项目外汇。实行年度总额管理。实行年度总额管理。1、个人经常项目外汇收支14 个人对外贸易经营者个人对外贸易经营者依法办理工商登记或者其他依法办理工商登记或者其他执业手续，执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证
9、明取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记取得对外取得对外贸易经营权贸易经营权 ，从事对外贸易经营活动的个人。，从事对外贸易经营活动的个人。个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的应通过本人的外汇结算账户外汇结算账户进行进行 2、个人经营性外汇收支15 个体工商户个体工商户有对外贸易经营权的企业有对外贸易经营权的企业 购汇购汇本人外汇结算账户本人外汇结算账户代理企业经常账户代理企业经常账户直接划转直接划转2、个人经营性外汇收支16出口项下出口项下结
10、汇结汇收汇收汇本人外汇结算账户本人外汇结算账户贸易外汇管理改革后，个人贸易收结汇政策正在研究。贸易外汇管理改革后，个人贸易收结汇政策正在研究。2、个人经营性外汇收支17个个 人人 经常项目项下非经营性经常项目项下非经营性结汇结汇超过年度总额的超过年度总额的3、个人非经营性外汇结汇境内个人境内个人 审核审核来源来源实施细则实施细则第十条第十条境外个人境外个人 审核审核用途用途实施细则实施细则第十一条第十一条 本人有效身份证件本人有效身份证件 银行办理银行办理相应的证明材料相应的证明材料18单方面转移项下单方面转移项下相应证明材料相应证明材料1 1、捐赠、捐赠：经公证的捐赠协议或合同。经公证的捐赠
11、协议或合同。2 2、赡家款：、赡家款：直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、直系亲属关系证明或经公证的赡养关系证明、境外给付人相关收入证明。境外给付人相关收入证明。如银行存款证明、个人如银行存款证明、个人收入纳税凭证等收入纳税凭证等3 3、遗产继承收入：、遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书遗产继承法律文书或公证书;3、个人非经营性外汇结汇须符合国家规定须符合国家规定境内个人境内个人194 4、保险外汇收入：、保险外汇收入：保险合同及保险经营机构的付款证明。保险合同及保险经营机构的付款证明。5 5、专有权利使用和特许收入：、专有权利使用和特许收入：付款证明、协议或合同证明。付款证明、协议或
12、合同证明。投保外汇保险须符合国家规定投保外汇保险须符合国家规定 6 6、法律、会计、咨询和公共关系服务收入：、法律、会计、咨询和公共关系服务收入：付款证明、付款证明、协议或合同。协议或合同。境内个人境内个人服务贸易项下服务贸易项下相应证明材料相应证明材料3、个人非经营性外汇结汇207 7、职工报酬：、职工报酬：雇佣合同及收入证明雇佣合同及收入证明;9 9、其它：、其它：相关证明及支付凭证。相关证明及支付凭证。8 8、境外投资收益：、境外投资收益：境外投资外汇登记证明文件、利润境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明分配决议或红利支付书或其他收益证明;收益项下收益项下相应
13、证明材料相应证明材料3、个人非经营性外汇结汇境内个人境内个人211 1、房租类支出：、房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知。发票或支付通知。相应证明材料相应证明材料2 2、生活消费类支出：、生活消费类支出：合同或发票。合同或发票。3 3、就医、学习等支出：、就医、学习等支出：境内医院（学校）收费证明。境内医院（学校）收费证明。4 4、其它：、其它：相关证明及支付凭证。相关证明及支付凭证。结汇单笔等值结汇单笔等值5 5万美元以上的，万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。交易对方
14、的境内人民币账户。3、个人非经营性外汇结汇22（1）境内个人境内个人 超过年度总额的超过年度总额的4、个人非经营性购汇有交易额的有交易额的 本人有效身份证件本人有效身份证件 银行办理银行办理相应的证明材料相应的证明材料23（2）境外个人境外个人 银行办理银行办理 经常项目经常项目合法人民币收入购汇合法人民币收入购汇4、个人非经营性购汇 本人有效身份证件本人有效身份证件含税务含税务凭证凭证 有交易的相关证明材料有交易的相关证明材料24（2）境外个人境外个人 兑换未用完的人民币兑回外汇兑换未用完的人民币兑回外汇当日累计兑换金额（无兑换水单）：当日累计兑换金额（无兑换水单）：境内不超过等值境内不超过
15、等值500美元（含）美元（含）境内关外场所不超过等值境内关外场所不超过等值1000美元美元(含）含）凭本人有效身份证件办理。凭本人有效身份证件办理。4、个人非经营性购汇 本人有效身份证件本人有效身份证件原兑换水单原兑换水单（自兑换日起2424个月个月）银银行行办办理理25银行办理银行办理 当当日日累计超过等值累计超过等值5万美元的万美元的 外汇储蓄账户内外汇汇出境外外汇储蓄账户内外汇汇出境外 当当日日累计等值累计等值5万美元以下（含）的万美元以下（含）的 5、个人外汇汇出境外凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件 凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件有交易额的真实性凭证有交易额的真实性凭证 26
16、凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件 手持外币现钞汇出手持外币现钞汇出当日累计超过等值当日累计超过等值1 1万美元的万美元的 -凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件-有交易额的真实性凭证有交易额的真实性凭证-海关签章的海关签章的海关进境旅客行海关进境旅客行李物品申报单李物品申报单或本人原存款银或本人原存款银行外币现钞提取单据行外币现钞提取单据 5、个人外汇汇出境外银行办理银行办理当日累计等值当日累计等值1 1万美元以下（含）的万美元以下（含）的 27 银行银行办理办理凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件 外汇储蓄账户内外汇汇出境外外汇储蓄账户内外汇汇出境外5、个人外汇汇出境外 手持外币现钞汇手
17、持外币现钞汇出出 当日累计超过等值当日累计超过等值1 1万美元的万美元的 凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件-凭本人有效身份证件凭本人有效身份证件-海关签章的海关签章的海关进境旅客行李物品申报海关进境旅客行李物品申报单单或本人原存款银行外币现钞提取单据或本人原存款银行外币现钞提取单据 当日累计等值当日累计等值1 1万美元以下（含）的，万美元以下（含）的，28l境内个人境内个人对外支付服务贸易提交单证的要求对外支付服务贸易提交单证的要求(需与个人需与个人办法协调办法协调)l个人等值个人等值5万美元的年度总额管理主要针对购汇或结万美元的年度总额管理主要针对购汇或结汇环节汇环节,而非付汇环节；而非
18、付汇环节；l汇发汇发201330号号国家外汇管理局关于印发服务贸国家外汇管理局关于印发服务贸易外汇管理法规的通知易外汇管理法规的通知：办理单笔等值：办理单笔等值5万美元万美元（含）以下的服务贸易外汇收支业务，金融机构原（含）以下的服务贸易外汇收支业务，金融机构原则上可不审核交易单证。则上可不审核交易单证。5、个人外汇汇出境外296、资本项目个人外汇管理l对外直接投资，经外汇局核准，并应当办理境外投资外汇登记。l购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。l向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付
19、。l在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。l对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当经外汇局核准。l向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保和直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易，应当外汇局办理相应登记手续。306、资本项目个人外汇管理l购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。境外个人出售境内商品房所得人民币，经外汇局核准可以购汇汇出。l除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。l境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。l境外个人对境内机构提供贷款或担保，
20、应当符合外债管理的有关规定。l境外个人在境内的合法财产对外转移，应当按照个人财产对外转移的有关外汇管理规定办理。31内容1235467328个人个人外汇外汇账户账户主体类别主体类别境内个人外汇账户境内个人外汇账户境外个人外汇账户境外个人外汇账户交易性质交易性质外汇结算账户外汇结算账户 外汇储蓄账户外汇储蓄账户 资本项目账户资本项目账户 1、外汇账户分类33外汇结算账户外汇结算账户指个人对外贸易经营者、个体工商户按指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按机构账户进行管理。户。其开
21、立、使用和关闭按机构账户进行管理。外汇局备案外汇局备案2、外汇结算账户银行查询信息银行查询信息银行开户银行开户34 凭本人凭本人有效身份证件有效身份证件 账户账户户名户名应与本人身份证件的应与本人身份证件的姓名姓名一致一致 非经营性外汇收付。非经营性外汇收付。本人或与其直系亲属之间本人或与其直系亲属之间同一主体类别同一主体类别的外汇的外汇储储 蓄账户间的资金划转。蓄账户间的资金划转。个人外汇买卖、个人外汇买卖、B B股交易、外汇信托等所涉及的股交易、外汇信托等所涉及的资金收付。资金收付。3、外汇储蓄账户35外国投资者投资专用账户外国投资者投资专用账户特殊目的公司专用账户特殊目的公司专用账户投资
22、并购专用账户投资并购专用账户4、资本项目账户向外汇向外汇局申请局申请361 1、本人外汇储蓄账户资金境内划转、本人外汇储蓄账户资金境内划转 5、账户资金划转凭凭储蓄账户储蓄账户A储蓄账户储蓄账户B储蓄账户储蓄账户C同一个人同一个人划转划转办理办理划转划转372 2、直系亲属间直系亲属间外汇储蓄账户资金境内划转外汇储蓄账户资金境内划转 5、账户资金划转划转划转储蓄账户储蓄账户A本人账户本人账户储蓄账户储蓄账户B直系亲属账户直系亲属账户凭凭办理办理 383 3、境内个人外汇储蓄账户与境外个人账户资金境内划转、境内个人外汇储蓄账户与境外个人账户资金境内划转 5、账户资金划转划转划转储蓄账户储蓄账户A
23、境内个人境内个人账户账户B境外个人境外个人394 4、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户资金划转、本人外汇结算账户与外汇储蓄账户资金划转 5、账户资金划转凭凭储蓄账户储蓄账户A结算账户结算账户B同一个人同一个人划转划转划转划转办理办理 405 5、本人外汇结算账户与外贸代理企业账户资金划转、本人外汇结算账户与外贸代理企业账户资金划转 5、账户资金划转划转划转结算账户结算账户A 境内个人境内个人账户账户B外贸代理企业外贸代理企业凭凭办理办理 41内容1235467428等值等值1 1万美元以下（含）的万美元以下（含）的银行直接办理银行直接办理1、提取外币现钞外汇储蓄账户外汇储蓄账户提取提取当日累计当
24、日累计超过等值超过等值1 1万美元万美元银行所在地外汇局审核银行所在地外汇局审核银行办理银行办理43当日累计当日累计等值等值50005000美元美元以下（含）的以下（含）的银行办理银行办理2、存入外币现钞超过等值超过等值50005000美元美元审核审核材料材料银行签注银行签注:存款银存款银行名称、存款金行名称、存款金额及存款日期。额及存款日期。外汇储蓄账户外汇储蓄账户存入存入4450005000美元（含）以下美元（含）以下无需携带证无需携带证50005000美元美元-10000-10000美元（含）美元（含）银行开携带证银行开携带证 1000010000美元以上美元以上外汇局外汇局3、携带外币
25、现钞出境管理 特殊情况特殊情况:赴战乱赴战乱国家、人数较多的国家、人数较多的团体出国、政府领团体出国、政府领导人出访等。导人出访等。45携带总金额在等值携带总金额在等值50005000美元以上，美元以上，1000010000美元美元(含含)以下的以下的1 1、护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证、护照或往来港澳通行证、往来台湾通行证2 2、有效签证或签注、有效签证或签注3 3、存款证明（利息清单或取款凭条）或相关购汇凭证、存款证明（利息清单或取款凭条）或相关购汇凭证4 4、如从直系亲属外汇存款中提取外币现钞的，还应提供、如从直系亲属外汇存款中提取外币现钞的，还应提供亲属关系证明亲属关系证明材料
26、材料3、携带外币现钞出境管理 银行审核材料无误后核发银行审核材料无误后核发携带证携带证，留存材料复印件，留存材料复印件5年备年备查。查。携带证携带证金额不得超过本行存款证明的金额或购汇金额，并不金额不得超过本行存款证明的金额或购汇金额，并不得超过等值得超过等值10000美元，但可以低于等值美元，但可以低于等值5000美元。美元。46携带总金额超过等值携带总金额超过等值1000010000美元的美元的 每位出境人员原则上不得携带超过等值每位出境人员原则上不得携带超过等值1000010000美元外币现钞美元外币现钞出境，如属下列特殊情况之一的，可向存款或购汇银行所在地外出境，如属下列特殊情况之一的
27、，可向存款或购汇银行所在地外汇局申请：汇局申请：（1 1）人数较多的出境团组；人数较多的出境团组；（2 2）出境时间较长或旅途较长的科学考察团组；出境时间较长或旅途较长的科学考察团组；（3 3）政府领导人出访；政府领导人出访；（4 4）赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家；赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家；（5 5）其他特殊情况。其他特殊情况。3、携带外币现钞出境管理474、手持外币现钞结汇 未超过年度总额未超过年度总额 当日累计当日累计5000美元，美元，有效身份证件有效身份证件 当日累计当日累计5000美元，美元，有效身份证件、海关进有效身份证件、海关进境申报单
28、或本人原存款境申报单或本人原存款银行现钞提取单据银行现钞提取单据手持外币手持外币现钞结汇现钞结汇 已超过年度总额已超过年度总额 经常项目项下：有经常项目项下：有效身份证件、海关进境效身份证件、海关进境申报单或本人原存款银申报单或本人原存款银行现钞提取单据、有交行现钞提取单据、有交易额的相关证明材料；易额的相关证明材料；资本项目项下：上资本项目项下：上述材料并按个人资本项述材料并按个人资本项目管理规定。目管理规定。48内容12354674981、个人分拆行为的特点公司员工公司员工亲亲 属属朋朋 友友结汇结汇结汇结汇结汇结汇结汇结汇汇汇入入特征i主体：境外同一个人或机构主体：境外同一个人或机构时限
29、：同日、隔日或连续多日时限：同日、隔日或连续多日人数：人数：5 5个以上（含）不同个人个以上（含）不同个人501、个人分拆行为的特点特征ii 亲亲 属属 朋朋 友友公司员工公司员工购购汇汇汇汇出出主体：境外同一个人或机构主体：境外同一个人或机构时限：同日、隔日或连续多日时限：同日、隔日或连续多日人数：人数：5 5个以上（含）不同个人个以上（含）不同个人511、个人分拆行为的特点特征iii公司员工公司员工 亲亲 属属 朋朋 友友结结汇汇后后人人民民币币主体：同一主体：同一人民币账户人民币账户人数：人数：5 5个以上（含）不同个人个以上（含）不同个人形式：形式：结汇后结汇后存入或汇入存入或汇入52
30、1、个人分拆行为的特点特征iV、V公司员工公司员工 亲亲 属属 朋朋 友友现现钞钞结结汇汇外汇储蓄外汇储蓄账户账户外币现钞外币现钞提提 取取时限：时限：7 7日内日内次数：次数：5 5次以上（含）次以上（含）金额：接近等值金额：接近等值1 1万美元万美元地点：同一银行网点地点：同一银行网点人数：人数：5个以上个人个以上个人时限：同一日内时限：同一日内金额：接近等值金额：接近等值5000美元美元531、个人分拆行为的特点特征Vi、Vii直系亲属直系亲属2直系亲属直系亲属1外汇储蓄外汇储蓄账户账户结汇结汇结汇结汇结汇结汇划划转转直系亲属直系亲属2 2直系亲属直系亲属1 1外汇储蓄外汇储蓄账户账户购
31、购汇汇划划转转542、银行处理要求552、银行处理要求l连续多日中间可以有间断，时间跨度包连续多日中间可以有间断，时间跨度包括汇入到结汇，或购汇到汇出全过程，括汇入到结汇，或购汇到汇出全过程，按照按照1个月执行。个月执行。l各银行应至少做好同一网点的工作，监各银行应至少做好同一网点的工作，监管能力较强、技术条件较好、有一定业管能力较强、技术条件较好、有一定业务量的银行应做好本银行系统事前和事务量的银行应做好本银行系统事前和事后监管、以及核查报告工作。后监管、以及核查报告工作。562、银行处理要求l确认为分拆行为的，银行应不予办理，确认为分拆行为的，银行应不予办理，是指是指不予办理结售汇不予办理
32、结售汇业务，资金入账可业务，资金入账可以办理。以办理。l分拆金额分拆金额按照下浮按照下浮20掌握，即结售汇接近掌握，即结售汇接近年度总额的资金范围为等值年度总额的资金范围为等值45万美元、提万美元、提钞接近钞接近1万美元为万美元为800010000美元、手持现美元、手持现钞结汇接近钞结汇接近5000美元为美元为40005000美元。美元。57内容12354675881、政策基础关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知（以下（以下简称简称5656号文）明确分拆特征、管理要求和处理措施。号文）明确分拆特征、管理要求和处理措施。个人外汇管理办法个人外汇管理办法第七
33、条规定第七条规定“不得以分拆等方式不得以分拆等方式逃避限额监管逃避限额监管”。电子银行个人结售汇业务管理暂行办法电子银行个人结售汇业务管理暂行办法第二十四条第二十四条规定规定“银行对于以分拆方式办理个人结售汇业务的个人，银行对于以分拆方式办理个人结售汇业务的个人，应纳入应纳入关注名单关注名单管理。管理。”592、政策背景落实政策需要602、政策背景银行监管需要613、“关注名单”主体分拆划转分拆划转资金和购资金和购结汇资金结汇资金归集个人归集个人出借年出借年度总额度总额参与分参与分拆的个拆的个人人其他经其他经确认为确认为分拆的分拆的个人个人经确认为经确认为办理可疑办理可疑结售汇交结售汇交易的个
34、人易的个人624、“关注名单”限制措施635、“关注名单”期限管理646、“关注名单”产生过程2月一次筛查月一次筛查前前90的交易的交易数据数据每月一次筛每月一次筛查前查前60的交的交易数据易数据或者或者人人工工核核实实关注关注名单名单银行通过其银行通过其他途径发现他途径发现的或外汇局的或外汇局要求核查的要求核查的可疑交易可疑交易10个工作日完成个工作日完成657、“关注名单”报送时间：每季度第一个月前时间：每季度第一个月前1515个工作日内个工作日内内容：本行内容：本行“关注名单关注名单”及其变动情况及其变动情况对象：业务发生地所属外汇局分局对象：业务发生地所属外汇局分局档案：上报材料及相关
35、交易明细档案：上报材料及相关交易明细5 5年备查年备查外汇局汇总整理，全辖统一使用外汇局汇总整理，全辖统一使用内容1235467678 8l银行办理下列个人结售汇不纳入个人结售汇银行办理下列个人结售汇不纳入个人结售汇管理信息系统：管理信息系统：（1）通过外币代兑点发生的结售汇；通过外币代兑点发生的结售汇；（2）通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等 小于等值小于等值100美元（含）的结汇；美元（含）的结汇；（3）外币卡境内消费结汇；外币卡境内消费结汇；（4）境外卡通过自助银行设备提取人民币现境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞；钞；（5）境内卡境外使用购汇还款。境
36、内卡境外使用购汇还款。1、不纳入系统的业务68l国别代码（采用国标国别代码（采用国标3 3字母代码大写，以字母代码大写，以护照的签发国为准）护照的签发国为准）+护照号码（除去空护照号码（除去空格和分隔点，连续录入）。格和分隔点，连续录入）。l港澳台的护照号码填写通行证号码，港澳港澳台的护照号码填写通行证号码，港澳9 9位，台湾位，台湾8 8位，最后两位顺序码不录。位，最后两位顺序码不录。l对于持中国护照及境外永久居留证的个人对于持中国护照及境外永久居留证的个人按境外个人进行管理。系统中按境外个人进行管理。系统中“国别国别”栏栏选择选择“中国中国”，同时在，同时在“备注备注”栏中输入栏中输入永久
37、居留证号码。永久居留证号码。2、境外身份编码方式693、常见错误境外个人购境外个人购汇种类错误汇种类错误境外个人境外个人审核人民审核人民币来源币来源703、常见错误境外个人结境外个人结汇错误汇错误 1、港澳通行证了最后两位为顺序码，不用录入、港澳通行证了最后两位为顺序码，不用录入 2、超过额度的结汇，备注栏因注明、超过额度的结汇，备注栏因注明713、常见错误境内个人结境内个人结汇错误汇错误境内个境内个人审核人审核外币来外币来源源72内容7381234567八、境内划转信息报送l汇发汇发201149号号:l境内居民（机构和个人）之间通过境内银行办理外汇收付款，应按要求填报境内收付款凭证。l贸易项
38、下：双方填写收付款凭证l非贸易下：付款方填写境内汇款申请书收款方无需填写境内收入申报单l银行向外汇局报送信息74八、境内划转信息报送l汇发汇发201242号号:l境内同一居民涉及资本项目账户资金收付的行内和跨行外汇同名划转业务，客户可不填境内汇款申请书及境内收入申报单，但应报送相关信息。l交易性质“909010 同名账户资金转出”l收款银行应报送境内外汇收入基础信息75八、境内划转信息报送l问题解答第二期问题解答第二期:l境内同一居民（包括机构和个人）通过境内银行办理的外汇同名划转业务（包括行内划转和跨行划转），除外汇局另有规定外，客户可不填写境内汇款申请书及境内收入申报单。付款银行应将基础信
39、息和管理信息报送给外汇局，l交易性质“909010同名账户资金转出”，交易附言注明“境内居民外汇同名转出”；l收款银行应报送境内外汇收入基础信息。7677 境外汇入境外汇入年度购汇年度购汇 境内划转境内划转现钞 5000,直接5000,身份证件、海关申报单或提钞单据汇出汇出提钞提钞 5 5万万 身份证件身份证件,直接办理直接办理 5 5万万 身份证件身份证件,证明材料证明材料结汇结汇11万万，身份证件，身份证件,直接办理直接办理11万万，外汇局备案后办理，外汇局备案后办理境内划转本人账户间、直系亲属间 5 5万万 身份证件身份证件,直接办理直接办理 5 5万万 身份证件身份证件,证明材料证明材
40、料 银行应根据国家反洗钱规定，对大额、可疑外币现钞交易进行记录、分银行应根据国家反洗钱规定，对大额、可疑外币现钞交易进行记录、分析和报告，加强管理。析和报告，加强管理。境内个人非经营性外汇收支78境内个人经营性外汇收支 境外汇入境外汇入本人储蓄账户划入本人储蓄账户划入限于划款当日的限于划款当日的对外支付，不得对外支付，不得划转后结汇。划转后结汇。汇出汇出（限于对外贸易经营者）（限于对外贸易经营者）提钞提钞结汇结汇境内划转本人账户间 直接办理贸易真实性审核后办理贸易真实性审核后办理贸易真实性审核后办理贸易真实性审核后办理外贸代理企业外贸代理企业 审核办理审核办理79 境外汇入境外汇入合法人民合法
41、人民收入购汇收入购汇 境内划转境内划转现钞 5000,直接5000,身份证件、海关申报单或提钞单据境外个人经常项目外汇收支汇出汇出提钞提钞结汇结汇境内划转本人账户间凭身份证件，直接办理凭身份证件，直接办理 5 5万万 身份证件身份证件,直接办理直接办理 5 5万万 身份证件身份证件,证明材料证明材料11万万 身份证件身份证件,直接办理直接办理11万万 外汇局备案后办理外汇局备案后办理外汇业务简介v外币活期外币活期储蓄储蓄 外汇活期储蓄存款是指不规定存期，储户随存随取的外汇储蓄。起存金额为等值100元人民币的外币。多存不限，开户时由银行发给存折，以后凭存折办理取款。每个季度末以当日挂牌的活期存款
42、利率结算利息一次，利息并入存款本金起息，活期储蓄存款方便、灵活、手续简便，适合个人日常生活的待用款的存储。v外币定期储蓄外币定期储蓄 外币定期储蓄是指一种有固定存款期限、整笔存入、到期提取本息的外存款业务。外币定期存款的存期分为一个月、三个月、六个月、一年、二年共五个档次,起存金额为相当于人民币100元的等值外币。v外币通知外币通知存款存款 指外币存款人在存入款项后在支取时需提前通知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款方式。个人通知存款的最低起存金额和支取金额为不低于美元1000元的等值外汇。存款人需一次性存入，可以一次或分次支取。它的特点是客户支取方便，并能获得较高的利息收入。v外币定
43、活两便储蓄外币定活两便储蓄外币定活两便储蓄存款是一种不约定存款期限、利率随存款期限变动的外币储蓄存款，起存金额为等值100元人民币的外币。80外汇业务简介v外汇留学贷款外汇留学贷款外汇留学贷款是指贷款人向借款人发放的用于借款人本人、其直系亲属或其法定被监护人在境外就读本科及攻读硕士、博士等学位所需学费和生活费用的外汇贷款。v个人实盘外汇买卖个人实盘外汇买卖(外汇宝）外汇宝）个人实盘外汇买卖是指在中国银行开立本外币活期一本通存折或持有外币现钞的客户，可以按照中行报出的买入/卖出价格，将某种外币（汇）的存款换成另一种外币（汇）的存款。支持即时买卖和挂单委托。客户可以利用国际外汇市场上外汇汇率的频繁
44、波动性，在不同的存款货币间转换并赚取一定的汇差，以达到保值、盈利的目的。v外汇投资理财产品外汇投资理财产品外汇投资理财产品是指中国银行根据不周客户的外汇投资理财需求，在向客户充分揭示产品风险的基础上，运用我行丰富的外汇投资理财工具所设计的一系列帮助客户获得较高投资收益的外汇投资理财产品。主要有：外汇宝、双向宝、期权宝、两得宝、汇聚宝 等。81外汇业务简介v个人购汇个人购汇 境内个人出境或因特殊情况需用汇而向银行申请购买外汇的业务。按照国家外汇管理政策，境内个人客户购汇实行年度总额管理，购汇总额为万美元。v个人结汇个人结汇 个人通过银行将外汇结算成人民币。按照国家外汇管理政策，中国银行对境内个人
45、客户和境外个人客户结汇实行年度总额管理，个人年度结汇总额为万美元。v汇汇出境外汇款出境外汇款 银行根据汇款人的委托，使用不同的汇款方式(如电汇、票汇等形式)委托港澳及海外分行、联行或代理行将一定金额外汇付给境外指定收款人的业务。v境外汇入汇款境外汇入汇款 境内收款人接收境外汇款人的汇款，即为境外汇入汇款。82外汇业务简介v预结汇汇款预结汇汇款 预结汇汇款是指中国银行境外分行办理境外个人向境内居民个人汇入外汇时，如汇款人要求以人民币交付收款人，境外分行先按照总行制定的汇款日现汇买入价将所汇汇款折成人民币，告知汇款人所汇的人民币金额，再将外汇汇往指定的境内收款行，境内收款行根据境外分行的付款指令，
46、通知解付行对收款人直接解付人民币的特定汇款方式。v光票托收光票托收 光票托收就是银行接受客户的委托，并利用银行广泛的国外代理行关系，将境外开出的非本行付款的票据，邮寄给代理行或付款行，并委托其收回款项的服务。v B B股银证转账股银证转账为B股投资者提供的资金转账服务，实现资金在外币储蓄账户和B股资金账户之间的实时定向划转。客户可以通过银行柜台、电话银行、网上银行等方式进行转账，也可以通过证券公司提供的渠道进行转账和查询。83外汇业务简介v旅行支票旅行支票 境内商业银行代售或代兑的、由境外银行或专门金融机构印制、以发行机构作为最终付款人、以可自由兑换货币作为计价结算货币、有固定面额的票据。购买时，购买者须在旅行支票上面进行初签，兑换时，须在银行柜员面前当面复签旅行支票。v外币携带证外币携带证 银行按照国家外汇管理局、中国海关的有关规定为携带外币现钞出境超过一定金额的客户开具外币携带证的服务；可以证明您出境所携带现金的真实性与合法性。v存款证明存款证明 银行为存款人出具在银行规定期限内，存有一定个人存款的书面证明，不具有经济担保作用，不得转让，也不能质押。可根据客户需要开具多份存款证明，已开具存款证明书的存款冻结日期与存款证明书有效时间一致。84谢谢个人金融部2014年4月85
