1、第七章第七章 对外贸易短期信贷对外贸易短期信贷o第一节第一节 对外贸易短期信贷的主要形式对外贸易短期信贷的主要形式o第二节第二节 保付代理业务保付代理业务o第三节第三节 我国对外贸易短期信贷我国对外贸易短期信贷o第四节第四节 我国的外汇贷款我国的外汇贷款第一节第一节 对外贸易短期信贷的主要形式对外贸易短期信贷的主要形式一、根据发放信贷资金的主体不同，分为商业信用和银行一、根据发放信贷资金的主体不同，分为商业信用和银行信用信用o商业信用，进口商与出口商之间互相提供的信贷属于对商业信用，进口商与出口商之间互相提供的信贷属于对外贸易商业信用。外贸易商业信用。o银行信用，进口商或出口商中一方信贷资金的
2、获得是由银行信用，进口商或出口商中一方信贷资金的获得是由银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信用。银行或其他金融机构提供的，就构成对外贸易银行信用。二、根据接受信贷资金的对象不同，分为对出口商的信贷二、根据接受信贷资金的对象不同，分为对出口商的信贷和对进口商的信贷和对进口商的信贷o对出口商的信贷对出口商的信贷o进口商对出口商的预付款进口商对出口商的预付款o经纪人对出口商的信贷经纪人对出口商的信贷o银行对出口商的信贷银行对出口商的信贷o对进口商的信贷对进口商的信贷o出口商对进口商提供的信贷出口商对进口商提供的信贷o银行对进口商提供的信贷银行对进口商提供的信贷第二节第二节 保付代理业务保付
3、代理业务保付代理业务的概念和历史保付代理业务的概念和历史o是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承购应收账即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承购应收账款的财务公司或专门组织，收进全部或部门货款，从而款的财务公司或专门组织，收进全部或部门货款，从而取得资金融通的业务。取得资金融通的业务。流程与要点流程与要点u贸易洽谈；贸易洽谈；进口商与出口商之间洽谈；进口商与出口商之间洽谈；u提出申请：提出申请：出口商向出口保理商提出保理申请；出口商向出口保理商提出保理申请；u申请传递：申请传递：出口保理商向进口
4、保理商提出信用风险担保；出口保理商向进口保理商提出信用风险担保；u资信调查：资信调查：进口保理商对进口商的资信进行调查；进口保理商对进口商的资信进行调查；u信息反馈：信息反馈：进口保理商对进口商信用担保承诺；进口保理商对进口商信用担保承诺；u书面签约：书面签约：出口商和出口保理商签订保理合同；出口商和出口保理商签订保理合同；u货物出运，单据买断：货物出运，单据买断：单据交给出口保理商，出口商获得单据交给出口保理商，出口商获得资金；资金；u单据传递，催收账款：单据传递，催收账款：出口保理商把单据传递给进口保理出口保理商把单据传递给进口保理商，再传递给进口商；商，再传递给进口商；u账款划回，交易终
5、结：账款划回，交易终结：进口商付款，进口保理商把账款转进口商付款，进口保理商把账款转给出口保理商，交易终结。给出口保理商，交易终结。保付代理业务的内容与特点：保付代理业务的内容与特点：o保理商承担了信贷风险保理商承担了信贷风险o保理商承担资信调查、托收、催收账款、甚至保理商承担资信调查、托收、催收账款、甚至代办会计处理手续代办会计处理手续o预支货款预支货款保付代理业务的类型保付代理业务的类型从出口商出卖单据是否可以立即得到现金的角度从出口商出卖单据是否可以立即得到现金的角度o到期保付代理业务：到期时支付票据金额到期保付代理业务：到期时支付票据金额o预支或标准保付代理业务：预支或标准保付代理业务
6、：出口商装运货物取得出口商装运货物取得单据后立即取得资金。单据后立即取得资金。从是否公开保理商的名称来划分从是否公开保理商的名称来划分o公开保理商名称公开保理商名称o不公开保理商名称不公开保理商名称从保理商与进出口商之间的关系来划分：从保理商与进出口商之间的关系来划分：o双保付代理业务：出口商所在地的保理商与进口商所在双保付代理业务：出口商所在地的保理商与进口商所在地的保理商有契约关系地的保理商有契约关系o直接进口保付代理业务：进口的商所在地保理商直接与直接进口保付代理业务：进口的商所在地保理商直接与出口商联系，并对其汇款出口商联系，并对其汇款o直接出口保付代理业务：出口商所在地保理商直接与进
7、直接出口保付代理业务：出口商所在地保理商直接与进口商联系，并对出口商融资口商联系，并对出口商融资从保理商有无追索权来划分从保理商有无追索权来划分o无追索权的保理业务：一般都是无追索权的保理业务：一般都是o有追索权的保理业务有追索权的保理业务从进出口商所处国家来划分从进出口商所处国家来划分o国际保理国际保理o国内保理国内保理保理业务的费用保理业务的费用o保付代理手续费保付代理手续费o利息利息保理商与商业银行的关系保理商与商业银行的关系o向出口商提供资金的基础不同：商业银行行使追索权，向出口商提供资金的基础不同：商业银行行使追索权，而保理商无追索权而保理商无追索权o考察资信的重点不同：商业银行注重
8、考查出口商的资信，考察资信的重点不同：商业银行注重考查出口商的资信，保证贷款的收回；而保付代理比较注重考查海外进口商保证贷款的收回；而保付代理比较注重考查海外进口商的资信情况的资信情况o业务内容不同：商业银行的票据业务内容是贷款融资；业务内容不同：商业银行的票据业务内容是贷款融资；而保付代理业务的内容则多样化，还可能代客户缮制单而保付代理业务的内容则多样化，还可能代客户缮制单据。据。保付代理业务的作用保付代理业务的作用对出口商的好处对出口商的好处o代出口商对进口商的资信进行调查，为出口商决定是否向代出口商对进口商的资信进行调查，为出口商决定是否向进口商提供商业信用以扩大商品销售提供信息和数据。
9、进口商提供商业信用以扩大商品销售提供信息和数据。o出口商将货物装运完毕，可立即获得现金，满足营运需要。出口商将货物装运完毕，可立即获得现金，满足营运需要。o只要出口商的商品品质和交货条件符合合同规定，在保理只要出口商的商品品质和交货条件符合合同规定，在保理商无追索权地购买其票据后，出口商就可以将信贷风险和商无追索权地购买其票据后，出口商就可以将信贷风险和汇价风险转嫁给保理商。汇价风险转嫁给保理商。o有利于出口商资产负债表的状况，提高企业资信。有利于出口商资产负债表的状况，提高企业资信。对进口商的好处对进口商的好处o保理业务适用于以商业信用购买商品，进口商通过保理保理业务适用于以商业信用购买商品
10、，进口商通过保理商进行支付结算。这样，进口商不需要向银行申请开立商进行支付结算。这样，进口商不需要向银行申请开立信用证，免去交付押金，从而减少资金积压，降低了进信用证，免去交付押金，从而减少资金积压，降低了进口成本。口成本。o经常往来的买卖双方，可根据交易合同规定，定期发货经常往来的买卖双方，可根据交易合同规定，定期发货寄单，通过保理业务，买方可迅速得到进口物资，按约寄单，通过保理业务，买方可迅速得到进口物资，按约定条件支付货款。定条件支付货款。o在保理业务后，出口商将办理该业务有关费用转移到出在保理业务后，出口商将办理该业务有关费用转移到出口货价中，从而增加进口商的成本负担。但是货价提高口货
11、价中，从而增加进口商的成本负担。但是货价提高的金额一般低于因交付开证押金而蒙受的利息损失。的金额一般低于因交付开证押金而蒙受的利息损失。保付代理与信用保险保付代理与信用保险相同点：相同点：都是把风险转移都是把风险转移不同点：不同点：o保付代理业务对出口商贷款的最高保障金额为保付代理业务对出口商贷款的最高保障金额为100%，而出口信用保险的最高保障金额为出口货款的而出口信用保险的最高保障金额为出口货款的70%-90%。o如进口商拒不付款或者倒闭，保理业务的赔偿期限一般如进口商拒不付款或者倒闭，保理业务的赔偿期限一般在在90天之内，而出口信用保险的赔偿期限一般为天之内，而出口信用保险的赔偿期限一般
12、为120-150天。天。o保理限于赊销贸易范围，而出口信用保险除赊销外，保理限于赊销贸易范围，而出口信用保险除赊销外，L/C等业务范围也包括在内。等业务范围也包括在内。o保理不承担任何政治风险，而出口信用保险则包括。保理不承担任何政治风险，而出口信用保险则包括。o保理业务多种多样，包括：进口商的资信调查和评估；保理业务多种多样，包括：进口商的资信调查和评估；财务信用风险的担保；财务管理和账款追收；账目记录财务信用风险的担保；财务管理和账款追收；账目记录管理；提供融资。而出口保险业务只提供前两项服务，管理；提供融资。而出口保险业务只提供前两项服务，缺少后三项服务内容。缺少后三项服务内容。第三节第
13、三节 我国对外贸易短期信贷我国对外贸易短期信贷三种类型：三种类型：o与商品生产、承购和经营有关的人民币贷款与商品生产、承购和经营有关的人民币贷款o与对外贸易结算有关的人民币贷款与对外贸易结算有关的人民币贷款o对外贸易业务营运过程中所需要的外汇贷款对外贸易业务营运过程中所需要的外汇贷款与对外贸易结算方式有关的人民币贷款与对外贸易结算方式有关的人民币贷款o信用证抵押放款：信用证抵押放款：出口企业以国外开来的信用证作为抵出口企业以国外开来的信用证作为抵押品，而从有关外汇指定银行取得的一种人民币贷款。押品，而从有关外汇指定银行取得的一种人民币贷款。o出口押汇：出口押汇：指贷款银行以出口企业提交的出口单
14、据为抵指贷款银行以出口企业提交的出口单据为抵押品，在合理的工作日内为出口企业办理结汇，银行再押品，在合理的工作日内为出口企业办理结汇，银行再凭该项出口单据，向国外银行索偿贷款，从而使出口企凭该项出口单据，向国外银行索偿贷款，从而使出口企业提前取得资金融通。业提前取得资金融通。o远期承兑票据贴现：远期承兑票据贴现：出口企业以远期付款方式出卖商品，出口企业以远期付款方式出卖商品，开出以银行为付款人的远期汇票并经其签承兑后，向我开出以银行为付款人的远期汇票并经其签承兑后，向我国有关银行进行贴现，银行扣除从贴现日至票据到期日国有关银行进行贴现，银行扣除从贴现日至票据到期日的利息后，将汇票余额付给出口企
15、业的一种资金融通业的利息后，将汇票余额付给出口企业的一种资金融通业务。务。o进口融资业务：进口融资业务：进口商品的有关单据已到进口商银行，进口商品的有关单据已到进口商银行，但进口商无钱交款赎单，他以签发信托收据的形式，从但进口商无钱交款赎单，他以签发信托收据的形式，从银行换取银行换取L/C下的单证，凭以提货、报关、存仓、保下的单证，凭以提货、报关、存仓、保险和销售。险和销售。o提货担保：提货担保：进口商品先于单据到达，进口商接到船公司进口商品先于单据到达，进口商接到船公司的通知后，可请求银行出具提货担保，由进口商到船公的通知后，可请求银行出具提货担保，由进口商到船公司提货。在提货担保下，银行向船公司保证，若船公司司提货。在提货担保下，银行向船公司保证，若船公司凭银行担保释放货物，进口商在合理时间内向船公司提凭银行担保释放货物，进口商在合理时间内向船公司提交正本提单；因释放货物给船公司造成任何损失，由担交正本提单；因释放货物给船公司造成任何损失，由担保银行负责。保银行负责。
