1、1商业银行公司贷款业务操作流程商业银行公司贷款业务操作流程工商银行贵州金融培训学校工商银行贵州金融培训学校 张张 良良2010.102本专题主要内容本专题主要内容第一部分第一部分 公司贷款业务操作流程公司贷款业务操作流程第二部分第二部分 公司流动资金贷款公司流动资金贷款第三部分第三部分 公司固定资产贷款公司固定资产贷款第四部分第四部分 公司住房开发贷款公司住房开发贷款3 培训目的：培训目的：通过学习，全面准确地掌握公通过学习，全面准确地掌握公司贷款业务的操作流程。并对公司流动资金贷司贷款业务的操作流程。并对公司流动资金贷款、固定资产贷款、住房开发贷款的基本要素款、固定资产贷款、住房开发贷款的基
2、本要素有所了解。有所了解。4第一部分第一部分 公司贷款业务操作流程公司贷款业务操作流程5 一、公司贷款条件一、公司贷款条件 （一）公司贷款（一）公司贷款 公司贷款是一种借贷行为，是银行把货币借公司贷款是一种借贷行为，是银行把货币借给公司客户使用，于约定时间收回并取得利息的给公司客户使用，于约定时间收回并取得利息的行为。行为。公司贷款是商业银行传统的融资类产品，划公司贷款是商业银行传统的融资类产品，划分为公司流动资金贷款、固定资产贷款、住房开分为公司流动资金贷款、固定资产贷款、住房开发贷款、委托贷款等。发贷款、委托贷款等。6 （二）公司贷款条件（二）公司贷款条件 公司贷款对象是经工商行政管理机关
3、（或主管机公司贷款对象是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业法人和符合商业银行贷款条件的关）核准登记的企业法人和符合商业银行贷款条件的公司客户。向商业银行申请贷款的公司客户应具备以公司客户。向商业银行申请贷款的公司客户应具备以下基本条件：下基本条件：1 1恪守信用，有按期还本付息的能力，并在商业恪守信用，有按期还本付息的能力，并在商业银行开立基本账户或一般存款账户。银行开立基本账户或一般存款账户。2 2资产负债率符合商业银行的要求。资产负债率符合商业银行的要求。7 3 3有限责任公司和股份有限公司对外股本权益有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资不超过净资产的性投资不超过净资产
4、的5050（防止空壳（防止空壳)。4 4申请中长期贷款，企业法人所有者权益与所申请中长期贷款，企业法人所有者权益与所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。比例。5 5申请项目贷款，要符合国家产业政策、信贷申请项目贷款，要符合国家产业政策、信贷政策和商业银行的贷款投向；要有项目立项文件；能政策和商业银行的贷款投向；要有项目立项文件；能够提供合法有效的担保。够提供合法有效的担保。8 二、公司贷款业务操作流程二、公司贷款业务操作流程 公司贷款业务流程一般包括建立信贷公司贷款业务流程一般包括建立信贷关系、受理贷款申请、贷前调查、贷款审关系、受
5、理贷款申请、贷前调查、贷款审查、贷款签批、贷款发放、贷款检查、贷查、贷款签批、贷款发放、贷款检查、贷款回收或展期等重要步骤。款回收或展期等重要步骤。9 （一）建立信贷关系（一）建立信贷关系 银行与客户建立信贷关系，一般按以下四银行与客户建立信贷关系，一般按以下四个步骤进行操作：个步骤进行操作：1.1.客户申请建立信贷关系客户申请建立信贷关系 客户首次向贷款行申请贷款或借款人变更客户首次向贷款行申请贷款或借款人变更法人主体时，应首先向贷款行申请建立信贷关法人主体时，应首先向贷款行申请建立信贷关系或重新建立信贷关系，并填写系或重新建立信贷关系，并填写建立信贷关建立信贷关系申请书系申请书，并向银行提
6、供下列资料。，并向银行提供下列资料。10 (1)(1)国家有关部门注册登记或批准成立的国家有关部门注册登记或批准成立的有关文件复印件，会有关文件复印件，会 (审审)计师事务所出具的计师事务所出具的验资报告，有特殊规定的行业应有有权批准机验资报告，有特殊规定的行业应有有权批准机关核发的生产许可证或专营证件。关核发的生产许可证或专营证件。(2)(2)客户经济或财务状况资料，法人客户客户经济或财务状况资料，法人客户应提供上一年度财务报表和最近一期财务报表应提供上一年度财务报表和最近一期财务报表及审计报告。及审计报告。11 (3)(3)企企 (事事)业法人单位的章程，或个人合业法人单位的章程，或个人合
7、伙企业的合同或协议复印件。伙企业的合同或协议复印件。(4)(4)法定代表人身份证明。借款人是股份有法定代表人身份证明。借款人是股份有限公司和有限责任公司的还应同时提供董事会限公司和有限责任公司的还应同时提供董事会或股东会授权法定代表人办理借款事宜的授权或股东会授权法定代表人办理借款事宜的授权书。书。(5)(5)银行开户许可证、预留印鉴卡和贷款证银行开户许可证、预留印鉴卡和贷款证 (卡卡)。12 2.2.银行受理审查和审批银行受理审查和审批 银行接到客户提交的银行接到客户提交的建立信贷关系申请建立信贷关系申请书书及有关资料后，安排双人对客户提供的情及有关资料后，安排双人对客户提供的情况进行核实，
8、对照贷款的条件，判别其是否具况进行核实，对照贷款的条件，判别其是否具备建立信贷关系的条件。填写备建立信贷关系的条件。填写建立信贷关系建立信贷关系审批书审批书，报有权审批部门审批。，报有权审批部门审批。13 3.3.企业信用等级评估企业信用等级评估 按按贷款通则贷款通则要求和现行制度规定，对企业要要求和现行制度规定，对企业要评定信用等级，并按信用等级掌握贷款。对新开户的评定信用等级，并按信用等级掌握贷款。对新开户的企业应在建立信贷关系前评定企业的信用等级，对已企业应在建立信贷关系前评定企业的信用等级，对已经在本行、本社开户的企业，国有控股银行一般由二经在本行、本社开户的企业，国有控股银行一般由二
9、级分行于年初（一季度前）根据企业生产经营情况评级分行于年初（一季度前）根据企业生产经营情况评定企业信用等级。农村信用社应该由县级联社在年初定企业信用等级。农村信用社应该由县级联社在年初一定时限内根据企业生产经营情况评定企业信用等级一定时限内根据企业生产经营情况评定企业信用等级.14 企业信用等级评估标准及具体流程各行各企业信用等级评估标准及具体流程各行各有特色。工商银行制定的评估标准，主要是围有特色。工商银行制定的评估标准，主要是围绕绕借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、经营效益、信誉状况、发展前景经营效益、信誉状况、发展前景等指标进行定等指标进行定
10、量定性分析评估。信用等级依次为量定性分析评估。信用等级依次为AAAAAA、AAAA、A A、BBBBBB、BBBB、B B六类。六类。15 4.4.建立信贷关系建立信贷关系 经有权人审查同意建立信贷关系的，由贷款经有权人审查同意建立信贷关系的，由贷款调查部门与客户签订调查部门与客户签订建立信贷关系协议书建立信贷关系协议书。签字生效后由调查部门将有关材料存档备查。如签字生效后由调查部门将有关材料存档备查。如不同意建立信贷关系的，应说明理由，由贷款调不同意建立信贷关系的，应说明理由，由贷款调查部门负责向客户退回有关资料。查部门负责向客户退回有关资料。16 （二）贷款申请与贷前调查（二）贷款申请与贷
11、前调查 银行接到借款人贷款申请后，首先要查验贷款申请银行接到借款人贷款申请后，首先要查验贷款申请是否符合申请贷款的基本条件和要求；是否已建立信贷是否符合申请贷款的基本条件和要求；是否已建立信贷关系；是否按银行要求提供相关的资料。然后查验借款关系；是否按银行要求提供相关的资料。然后查验借款人的信用等级。人的信用等级。对于基本符合银行贷款条件和信用等级对于基本符合银行贷款条件和信用等级要求的贷款申请，进入贷款调查程序。要求的贷款申请，进入贷款调查程序。对于不符合银行对于不符合银行贷款条件或信用等级要求的贷款申请，不予贷款，并通贷款条件或信用等级要求的贷款申请，不予贷款，并通知借款人。知借款人。17
12、 1.1.客户申请贷款时应提供的资料客户申请贷款时应提供的资料(1)(1)填写并提交填写并提交借款申请书借款申请书;(2)(2)客户上一年度经工商行政管理部门办理年检手客户上一年度经工商行政管理部门办理年检手续证明文件的复印件续证明文件的复印件;(3)(3)客户上一年度和最近一期的财务报表及生产经客户上一年度和最近一期的财务报表及生产经营、物资材料供应、产品销售等有关统计资料营、物资材料供应、产品销售等有关统计资料;(4)(4)客户在银行开立基本账户情况和原有借款还本客户在银行开立基本账户情况和原有借款还本付息情况付息情况;(5)(5)购销合同复印件或反映资金需求的有关凭证资购销合同复印件或反
13、映资金需求的有关凭证资料料;(6)(6)贷款行需要的其他资料。贷款行需要的其他资料。18 2.2.贷前调查的内容和方法贷前调查的内容和方法贷款行接受客户提出的借款申请和有关资料后，贷款行接受客户提出的借款申请和有关资料后，应由调查人员进行贷款调查，应由调查人员进行贷款调查，对首次申请贷款的客户对首次申请贷款的客户应进行双人调查。应进行双人调查。(1)(1)贷前调查的基本内容贷前调查的基本内容客户生产经营是否符合国家和本地区的经济政客户生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策。分析行业前景、产品销路以及竞争能策、产业政策。分析行业前景、产品销路以及竞争能力。力。借款用途是否真实、正常、合
14、规、合法。如银借款用途是否真实、正常、合规、合法。如银行承兑汇票申请人必须有真实的商品交易合同。行承兑汇票申请人必须有真实的商品交易合同。19 借款人的偿债能力。分析客户的主要财借款人的偿债能力。分析客户的主要财务指标变动情况及其真实性。务指标变动情况及其真实性。调查和核实客户提供的抵押物、质押物调查和核实客户提供的抵押物、质押物或保证人情况。或保证人情况。调查客户的销售收入回行情况。调查客户的销售收入回行情况。测定贷款的风险度。测定贷款的风险度。20 (2)(2)贷前调查方法贷前调查方法直接向客户调查，深人实地了解情况。直接向客户调查，深人实地了解情况。查阅客户在银行的信贷档案，重点了解客户
15、在查阅客户在银行的信贷档案，重点了解客户在银行借款的还本付息和结算往来情况，贷款卡中披露银行借款的还本付息和结算往来情况，贷款卡中披露的信息，特别是或有负债信息。的信息，特别是或有负债信息。查阅借款人的财务报表及财会报告。查阅借款人的财务报表及财会报告。向社会调查。主要向有关资信评估、税务、工向社会调查。主要向有关资信评估、税务、工商行政管理等部门以及银行同业进行调查，从各种报商行政管理等部门以及银行同业进行调查，从各种报刊、经济专业杂志等媒介获取信息。刊、经济专业杂志等媒介获取信息。21 3.3.贷款方式的确定和贷款担保的审查贷款方式的确定和贷款担保的审查 调查员应依据对客户的信用评级情况和
16、贷款风调查员应依据对客户的信用评级情况和贷款风险，初步确定贷款方式，并根据不同的贷款方式要险，初步确定贷款方式，并根据不同的贷款方式要求客户补充提供其他有关资料。求客户补充提供其他有关资料。信用贷款信用贷款只限于向只限于向AAAA级以上的大型客户或企业级以上的大型客户或企业集团发放短期贷款。集团发放短期贷款。保证贷款保证贷款必须审查保证人的资格、保证意向和必须审查保证人的资格、保证意向和保证能力。保证能力。抵押贷款、质押贷款抵押贷款、质押贷款必须补充抵押物、质押物必须补充抵押物、质押物的清单，贷款行要对抵押物、质押物进行认定和核的清单，贷款行要对抵押物、质押物进行认定和核实。实。22 4.4.
17、撰写贷前调查报告撰写贷前调查报告 贷款调查人员进行贷前调查和贷款风险度测算后，贷款调查人员进行贷前调查和贷款风险度测算后，要填写要填写贷款调查书贷款调查书，必要时写出详细的，必要时写出详细的贷前调查贷前调查报告：包括客户生产经营和资金使用情况，客户发展报告：包括客户生产经营和资金使用情况，客户发展前景和偿债能力情况和贷款用途等情况。同时要提出前景和偿债能力情况和贷款用途等情况。同时要提出贷与不贷、贷款金额、贷款期限和利率的建议。贷与不贷、贷款金额、贷款期限和利率的建议。调查调查人员应将借款申请书和签有信贷调查部门负责人意见人员应将借款申请书和签有信贷调查部门负责人意见的的贷款调查书贷款调查书一
18、同送交贷款审查部门。一同送交贷款审查部门。23 （三）贷款审查和签批（三）贷款审查和签批 1.1.贷款审查的主要内容贷款审查的主要内容 贷款审查是贷款审查部门根据贷款贷款审查是贷款审查部门根据贷款 三性三性 原则和贷款政策，对贷款调查部门提供的资料原则和贷款政策，对贷款调查部门提供的资料进行审核、评价和复测贷款风险度，提出贷款进行审核、评价和复测贷款风险度，提出贷款决策建议，提供贷款有权审批人决策参考。贷决策建议，提供贷款有权审批人决策参考。贷款审查的主要内容有以下几项款审查的主要内容有以下几项:24 (1)(1)核查调查部门提供的数据和资料是否完整和准核查调查部门提供的数据和资料是否完整和准
19、确确;(2)(2)根据国家产业政策、贷款原则审查贷款投向投根据国家产业政策、贷款原则审查贷款投向投量量;(3)(3)审查贷款金额以及用途是否合法合规；贷款期审查贷款金额以及用途是否合法合规；贷款期限是否根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行限是否根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力确定；利率是否在规定的上下限范围的资金供给能力确定；利率是否在规定的上下限范围内；贷款是否有可靠的还款来源。内；贷款是否有可靠的还款来源。25 (4)(4)审查担保的合法性、合规性和可靠性审查担保的合法性、合规性和可靠性;(5)(5)复算贷款风险度、贷款资产风险度复算贷款风险度、贷款资产风险度;(
20、6)(6)审查该笔贷款发放后，借款人贷款总余额有审查该笔贷款发放后，借款人贷款总余额有无超过对该借款人的授信额无超过对该借款人的授信额;(7)(7)按照授权授信管理办法，确定该笔贷款的最按照授权授信管理办法，确定该笔贷款的最终审批人。终审批人。26 2.2.贷款审查审批表的填写与审批贷款审查审批表的填写与审批 贷款审查员初审贷款后，在贷款审查员初审贷款后，在贷款审查审批表贷款审查审批表上如实填写审查情况，提出是否贷款、贷款金额、期上如实填写审查情况，提出是否贷款、贷款金额、期限、利率、贷款方式等初审意见，交审查主管复审并限、利率、贷款方式等初审意见，交审查主管复审并签署审查意见。签署审查意见。
21、审查同意贷款的，按照审批权限规定，审查同意贷款的，按照审批权限规定，报有权签批人签批。报有权签批人签批。批准的贷款，由调查部门办理贷批准的贷款，由调查部门办理贷款发放手续；审查或审批人不同意贷款的，说明理由款发放手续；审查或审批人不同意贷款的，说明理由将有关资料退还给贷款调查部门，并由贷款调查部门将有关资料退还给贷款调查部门，并由贷款调查部门通知借款人。通知借款人。27 （四）贷款发放（四）贷款发放 贷款发放是贷款决策的执行阶段，所有贷款在发贷款发放是贷款决策的执行阶段，所有贷款在发放之前，必须与借款人签订借款合同，保证贷款必须放之前，必须与借款人签订借款合同，保证贷款必须与保证人签订保证合同
22、，抵押、质押贷款必须与抵押与保证人签订保证合同，抵押、质押贷款必须与抵押人、出质人签订抵人、出质人签订抵(质质)押合同，并依法办理抵押、质押合同，并依法办理抵押、质押登记。通过合同把借贷双方及担保方的责任、义务、押登记。通过合同把借贷双方及担保方的责任、义务、权利以条文的形式固定下来并成为法律依据，这是贷权利以条文的形式固定下来并成为法律依据，这是贷款程序中的一个重要环节。款程序中的一个重要环节。只有在完成上述有关法律只有在完成上述有关法律文书之后，才能发放贷款。文书之后，才能发放贷款。28 （五）贷款检查（五）贷款检查 贷款检查是保障贷款安全回收的一种必要手段。贷款检查是保障贷款安全回收的一
23、种必要手段。通过贷款检查，可以发现贷款在运行中存在的问题，通过贷款检查，可以发现贷款在运行中存在的问题，并提出防范贷款风险、保全信贷资产的措施和建议。并提出防范贷款风险、保全信贷资产的措施和建议。贷款检查分日常检查和重点检查两种形式。贷款检查分日常检查和重点检查两种形式。29 1.1.日常检查日常检查 贷款发放后次日，调查部门要将贷款发放的法贷款发放后次日，调查部门要将贷款发放的法律文书、调查审批表等有关资料交贷款检查部门进律文书、调查审批表等有关资料交贷款检查部门进行贷款的合规、合法性检查，检查的主要内容是行贷款的合规、合法性检查，检查的主要内容是:(1)(1)贷款是否按规定的操作程序办理贷
24、款是否按规定的操作程序办理;(2)(2)贷款申请书、借款合同、担保合同、借据贷款申请书、借款合同、担保合同、借据等有关贷款发放的法律文书，各栏目、各要素的填等有关贷款发放的法律文书，各栏目、各要素的填写是否齐全有效，是否合规合法，有无错漏写是否齐全有效，是否合规合法，有无错漏;贷款贷款决策过程中，调查情况是否完整清楚决策过程中，调查情况是否完整清楚;贷款审查审贷款审查审批表中的建议、意见是否明确，审批责任是否落实批表中的建议、意见是否明确，审批责任是否落实;30 (3)(3)有无越权和拆分贷款有无越权和拆分贷款;(4)(4)有无超过有无超过贷款规模贷款规模和超过对借款人的和超过对借款人的授信额
25、度授信额度等。等。检查部门对贷款的日常检查情况，要填制检查部门对贷款的日常检查情况，要填制贷款贷款日常检查记录日常检查记录，并及时将检查情况和整改意见反馈，并及时将检查情况和整改意见反馈到贷款调查、审查部门，必要时要另附书面检查材料到贷款调查、审查部门，必要时要另附书面检查材料报送主任或上级主管部门。报送主任或上级主管部门。31 2.2.重点检查重点检查(1)(1)抽查未到期贷款的使用情况抽查未到期贷款的使用情况。检查的主要内容。检查的主要内容有有:一检查贷款调查是否真实、完整，贷款审查是否一检查贷款调查是否真实、完整，贷款审查是否准确准确;二检查贷款是否按约定用途使用，有无挤占挪用二检查贷款
26、是否按约定用途使用，有无挤占挪用情况情况;三检查借款人和保证人的资产负债情况，经营状三检查借款人和保证人的资产负债情况，经营状况是否正常，贷款风险以及还本付息的能力等情况况是否正常，贷款风险以及还本付息的能力等情况;检查抵押物是否完好无损，有无擅自处置抵押物检查抵押物是否完好无损，有无擅自处置抵押物;有有无逃废银行债务现象。无逃废银行债务现象。32 (2)(2)检查逾期贷款。检查的主要内容有检查逾期贷款。检查的主要内容有:检查贷款逾期的原因检查贷款逾期的原因;分析逾期贷款转为正常贷款的可能性，研究转分析逾期贷款转为正常贷款的可能性，研究转化或保全的措施化或保全的措施;检查贷款的审、贷、批各环节
27、有无失误，衔接检查贷款的审、贷、批各环节有无失误，衔接如何，如有问题，要进一步检查对贷款风险造成的影如何，如有问题，要进一步检查对贷款风险造成的影响，响，核查并提出有关部门和当事人应承担的责任。核查并提出有关部门和当事人应承担的责任。检查人员对重点检查的情况，要填写检查人员对重点检查的情况，要填写贷款重点贷款重点检查表检查表，并附书面检查材料。针对检查中发现的问，并附书面检查材料。针对检查中发现的问题，提出责任的划分、整改意见建议，经主任或审贷题，提出责任的划分、整改意见建议，经主任或审贷委员会审批后，由信贷调查、审查部门组织实施，检委员会审批后，由信贷调查、审查部门组织实施，检查部门负责督办
28、。查部门负责督办。33 （六）贷款的回收或展期（六）贷款的回收或展期1.1.贷款本息的收回贷款本息的收回借款人在规定的付息日付息时，由贷款行会计部借款人在规定的付息日付息时，由贷款行会计部门按合同约定的利率和付息方式计算利息，从借款人门按合同约定的利率和付息方式计算利息，从借款人账户上划收。账户上划收。借款人还清贷款后，贷款行应将质押物交还出质借款人还清贷款后，贷款行应将质押物交还出质人，或者向抵押人出具借款合同履行完结的证明，抵人，或者向抵押人出具借款合同履行完结的证明，抵押人凭此到登记部门办理抵押登记注销手续。押人凭此到登记部门办理抵押登记注销手续。34 2.2.贷款展期贷款展期流动资金贷
29、款到期后，客户因各种原因不能按流动资金贷款到期后，客户因各种原因不能按期归还，可在贷款到期前期归还，可在贷款到期前1010个工作日向银行申请展个工作日向银行申请展期，项目贷款客户不能按期归还借款，应提前一个期，项目贷款客户不能按期归还借款，应提前一个月向贷款行提出展期申请。月向贷款行提出展期申请。申请保证、抵押、质押申请保证、抵押、质押贷款展期的，还应由保证人、抵押人、出质人出具贷款展期的，还应由保证人、抵押人、出质人出具书面同意续保或续押文件。书面同意续保或续押文件。如原保证人、抵押人、如原保证人、抵押人、出质人不愿续保或续押，借款人应征得贷款行同意，出质人不愿续保或续押，借款人应征得贷款行
30、同意，提供新的担保，否则，贷款行不予办理贷款展期。提供新的担保，否则，贷款行不予办理贷款展期。35 经调查人员核实，按原贷款审批手续送有关部门经调查人员核实，按原贷款审批手续送有关部门和领导审查、审批。再由贷款行与借款人和担保人签和领导审查、审批。再由贷款行与借款人和担保人签订订贷款展期协议贷款展期协议作为原借款合同的补充协议。作为原借款合同的补充协议。短期贷款短期贷款（指期限在一年以内（指期限在一年以内(含一年含一年)的贷款）的贷款）.展期期限累计最长不超过原贷款期限；展期期限累计最长不超过原贷款期限；中期贷款中期贷款（指（指贷款期限在一年以上贷款期限在一年以上 (不含一年不含一年)5)5年
31、以下年以下 (含含5 5年年)的的贷款），展期期限累计不超过原贷款期限的一半；贷款），展期期限累计不超过原贷款期限的一半；长长期贷款期贷款（是指贷款期限在（是指贷款期限在5 5年以上年以上 (不含不含5 5年年)的贷的贷款），展期期限累计不超过款），展期期限累计不超过3 3年，国家另有规定者除年，国家另有规定者除外。外。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次的，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率次的，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。计收。36 3.3.逾期或违约贷款的清收逾期或违约贷款的清收 借款人在贷款到期日未归还贷款又未办
32、理贷款展期借款人在贷款到期日未归还贷款又未办理贷款展期手续的，或申请贷款展期未获批准的，作贷款逾期处手续的，或申请贷款展期未获批准的，作贷款逾期处理。按人行规定计收逾期贷款利息理。按人行规定计收逾期贷款利息;贷款调查人员应深贷款调查人员应深入分析贷款逾期原因，并提出处理意见。入分析贷款逾期原因，并提出处理意见。(1)(1)建议立即从借款人账户上扣收贷款建议立即从借款人账户上扣收贷款 (但应事先但应事先在借款合同中约定在借款合同中约定););(2)(2)建议向贷款保证人和第三债务人追索代偿责任建议向贷款保证人和第三债务人追索代偿责任;(3)(3)建议处理抵押物、质物偿还贷款建议处理抵押物、质物偿
33、还贷款;(4)(4)建议采取法律手段清收建议采取法律手段清收;(5)(5)其他可行措施。其他可行措施。37 对借款人未按借款合同规定用途使用贷款，贷款对借款人未按借款合同规定用途使用贷款，贷款行应依合同规定要求借款人提前归还贷款，停止支付行应依合同规定要求借款人提前归还贷款，停止支付未使用的贷款直至收回全部贷款本息，并在挤占挪用未使用的贷款直至收回全部贷款本息，并在挤占挪用期间按人民银行规定计收罚息。最后，信贷部门应就期间按人民银行规定计收罚息。最后，信贷部门应就每笔逾期或收回的贷款登录贷款台账，建立贷款企业每笔逾期或收回的贷款登录贷款台账，建立贷款企业信用档案，便于对借款人再次申请借款时进行
34、查阅。信用档案，便于对借款人再次申请借款时进行查阅。对不良贷款的管理对不良贷款的管理,属于贷后管理工作属于贷后管理工作,将另作专题分将另作专题分析。析。38第二部分第二部分 公司流动资金贷款公司流动资金贷款39 流动资金贷款流动资金贷款是为满足客户在生产经营过是为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的本、外币贷款。大营活动的正常进行而发放的本、外币贷款。大型商业银行流动资金贷款业务体系复杂，一般型商业银行流动资金贷款业务体系复杂，一般包括流动资金循环贷款、流动资金整贷零偿贷包括流动资金循环贷款、流动资金整贷零
35、偿贷款、公司低风险信贷业务等二十多个品种。这款、公司低风险信贷业务等二十多个品种。这里仅介绍流动资金循环贷款的基本要素。里仅介绍流动资金循环贷款的基本要素。40流动资金循环贷款流动资金循环贷款 （一）概念（一）概念 流动资金循环贷款指贷款人与借款人一次性签订流动资金循环贷款指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务。贷款业务。（二）贷款条件（二）贷款条件 1 1流动资金循环贷款业务原则为：流动资金循环贷款业务原则为：总量
36、控制，分总量控制，分次发放，逐笔归还，良性循环。次发放，逐笔归还，良性循环。41 2 2办理流动资金循环贷款业务客户的条件：办理流动资金循环贷款业务客户的条件：（1 1）在本行开立基本存款账户或一般存款账户，）在本行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务结算业务6060（含）以上通过本行办理；（含）以上通过本行办理；（2 2）具有按期偿付贷款本息的能力；）具有按期偿付贷款本息的能力；（3 3）按期清偿贷款本息，无不良履约记录；）按期清偿贷款本息，无不良履约记录；（4 4）贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规）贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定，承诺不以任何形式流入证券市场、期货市场和
37、用定，承诺不以任何形式流入证券市场、期货市场和用于股本权益性投资；于股本权益性投资；42 （5 5）能及时、准确地向贷款人提供财务报告，配）能及时、准确地向贷款人提供财务报告，配合贷款人的调查、审查和检查；合贷款人的调查、审查和检查；（6 6）有健全的组织机构和财务管理制度；）有健全的组织机构和财务管理制度；（7 7）遵纪守法，股东和现任高级管理人员无任何）遵纪守法，股东和现任高级管理人员无任何重大不良记录；重大不良记录；（8 8）发生经营、财务和人事等方面的重大变动，）发生经营、财务和人事等方面的重大变动，能及时对贷款人履行告知义务；能及时对贷款人履行告知义务；（9 9）资产负债率不高于）资
38、产负债率不高于6060；43（1010）（工行）信用等级应在）（工行）信用等级应在AAAA级（含）以上，对级（含）以上，对AAAA级（含）以下客户不得办理流动资金循环贷款业级（含）以下客户不得办理流动资金循环贷款业务（对提供低风险担保方式的，可以不受信用等级限务（对提供低风险担保方式的，可以不受信用等级限制）；制）；（1111）除信用方式贷款外，能提供符合贷款人要求）除信用方式贷款外，能提供符合贷款人要求的贷款担保，包括：财产抵押，动产、权利质押，金的贷款担保，包括：财产抵押，动产、权利质押，金融机构担保，信用等级在融机构担保，信用等级在AAAA级（含）以上的企业法人级（含）以上的企业法人的保
39、证（不含关联企业保证）；的保证（不含关联企业保证）；（1212）贷款人要求的其他条件。）贷款人要求的其他条件。44（三）注意事项（三）注意事项1 1流动资金循环贷款额度不得高于客户流动资金流动资金循环贷款额度不得高于客户流动资金授信额度。授信额度。2 2在流动资金循环借款合同有效期内，借款人在在流动资金循环借款合同有效期内，借款人在任何时点上的贷款总余额均不得超过合同金额。任何时点上的贷款总余额均不得超过合同金额。3 3流动资金循环贷款期限原则上为流动资金循环贷款期限原则上为1 1年，对年，对AAAAAA级级借款人，循环贷款期限可以超过借款人，循环贷款期限可以超过1 1年，但最长不超过年，但最
40、长不超过3 3年。年。45 4 4在流动资金循环贷款额度使用期内，借款人每在流动资金循环贷款额度使用期内，借款人每次提款的使用时间均不得超过循环贷款额度使用期限次提款的使用时间均不得超过循环贷款额度使用期限的终止日。的终止日。5 5从流动资金循环借款合同签订之日起，借款人从流动资金循环借款合同签订之日起，借款人如连续如连续3 3个月末作任何提款，该流动资金循环贷款额个月末作任何提款，该流动资金循环贷款额度自动取消。度自动取消。46 6 6流动资金循环贷款利率按每次提款的实际使用流动资金循环贷款利率按每次提款的实际使用期限的同档次流动资金贷款利率执行。会计部门根据期限的同档次流动资金贷款利率执行
41、。会计部门根据每次提款的实际使用天数，按天计息，按月或季结息每次提款的实际使用天数，按天计息，按月或季结息.7 7流动资金循环借款合同有效期内，流动资金循环借款合同有效期内，贷款人可一贷款人可一次性或分次向借款人收取循环贷款承诺费。次性或分次向借款人收取循环贷款承诺费。循环贷款循环贷款承诺费按照合同金额与借款人已提款项（结费日余额）承诺费按照合同金额与借款人已提款项（结费日余额）的差额，一次性（合同签订之日或合同终止日）或分的差额，一次性（合同签订之日或合同终止日）或分次（按季或半年）向借款人收取，费率按年费率次（按季或半年）向借款人收取，费率按年费率0.10.10.50.5确定。确定。47
42、8 8在流动资金循环借款合同有效期内，借款人主在流动资金循环借款合同有效期内，借款人主动向贷款人提出缩减流动资金循环贷款额度，贷款人动向贷款人提出缩减流动资金循环贷款额度，贷款人可在办理有关手续时，一次性向借款人收取缩减贷款可在办理有关手续时，一次性向借款人收取缩减贷款额度额度0.10.10.50.5的违约金。的违约金。9 9流动资金循环贷款额度审批权限执行单笔审批流动资金循环贷款额度审批权限执行单笔审批权限的规定。权限的规定。1010流动资金循环贷款期限超过流动资金循环贷款期限超过1 1年的，贷款人须年的，贷款人须分别执行年度流动资金贷款单笔审批权限的有关规定。分别执行年度流动资金贷款单笔审
43、批权限的有关规定。超过贷款人审批权限的，报上一级有权审批人审批。超过贷款人审批权限的，报上一级有权审批人审批。48第三部分第三部分 公司固定资产贷款公司固定资产贷款49 一、固定资产贷款业务品种一、固定资产贷款业务品种 1 1、固定资产贷款是指商业银行发放的，用于借款、固定资产贷款是指商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目的本、外币贷款。目的本、外币贷款。2 2、固定资产贷款的种类：固定资产贷款一般为中、固定资产贷款的种类：固定资产贷款一般为中长期贷款，也有用于项目临时周转用途的短期贷款。长期贷款，也有用于项目临时
44、周转用途的短期贷款。固定资产贷款按固定资产贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开项目性质、用途、企业性质和产品开发生产不同阶段发生产不同阶段划分，主要有基本建设贷款、技术改划分，主要有基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款、临时周转贷造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款、临时周转贷款、并购贷款等品种。款、并购贷款等品种。50 二、固定资产贷款业务特点二、固定资产贷款业务特点 与其他贷款相比，固定资产贷款业务具备以下特点：与其他贷款相比，固定资产贷款业务具备以下特点：1 1贷款支持的项目本身需要按照国家规定的程序进贷款支持的项目本身需要按照国家规定的程序进行审批。行审批。固定资产投
45、资项目一般要经过立项、可行性研固定资产投资项目一般要经过立项、可行性研究、初步设计和开工等几次审批，才能进入施工建设。究、初步设计和开工等几次审批，才能进入施工建设。项目建成后还要由政府有关部门组织竣工、决算、验收项目建成后还要由政府有关部门组织竣工、决算、验收等工作。等工作。51 2 2固定资产贷款必须考虑其他建设资金的配套固定资产贷款必须考虑其他建设资金的配套。国家规定建设项目必须具有资本金，即投资人自国家规定建设项目必须具有资本金，即投资人自有的非债务资金。不同行业的项目所要求的资本金占有的非债务资金。不同行业的项目所要求的资本金占总投资的比例不同。总投资的比例不同。银行贷款不能用作项目
46、资本金。银行贷款不能用作项目资本金。国务院国务院199635199635号文件规定的各行业项目资本金号文件规定的各行业项目资本金比例为：交通运输、煤炭行业的项目比例为：交通运输、煤炭行业的项目3535以上，钢铁、以上，钢铁、邮电、化肥行业的项目邮电、化肥行业的项目2525以上；其他行业的项目以上；其他行业的项目2020以上。以上。52 3 3固定资产贷款期限较长，往往是一次审批，多固定资产贷款期限较长，往往是一次审批，多次放款，贷款利率一年一定。次放款，贷款利率一年一定。固定资产贷款以整个项固定资产贷款以整个项目全部资金需求为评审对象，一次审批、承诺。而放目全部资金需求为评审对象，一次审批、承
47、诺。而放款阶段是根据工程进度和年度贷款计划，逐年、逐笔款阶段是根据工程进度和年度贷款计划，逐年、逐笔发放。固定资产贷款合同期限是指对项目发放第一笔发放。固定资产贷款合同期限是指对项目发放第一笔贷款起至最后一笔贷款还清为止的期限。合同利率为贷款起至最后一笔贷款还清为止的期限。合同利率为贷款第一年利率，以后每年要根据中央银行的利率变贷款第一年利率，以后每年要根据中央银行的利率变动进行调整。动进行调整。53 4 4固定资产贷款是一次性的。固定资产贷款是一次性的。一笔固定资产贷一笔固定资产贷款只能用于借款人的一次固定资产投资活动。从项款只能用于借款人的一次固定资产投资活动。从项目建设时投入，项目竣工投
48、产产生效益开始归还借目建设时投入，项目竣工投产产生效益开始归还借款，到银行逐步收回全部贷款本息，贷款即退出企款，到银行逐步收回全部贷款本息，贷款即退出企业生产活动。新的固定资产投资活动需要按规定重业生产活动。新的固定资产投资活动需要按规定重新立项报批。新立项报批。5 5固定资产贷款的还款来源固定资产贷款的还款来源主要是借款人的税主要是借款人的税后利润、固定资产折旧，以及其他自有资金。后利润、固定资产折旧，以及其他自有资金。54 6 6固定资产贷款专业性强固定资产贷款专业性强，管理过程复杂，对，管理过程复杂，对信贷人员的素质要求较高。信贷人员的素质要求较高。7 7固定资产贷款一般额度比较大固定资
49、产贷款一般额度比较大，对特大型项，对特大型项目往往需要组织银团，有多家银行共同参与。信用目往往需要组织银团，有多家银行共同参与。信用社可以通过参与银团贷款方式，从中借鉴其他商业社可以通过参与银团贷款方式，从中借鉴其他商业银行在信贷管理方面的一些经验。银行在信贷管理方面的一些经验。55第四部分第四部分 公司住房开发贷款公司住房开发贷款56 一、住房开发贷款管理要素一、住房开发贷款管理要素 1 1、住房贷款是商业银行向房地产开发企业或其他、住房贷款是商业银行向房地产开发企业或其他法人客户发放的用于建造商品住房的贷款。住房贷款法人客户发放的用于建造商品住房的贷款。住房贷款品种主要有商品房开发贷款、商
50、业用房开发贷款、学品种主要有商品房开发贷款、商业用房开发贷款、学生公寓建设贷款和项目储备贷款。生公寓建设贷款和项目储备贷款。2 2、住房贷款管理要点：、住房贷款管理要点：住房贷款业务必须遵循住房贷款业务必须遵循国家和人民银行有关房地产资金管理的方针、政策、国家和人民银行有关房地产资金管理的方针、政策、制度和规定，制度和规定，要在国家房地产政策的指导下开展贷款要在国家房地产政策的指导下开展贷款业务。业务。银行受理借款人申请后，要对项目的可行性及银行受理借款人申请后，要对项目的可行性及57企业自筹资金比例、企业信用和偿债能力等情况进企业自筹资金比例、企业信用和偿债能力等情况进行调查、评估和审查，在
