1、Speed、Results、No-Excuse目录一、2014年总结 1.2014年独立核算总结 2.2014年优缺点分析二、2015年工作规划 1.2015年财务预算分析 2.2015年行动方案 2.1直接材料费用降低行动放案 2.2直接人工降低行动放案 2.3制造费用降低行动放案三、思考2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划1/151.2014年一二厂独立核算总结一、2014年总结70%7.51%8.73%67%16.76%6-12月一二厂独立核算（未包含三项费用）月一二厂独立核算（未包含三项费
2、用）月平均销售量月平均销售量2.7KK，月均销售毛利，月均销售毛利1200万元万元直接材料直接材料（XX亿亿元）元）制造费用制造费用（XX万万元）元）销售毛利销售毛利（8XX万万元）元）直接人工直接人工（XX万万元）元）两厂营业额X亿元Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划1）直通率稳步上升2.1 2014年优点2.2014年优缺点分析年优缺点分析2/152）终检lOT合格率提升9%9.X21%年初年初12月月月均月均0.6%2.76%9.02%5月月12月月提升提升3.26%3）效率提升3.10635 5月月12月月021.775月月12月
3、月前段人均前段人均后段人均后段人均Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划1）制造费用占比1%，该项目一厂达成率0%。二厂达成率5%2.2 2014年明显不足点0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%12.00%14.00%16.00%18.00%20.00%0万元1000万元2000万元3000万元4000万元5000万元6000万元一厂二厂合计制造费用合计制造费用占比 2）客退客诉损失费用高达万元万元，退换货数量0K0.0万元100.0万元200.0万元300.0万元400.0万元500.0万元600.0万元700.0
4、万元800.0万元900.0万元1000.0万元0.00K50.00K100.00K150.00K200.00K250.00K300.00K350.00K一厂二厂合计客退数量客退金额3/152.2014年优缺点分析年优缺点分析Speed、Results、No-Excuse目录一、2014年总结 1.2014年独立核算总结 2.2014年优缺点分析二、2015年工作规划 1.2015年财务预算分析 2.2015年行动方案年行动方案 2.1直接材料费用降低行动放案 2.2直接人工降低行动放案 2.3制造费用降低行动放案三、总结2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划Speed、Results、
5、No-Excuse2015年预算2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划1.2015年财务预算分析年财务预算分析三项费用,7.70%利润,4.99%直接材料73.33%直接人工,7.37%制造费用,6.61%其他14870万元13.97%2015年一二厂预算总营业额年一二厂预算总营业额1XXX亿元亿元4/15Speed、Results、No-Excuse2015年利润达成策略2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划1.2015年财务预算分析年财务预算分析直接材直接材料降低料降低直接人直接人工降低工降低组织组织优化优化超产超产奖励奖励良率良率提升提升客诉客客诉客退减少退减少效率提升效率提
6、升30%成本节约成本节约200万元万元贡献利润贡献利润0.19%优化人力优化人力124人人成本节约成本节约200万元万元贡献利润贡献利润0.19%制造费制造费用降低用降低物料消物料消耗降低耗降低人员工人员工资降低资降低水电费水电费降低降低同比降低同比降低1.09%贡献利润贡献利润0.85%费用下降费用下降20%贡献利润贡献利润0.66%BOM成成本降低本降低5/15Speed、Results、No-Excuse目录一、2014年总结 1.2014年独立核算总结 2.2014年优缺点分析二、2015年工作规划 1.2015年财务预算分析 2.2015年行动方案 2.1直接材料费用降低行动放案直接
7、材料费用降低行动放案 2.2直接人工降低行动放案 2.3制造费用降低行动放案三、思考2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划Speed、Results、No-Excuse2.1.1提升厂内良率2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划2.1直接材料费用降低杂物杂物物物污污功能不良功能不良环境管控机制加严环境管控机制加严导入机台清洁管控导入机台清洁管控配合配合老化伤老化伤XX导入手动导入手动导入组合前水洗制程导入组合前水洗制程1.02%0.65%1.00%1.26%0.89%5.45%3.76%2014年年20152014年年2015年年2014年年20152014年年2015年年86.4
8、6%93%201420151.82%6/15Speed、Results、No-Excuse2.1.2客诉客退费用降低2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划300.08K270.07K2014年2015年2014年退货项目汇总及其原因分析、后续执行对策947.98万元853.18万元2014年2015年终检限度样管理，每月挑选临界产品和客户端确认是否通过，最大限度增加产品出货安排工厂管理人员每月随客服到客户端了解我司品质状况，及时快速反馈现场改善，提高客户满意度客服人员在工作任务不紧张时到产线挂职指导，深入了解我司的生产状况，以便更好地服务客户客退客诉数量减少10%，损失金额减少94万元，
9、预计全年贡献利润率0.08%30K94万万7/152.1直接材料费用降低Speed、Results、No-Excuse2.1.3BOM成本降低2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划1BOM表不设损耗率，工单领料以1:1领取，订单数完成80%，评估当前实际耗损，以1:1的比例购置物料2产线作业严格1:1领取，工厂账务科人员负责监控，损耗率控制在5%内3月末盘点对BOM表物料进行全盘，报财务依实际情况全盘或抽盘，盘点纸档报财务存档BOM表成本降低有赖于良率提升，同时生产各科控制辅助物料的损耗率，预计整体直接材料贡献利润0.77%0.77%。8/152.1直接材料费用降低Speed、Resul
10、ts、No-Excuse目录一、2014年总结 1.2014年独立核算总结 2.2014年优缺点分析二、2015年工作规划 1.2015年财务预算分析 2.2015年行动方案年行动方案 2.1直接材料费用降低行动放案 2.2直接人工降低行动放案直接人工降低行动放案 2.3制造费用降低行动放案三、思考2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划2.2015年行动方案2.2.1组织优化9/15Speed、Results、No-Excuse2.2.1组织优化2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划10/15
11、20142015组织优化间接人力间接人力-40%后段合并，优化人力62人组织架构变更，优化人力62人 优化目标优化目标直接人员工资上浮15%间接人员工资上浮20%节省费用200万元贡献利润率0.19%2.2015年行动方案Speed、Results、No-Excuse2.2.2超产机制推行2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划11/15计件计件工资工资超产超产奖励奖励常规常规工资工资底薪底薪+加班费加班费+绩效绩效30%的人员超产，以平均1/人/H/pcs超产量计算，每天节省6300元，累计全年可节约成本200万元万元，毛利贡献0.19%一线作业员逐步一线作业员逐步取消加班制，导取消加班
12、制，导入计件制入计件制过度期过度期方案方案评估评估5-12月2.2015年行动方案3-4月Speed、Results、No-Excuse目录一、2014年总结 1.2014年独立核算总结 2.2014年优缺点分析二、2015年工作规划 1.2015年财务预算分析 2.2015年行动方案年行动方案 2.1直接材料费用降低行动放案 2.2直接人工降低行动放案 2.3制造费用降低行动放案制造费用降低行动放案三、思考2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划0.514%0.514%0.153%0.153%0.109%0.109%0.141%0.141%0.060%0.060%0.031%0.031%
13、0.002%0.002%0.003%0.003%0.002%0.002%0.002%0.002%10.205%10.205%31.577%31.577%21.902%21.902%4.901%4.901%7.082%7.082%3.792%3.792%2.704%2.704%1.386%1.386%1.346%1.346%5.750%5.750%8.027%8.027%0.313%0.313%0.514%0.514%0.002%0.003%0.004%0.023%0.039%0.084%0.128%0.144%0.215%0.546%0.763%0.778%1.821%2.107%2.809%
14、3.634%4.965%6.576%6.878%13.608%14.137%40.737%快递费招待费劳务费通信费路桥停车费差旅费汽车加油费汽车租赁费运杂费办公费治具费网版费维修费住宿费长期待摊费用伙食费租赁费折旧费社会保险费水电费物料消耗员工工资2014年二厂制费分布年二厂制费分布2.3.1 2014年制费分析2.3制造费用降低制造费用降低Speed、Results、No-Excuse2014年一厂制费分布年一厂制费分布No.关键任务关键任务 任务说明任务说明 负责负责人人 完成时间完成时间 交付物交付物1间接人员费用降低合并减少周边人力，精简人力同时，从节约成本中取60%作为剩余周边人力薪
15、资调整金额，原则不超过岗位工资的20%人事部3月16日组织架构2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划12/15Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划2.3.2物料消耗费用降低 2.3制造费用降低制造费用降低13/15物料消耗费用降低物料消耗费用降低20%消耗品费用降低消耗品费用降低1.设定每个科室的单片费用指标，实行科长绩效管理制，并每天通报，每周、月汇报，全年下降20%2.溶剂类化学药品，由专人管理，使用完毕及时盖好盖子，每天下班前责任班组长确认状态3.采购开发物美价廉的供应商，原有供应商压价10%以上4.完善以旧换新清单，所有物品必
16、须严格以旧换新，贵重消耗品重点严格管控在制残留减少在制残留减少1.各科室安排专人对应工单结案，由账务人员丁飞统一对接 2.制程异常处理时间规定5天内解决，异常在线物料不得超过5天，总体生产从开单到入库不得超过12天。物料物件请购管控物料物件请购管控1.消耗品每月月末依存及计划量提前预估请购数量2.请购单生成前必须经过：管理员、管理科科长、中心长三级确认后方能购买。Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划2.3.3 水电费用降低2.3制造费用降低制造费用降低14/151.每天下班安排人员检每天下班安排人员检查不使用的设备是否查不使用的设备是否关闭
17、，并将结果做通关闭，并将结果做通报报2.工厂每周不定时抽查工厂每周不定时抽查1.制定与一线班组长工制定与一线班组长工资挂钩的费用降低方资挂钩的费用降低方案，如水、电、材料案，如水、电、材料等费用。等费用。2.每月公布检查不及格每月公布检查不及格数目，当月排名前三数目，当月排名前三名责任人当月绩效评名责任人当月绩效评分扣分扣5分，绩优前三名分，绩优前三名绩效评分加绩效评分加3分分1.1.在各核算部门安装在各核算部门安装电表，设备人员盘点电表，设备人员盘点所有设备的功率，合所有设备的功率，合理关闭功率大的设备理关闭功率大的设备2.2.后段合并管理，一后段合并管理，一厂四楼设备全数关闭厂四楼设备全数
18、关闭，预计节约，预计节约3030万元万元常规常规检查检查水电费降低制度制度优化优化后段后段合并合并Speed、Results、No-Excuse目录一、2014年总结 1.2014年独立核算总结 2.2014年优缺点分析二、2015年工作规划 1.2015年财务预算分析 2.2015年行动方案年行动方案 2.1直接材料费用降低行动放案 2.2直接人工降低行动放案 2.3制造费用降低行动放案三、思考2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划三、总结1.推动一厂从30K/D，提升到60K/D1.推动导入MES，产能良率实时报表和WIP在线实时报表，后续的扩产，扩厂提供支持1.二厂2.7KK规划产能成为现实。2.推动后段良率提升96%直通。1.黄光的量产并且良率的提升稳定。2.人均效率提升，人工成本，制费的降低。3.5000万的利润实现。15/15Speed、Results、No-Excuse2015年一二工厂工作规划年一二工厂工作规划
