1、第二章第二章 信贷业务管理制度与组织体系信贷业务管理制度与组织体系【内容摘要内容摘要】贷款作为银行金融服务的一贷款作为银行金融服务的一类主要商品，整个贷款过程要立足于服务类主要商品，整个贷款过程要立足于服务借款人和银行自身风险与收益的对称，故借款人和银行自身风险与收益的对称，故应依法规定银行内部贷款管理责任制，以应依法规定银行内部贷款管理责任制，以形成法制化、制度化、程序化的管理规范。形成法制化、制度化、程序化的管理规范。本章主要介绍了我国商业银行授信业务管本章主要介绍了我国商业银行授信业务管理的基本制度。主要包括商业银行授信业理的基本制度。主要包括商业银行授信业务管理的审贷分离制度、民主决策
2、制度、务管理的审贷分离制度、民主决策制度、主责任人、经办责任人制度、授信业务授主责任人、经办责任人制度、授信业务授权授信管理制度等。权授信管理制度等。第一节第一节 信贷管理的基本制度信贷管理的基本制度一、审贷部门（岗位）分离制度一、审贷部门（岗位）分离制度二、民主决策制度二、民主决策制度三、主责任人、经办责任人制度三、主责任人、经办责任人制度四、信贷业务授权授信管理制度四、信贷业务授权授信管理制度五、责任追究制度五、责任追究制度六、信贷业务报备制度六、信贷业务报备制度七、其他信贷制度七、其他信贷制度第二节第二节 信贷管理的组织体系信贷管理的组织体系一、前台信贷业务营销部门一、前台信贷业务营销部
3、门二、后台信贷业务管理部门二、后台信贷业务管理部门第一节第一节 信贷管理的基本制度信贷管理的基本制度一、审贷部门（岗位）分离制度一、审贷部门（岗位）分离制度（一）含义：是指在办理信贷业务过程中，将调（一）含义：是指在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审议、审批、经营管理等环节的工作查、审查、审议、审批、经营管理等环节的工作职责分解，由不同经营层次和不同部门（岗位）职责分解，由不同经营层次和不同部门（岗位）承担。实现信贷业务前后台分离，审批环节与营承担。实现信贷业务前后台分离，审批环节与营销、发放环节分离。销、发放环节分离。信贷业务前台经营和后台审批决策由不同岗信贷业务前台经营和后台审批决策由不
4、同岗位或部门的人担任，信贷人员只负责前期调查推位或部门的人担任，信贷人员只负责前期调查推荐，贷后监管、债权保全和本息收回。审批人员荐，贷后监管、债权保全和本息收回。审批人员不见客户，根据信贷人员提供的材料发表意见。不见客户，根据信贷人员提供的材料发表意见。（二）特征：实现部门（岗位）间的（二）特征：实现部门（岗位）间的相互制约和支持，其基本机理是同一相互制约和支持，其基本机理是同一层面横向平行制衡，不同层面纵向权层面横向平行制衡，不同层面纵向权限制约。限制约。（三）形式：（三）形式：1、岗位分离、岗位分离2、部门分离、部门分离 二、民主决策制度二、民主决策制度 （一）贷款审查委员会：贷款审查委
5、员会一般（一）贷款审查委员会：贷款审查委员会一般由行长（主任）、主管信贷的副行长（副主由行长（主任）、主管信贷的副行长（副主任）、与信贷业务相关的部门负责人和其他有任）、与信贷业务相关的部门负责人和其他有评审能力的人员组成。是在行长（主任委员）评审能力的人员组成。是在行长（主任委员）领导下的信贷业务决策的议事机构。其主要工领导下的信贷业务决策的议事机构。其主要工作是对需要审议的事项进行研究、审定。作是对需要审议的事项进行研究、审定。（二）审议方式：（二）审议方式：依据信贷业务的种类和额度的大小确定采用以下依据信贷业务的种类和额度的大小确定采用以下两种方式两种方式 1 1、全体委员会议、全体委员
6、会议 2 2、审批人会签、审批人会签 （三）审议原则。（三）审议原则。1 1、民主讨论，集体审批。以多数同意的决策、民主讨论，集体审批。以多数同意的决策意见为准意见为准 2 2、表决方式。投票（记名、不记名）和举手、表决方式。投票（记名、不记名）和举手表决表决 3 3、有权审批人有、有权审批人有1 1票否决权票否决权 按照审批表决权的有关规定，贷审会同意按照审批表决权的有关规定，贷审会同意的信贷业务有权审批人可以否决，贷审会不的信贷业务有权审批人可以否决，贷审会不同意的信贷业务，有权审批人不能同意。同意的信贷业务，有权审批人不能同意。三、主责任人、经办责任人制度三、主责任人、经办责任人制度 （
7、一）主责任人制度：（一）主责任人制度：信贷决策涉及到四个关键环节，即调查、信贷决策涉及到四个关键环节，即调查、审查、审批和贷后管理，因此相应的建立审查、审批和贷后管理，因此相应的建立了四个主责任人制度。了四个主责任人制度。1 1、调查主责任人，对信贷业务贷前调查的、调查主责任人，对信贷业务贷前调查的真实性负责；真实性负责；2 2、审查主责任人，对审查的信贷业务的合、审查主责任人，对审查的信贷业务的合规合法性负责；规合法性负责；3、审批主责任人，对信贷业务负、审批主责任人，对信贷业务负审批责任；审批责任；4、经营主责任人，对信贷业务的、经营主责任人，对信贷业务的贷后监管、债权保全和本息收回负贷后
8、监管、债权保全和本息收回负责。责。经营行在权限内办理信贷业务，客经营行在权限内办理信贷业务，客户部负责人为调查主责任人；信贷户部负责人为调查主责任人；信贷管理部负责人为审查主责任人；行管理部负责人为审查主责任人；行长或经授权的副行长为审批主责任长或经授权的副行长为审批主责任人；客户部负责人为经营主责任人。人；客户部负责人为经营主责任人。经营行报批超授权的信贷业务，经经营行报批超授权的信贷业务，经营行客户部负责人为调查主责任人；营行客户部负责人为调查主责任人；经营行行长或经授权的副行长和有经营行行长或经授权的副行长和有权审批行信贷管理部负责人为审查权审批行信贷管理部负责人为审查主责任人，有权审批
9、人为审批主责主责任人，有权审批人为审批主责任人，经营行行长或经授权的副行任人，经营行行长或经授权的副行长为经营主责任人。长为经营主责任人。（二）经办责任人制度（二）经办责任人制度 经办责任人是指具体承办信贷业经办责任人是指具体承办信贷业务的信贷人员。务的信贷人员。在信贷业务办理过程中，直接进行在信贷业务办理过程中，直接进行调查、审查、经营管理的信贷人员，调查、审查、经营管理的信贷人员，承担具体经办责任。承担具体经办责任。四、信贷业务授权授信管理制度四、信贷业务授权授信管理制度授权授信管理分为内部授权授信和对客户授授权授信管理分为内部授权授信和对客户授权授信两种。权授信两种。（一）内部授权授信：
10、（一）内部授权授信：是由商业银行上级是由商业银行上级管理部门在其职责范围内对下级的授权授信。管理部门在其职责范围内对下级的授权授信。1 1、内部授权的原则：、内部授权的原则：1 1）逐级有限授权）逐级有限授权 2 2）区别授权）区别授权 3 3）动态授权）动态授权2、内部授权的范围，包括两个方面：、内部授权的范围，包括两个方面：1）授权业务的经营管理权，即经营某）授权业务的经营管理权，即经营某项业务的资格；项业务的资格；2）授权信贷业务审批权，即对允许经）授权信贷业务审批权，即对允许经营的授权业务有权审批的量度。营的授权业务有权审批的量度。商业银行内部授权时遵循以下方面商业银行内部授权时遵循以
11、下方面:（一）应在法定经营范围内，对其业（一）应在法定经营范围内，对其业务职能部门和分支机构实行逐级务职能部门和分支机构实行逐级有限授权。有限授权。（二）应根据各业务职能部门和分支（二）应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，实行区别能力、主要负责人业绩等，实行区别授权。授权。（三）应根据各业务职能部门和分支机构的经营（三）应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要负责人任职情况，及时调整授权。负责人任职情况，及时调整授权。（四）业务职能部门和分支机构
12、超越授权，应视（四）业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责任。要实现权责一应的责任。要实现权责一致。主要负责离开现职时，必须要有上级部门做致。主要负责离开现职时，必须要有上级部门做出的离任审计报告。出的离任审计报告。（二）对客户授权授信（二）对客户授权授信 1 1、商业银行对客户的授信管理是指对法人优良客、商业银行对客户的授信管理是指对法人优良客户确定授信控制总量，以达到控制风险、提高效户确定授信控制总量，以达到控制风险、提高效率为目的的一种管理制度。率为目的的一种管理制
13、度。2 2、对法人优良客户授信的规定、对法人优良客户授信的规定根据本行的信贷政策和客户条件（信用等级评定根据本行的信贷政策和客户条件（信用等级评定结果）来确定客户最高综合授信额度，使商业银结果）来确定客户最高综合授信额度，使商业银行对其提供的贷款、贴现等资产之和不超过最高行对其提供的贷款、贴现等资产之和不超过最高综合授信额度。未评级客户按其所能提供的担保综合授信额度。未评级客户按其所能提供的担保情况核定最高综合授信额度。情况核定最高综合授信额度。举例：对于集团性客户授信管理模举例：对于集团性客户授信管理模式包括式包括“整体授信、统一使用额整体授信、统一使用额度度”、“整体授信、分配额度整体授信
14、、分配额度”、“单独授信、汇总额度单独授信、汇总额度”三种类型。三种类型。“整体授信、统一使用额度整体授信、统一使用额度”授信授信主体为集团本部，根据集团合并报主体为集团本部，根据集团合并报表核定最高综合授信额度，由集团表核定最高综合授信额度，由集团本部统一承贷承还，对其下属子本部统一承贷承还，对其下属子（分）公司不单独授信。（分）公司不单独授信。“整体授信、分配额度整体授信、分配额度”授信主体授信主体为集团本部，根据集团合并报表核为集团本部，根据集团合并报表核定集团最高综合授信额度，同时根定集团最高综合授信额度，同时根据子（分）公司财务报表和资信状据子（分）公司财务报表和资信状况分配授信额度
15、，由其分别承贷承况分配授信额度，由其分别承贷承还。还。“单独授信、汇总额度单独授信、汇总额度”授信主体授信主体为各独立法人公司，授信额度根据为各独立法人公司，授信额度根据自身财务报表核定。集团各成员企自身财务报表核定。集团各成员企业授信额度应及时上报管理行客户业授信额度应及时上报管理行客户部门，由其汇总集团整体授信额度。部门，由其汇总集团整体授信额度。3、对优良客户授信的原则、对优良客户授信的原则（1）统一原则）统一原则商业银行对集团客户授信实行统一管商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户授信进行风险控理，集中对集团客户授信进行风险控制。制。（3）预警原则）预警原则（2）适度原则）
16、适度原则商业银行应根据授信客体风险大小和商业银行应根据授信客体风险大小和自身风险承担能力，合理确定对集团自身风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中客户的总体授信额度，防止过度集中风险。风险。（3）预警原则）预警原则 商业银行应建立风险预警机制，及商业银行应建立风险预警机制，及时防范和化解集团客户授信风险。时防范和化解集团客户授信风险。五、责任追究制度五、责任追究制度在实行审贷分离的基础上，对违规、违在实行审贷分离的基础上，对违规、违纪、违法行为下造成的贷款损失或难以纪、违法行为下造成的贷款损失或难以收回的贷款，根据办理信贷业务各个环收回的贷款，根据办理信贷业务各个环节责任
17、人所承担责任的比例，实施赔偿节责任人所承担责任的比例，实施赔偿的制度。的制度。六、信贷业务报备制度六、信贷业务报备制度 本级授权范围内的信贷业务，在有权本级授权范围内的信贷业务，在有权审批人审批后实施前，要按规定的范审批人审批后实施前，要按规定的范围向上一级进行报备，上一级对报备围向上一级进行报备，上一级对报备审查不同意的信贷业务不得实施。审查不同意的信贷业务不得实施。七、其他信贷制度七、其他信贷制度（一）经营责任人移交制度（一）经营责任人移交制度 经办责任人工作岗位变动时，必须在经办责任人工作岗位变动时，必须在经营主责任人主持和监交下，同接手经办责经营主责任人主持和监交下，同接手经办责任人对
18、其负责的信贷业务风险状况进行鉴定，任人对其负责的信贷业务风险状况进行鉴定，填写经营责任移交表，由原经办责任人、接填写经营责任移交表，由原经办责任人、接手经办责任人、监交人签字后登记存档。责手经办责任人、监交人签字后登记存档。责任移交后，接手经办责任人对接手后的信贷任移交后，接手经办责任人对接手后的信贷业务经营状况负责。业务经营状况负责。（二）信货人员稽核制度（二）信货人员稽核制度 信贷人员稽核制度是指稽核部门在信贷人员稽核制度是指稽核部门在信贷人员在岗和即将离任时对其相信贷人员在岗和即将离任时对其相关责任履行情况进行检查的制度。关责任履行情况进行检查的制度。（三）货款回避制度（三）货款回避制度
19、 金融机构不得向关系人发放信用贷款，或以金融机构不得向关系人发放信用贷款，或以优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款。关系人是指金融机构的董事（理事）、监事、关系人是指金融机构的董事（理事）、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属以及上述人员投管理人员、信贷人员及其近亲属以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。组织。此外，还有专家咨询制、信贷人员上岗和等级考此外，还有专家咨询制、信贷人员上岗和等级考核制、信贷部门负责人资格认定制、特事特办制核制、信贷部门负责人资格认定制、特事特办制等。等。八
20、、信贷的八、信贷的 三查三查 制度制度(一一)贷前调查贷前调查(二二)贷时审查贷时审查(三三)贷后检查贷后检查(一一)贷前调查贷前调查主要包括主要包括:客户调查评价客户调查评价;业务调查评价业务调查评价;担保调查评价等担保调查评价等.撰写贷前调查报告撰写贷前调查报告（二）贷时审查（二）贷时审查 信贷管理部门的审查岗和贷审会办信贷管理部门的审查岗和贷审会办公室是贷款业务的审查环节，承担公室是贷款业务的审查环节，承担贷款审查责任，对审查的信贷业务贷款审查责任，对审查的信贷业务的合规合法性负责。的合规合法性负责。1、对报批材料的审查、对报批材料的审查 2、主体资格审查、主体资格审查 3、合法、合规性
21、审查、合法、合规性审查4、还款来源审查、还款来源审查 5、信贷风险审查、信贷风险审查撰写审查报告，提出审查意见和结撰写审查报告，提出审查意见和结论论（三）贷后检查（三）贷后检查 信贷经营部门的检查岗或客户部门信贷经营部门的检查岗或客户部门是贷款业务的检查环节，承担贷款是贷款业务的检查环节，承担贷款检查责任，对信贷业务的贷后检查，检查责任，对信贷业务的贷后检查，债权保全和本息收回负责。债权保全和本息收回负责。1、信贷员首次跟踪检查、信贷员首次跟踪检查2、信贷员日常全面检查、信贷员日常全面检查(按月或按按月或按季定期进行检查季定期进行检查)3、各级信贷管理部门的督导检查、各级信贷管理部门的督导检查.4、检查结果的处理、检查结果的处理 第二节第二节 信贷业务管理的组织体系信贷业务管理的组织体系一、前台信贷业务营销部门一、前台信贷业务营销部门 客户部客户部 业务部业务部 信贷业务经营部信贷业务经营部 二、后台信贷业务管理部门二、后台信贷业务管理部门贷款审查委员会贷款审查委员会风险部风险部财务部财务部法律部法律部
