1、X XXXXXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司20102010年年度度应应纳纳税税所所得得额额调调整整计计算算表表 （工工作作底底稿稿） 金额:人民币/元 内容金额期初金额（帐载）期末金额（税收）调调增增金金额额调调减减金金额额 一、利润表列示本年税前利润总额- 二、纳税调整项目数据来源 1 1、预预售售收收入入预预计计利利润润（房房地地产产）- - - - - 普普通通商商品品房房- - - - - 配配套套房房- - - - - 2 2、业业务务招招待待费费- - - -* * 3 3、应应付付工工资资- - - - - 4 4、固固定定资资产产折折旧旧- - - -* * 5
2、 5、资资产产减减值值准准备备金金- - - - - 6 6、广广告告费费- - - -* * 7 7、利利息息支支出出* * *- -* * 8 8、社社保保金金- - - - - 9 9、住住房房公公积积金金- - - - - 1010、捐捐赠赠支支出出- - - -* * 1111、行行政政或或税税收收罚罚金金、罚罚款款和和被被没没收收财财务务的的损损失失- - - -* * 1212、税税收收滞滞纳纳金金- -* *- -* * 1313、长长期期待待摊摊费费用用- - - -* * 1414、免免税税收收入入- -长长期期股股权权投投资资【成成本本法法+ +权权益益法法】* * *
3、*- - 1515、股股权权转转让让收收益益或或亏亏损损* * * *- - 1 16 6、无无形形资资产产- - - -* * 1 17 7、其其他他- - - - - - - - - - - 调整额合计- - - - 纳税调整后所得0.000.00 弥补以前年度亏损- - 应纳税所得- - 税率25%25% 应纳税所得额- - 企业所得税税率优惠- - 应纳税额- - 实际预缴所得税额- - 本年应（补）退的所得税额- - 以以前前年年度度亏亏损损明明细细 年份亏损额 2005 2006 2007 2008 2009 合计- 预预收收账账款款构构成成明明细细 科目期初期末 普通商品房- 配
4、套房- 业务招待费调整 科目1实际账载金额科目2实际帐载金额 管理费用-主营业务收入- 营销费用-其他业务收入- - 合计- 利利息息支支出出调调整整 科目金额 0 0 0 0 合计0 长长期期股股权权投投资资- -股股息息红红利利分分配配- -投投资资收收益益 投资方权益法成本法【账载】成本法【实际取得】合计判断 00000 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 合计00000 股股权权转转让让- -转转让让收收益益或或亏亏损损- -投投资资收收益益 投资方原始投资转让价格转让收益转让亏损 0000 0000
5、0000 000 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 合计0000 广告费纳税调整表 科目1实际帐载金额科目2实际帐载金额2 管理费用主营业务收入 营销费用其他业务收入 预收账款 汇总0.000.00 小型微利企业判定标准 判定条件实际数据 年平均资产 年应纳税所得额 年平均人数 资产折旧、摊销纳税调整表 资资产产类类别别资资产产原原值值年年限限折折旧旧额额 帐载金额计税金额会计税收会计税收 一、固定资产-*- 1、房屋建筑物 2、飞机、火车、轮船、机器和其他生产设备 3、与生产经营有关的器具工具家具 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具 5、电子设备 二、长期待摊费用-*- 1、已足额提取折旧的固定资产的改建支出 2、租入固定资产的改建支出 3、固定资产大修理支出 4、其他长期待摊费用 三、无形资产-*-
