1、中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 1中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 2 在制作本教案过程中，大量借鉴了香港金管局梁信彦主管、冯敦孝高级经理的授课资料，在此表示衷心地感谢！中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 3 一、风险为本监管理念的形成 二、风险为本监管的原则及风险分类 三、风险为本监管的基本框架和流程 四、我国风险监管的现状及改进对策内容大纲中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 4中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 5一般路径合规性监管资本为本监管风险为本监管?将来过去现在中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会
2、会 6第一阶段：合规性监管阶段（上世纪80年代及以前）第二阶段：资本为本监管阶段（上世纪90年代）第三阶段：风险为本监管阶段（20世纪90年代后期以来）风险为本监管理念的形成过程（以香港为例）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 7风险为本监管的涵义 美国的定义：基于对银行主要业务的风险进行识别和评估，将现场和非现场监管的重点和资源集中到高风险领域，检查和评价银行识别、衡量、监测和控制风险的管理系统有效性的一种监管流程。香港金管局的定义：是一种以规范化的方法对认可机构的风险状况进行前瞻式的评估，以便直接及具体地集中注视认可机构面对最大风险的环节，同时可使金管局更多采取主动并及早做好
3、部署，防范任何现存或逐渐形成的风险对银行体系造成严重威胁的有效持续的监管方法。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 8 基本特征：建立在对风险的识别与计量之上 将风险划分为潜在风险数量和风险管控质量 标准化、前瞻性的风险评估 将监管资源集中于所面对的最大风险环节 一个持续循环的监管过程中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 9（三）风险为本监管的作用及好处风险为本监管的作用：可以准确了解被监管机构营运中所面对的不同风险，从而将监管资源集中于被监管机构所面对的最大风险环节；可以确保银行机构对所承担的风险已采取了足够的管控措施，并拥有充足的资本金支持；可以更大程度地推进银行内
4、部治理和风险管控系统的建设；可以有效防范和控制风险，避免个别机构的财政问题引发系统性风险，维护银行体系稳定。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 10（三）风险为本监管的作用及好处（续）风险为本监管的好处：便于跨国交流与合作 监管工作更具主动性 CAMEL评级更具有前瞻性 可以强化各项监管手段的协调配合 监管制度更具有开放性中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 11二、风险为本监管的原则及风险分类（一）风险为本监管的原则（二）风险为本监管的风险分类（三）几种风险类别简介中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 12（一）风险为本监管的原则中中国国银银行行业业监监
5、督督管管理理委委员员会会 13（二）风险为本监管的风险分类风险分类的重要意义 有效识别风险的前提，评估和计量风险的基础，维持充足资本水平的保证。风险分类的基本原则 全面概括，适当分离，便于识别 中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 14美国、香港对银行风险的分类美国、香港对银行风险的分类主要风险类别中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 15 香港风险为本监管八大风险分类：信用风险 利率风险 市场风险 流动性风险 操作风险 声誉风险 法律风险 策略风险 我国现行银行风险主要分为：信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险 还有道德风险、支付风险等提法风险分类中中国国银银行行
6、业业监监督督管管理理委委员员会会 16（三）几种风险类别介绍中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 17操作风险操作风险的概念 巴塞尔委员会：由于不完善或有问题的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。该概念包括法律风险。香港金管局：由于内部程序不完善、有关人手及制度或系统出现问题，或外在因素而造成直接或间接亏损的风险。银监会：操作风险在于银行内部控制或公司治理机制的失效，这种失效状态可能因为失误、欺诈，因未能及时作出反应而导致银行财务损失，或者是银行其他方面的利益受损。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 18操作风险（续）n 对银行机构的影响 财务损失和声誉损失
7、 n 巴塞尔委员会对操作风险的分类n 可能诱发操作风险的例子：计算机信息系统经常发生重大故障，且缺乏完善的应急计划 缺乏明确的内部工作指引 大量提供股票融资贷款，但缺乏完善的信息系统去控制风险n 操作风险的评估 基本指标法、标准法和高级计量法中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 19n 法律风险的概念 由于不可强制履行合约、诉讼或不利裁决而可能使银行的运作或财务状况受到严重影响或其他负面影响的风险。n 对银行的影响 财务损失和声誉损失。因法律风险引起的大额赔偿还可能引发流动性风险，甚至导致银行关闭n 可能面对法律风险的例子：推出新业务或新产品时，没有从法律的角度妥善考虑 与对手签署
8、协议或合同时，预先没有咨询相关法律意见 员工对有关法律法规缺乏足够的认识，内部也没有相应制度规定 没有足够法律效力的合约中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 20n 策略风险的概念 由于不利的商业决定、决定执行不当或对业内变动缺乏响应而使机构损失或资本受到当前或潜在影响的风险。n 可能面对策略风险的例子：推出新业务和新产品时，并无考虑有无足够的人才与经验 为了抢占市场，匆忙上马，缺乏足够的事前风险评估n 决定策略风险的因素 策略风险中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 21n 可能面对声誉风险的例子：不小心泄露客户的数据 报刊刊登银行高层员工盗用客户资金 银行员工涉及洗
9、钱活动 计算机系统经常出现重大故障 声誉风险中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 22三、风险为本监管的基本框架及流程（一）基本框架（二）风险为本监管的流程（三）风险为本监管的其它方法（四）需重点关注的几个环节中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 23（一）风险为本监管的基本框架 第一步 清楚了解机构；第二步 评估风险；第三步 制定监管工作规划；第四步 确定现场检查内容；第五步 组织风险为本的现场检查及CAMEL评级；第六步 进行持续的非现场监管。中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 24清楚了解机构清楚了解机构审慎监管会议审慎监管会议三方联席会议三方联席会
10、议确定审查工作的内容确定审查工作的内容评估风险评估风险制定监管工作规划制定监管工作规划持续不断进行持续不断进行非现场监管，非现场监管，包括推行监管措施包括推行监管措施风险为本审查及风险为本审查及CAMEL评级评级与董事与董事会会面会会面实地审查后实地审查后查访查访实地审查前实地审查前查访查访风险为本监管的基本框架中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 25（二）风险为本监管的流程第一步 清楚了解机构 （1）清楚了解机构情况的重要意义 （2）被监管机构概览的主要内容 扼要说明被监管机构的组织、营运和财务状况 （3）被监管机构概览的信息来源渠道中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员
11、会会 26被监管机构概览的主要内容中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 27被监管机构概览的主要内容中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 28第二步 风险评估 （1）风险评估的目的 准确计量和评价被监管机构的风险状况 （2）风险评估的方法及程序 （3）风险评估报告的内容（二）风险为本监管的流程（续）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 29综合风险评级中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 30风险评估样本1.低、中、高 2.强、可接受、弱 3.上升、平稳、下降中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 31风险评估表1.低、中、高 2.强、
12、可接受、弱 3.上升、平稳、下降中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 32第三步 制定监管工作规划 （1）主要任务 合理确定监管重点、监管手段及监管方法的组合，并在此基础 上制定监管工作规划。（2）制定监管工作规划应考虑的因素 （二）风险为本监管的流程（续）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 33（二）风险为本监管的流程（续）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 34（二）风险为本监管的流程（续）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 35CAMEL评级信用风险市场风险利率风险流动性风险操作风险法律风险声誉风险策略风险资本充足资产质量管理盈利流动
13、性风险状况权衡潜在风险数量与风险管控的质量CAMEL中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 36（二）风险为本监管的流程（续）中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 37 现场检查和非现场监管是风险为本监管的核心。除了现场检查和非现场监管之外，监管机构还通常采用以下监管方法：1、三方联系会议 2、审慎监管会议 3、与董事会会面 4、外聘审计师 5、与其他监管机构交流信息中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 38中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 39 审慎监管会议中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 40 通常在现场检查及CAMEL评级
14、结束后举行 监管机构及被监管机构董事会所有成员参加 通告被监管机构的风险评级及监管要点 讨论现场检查中发现的问题，尤其是风险管理制 度方面存在的重大缺失或审慎监管须给予特别关 注的事项 也可通过会面了解董事会成员及他们的能力与董事会会面中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 41外聘审计师中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 42与其他监管机构交流信息中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 43（四）需重点关注的几个环节中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 44四、我国风险监管的现状及改进措施中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 45（一）我国监管制度的变迁历程中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 46（二）现行监管制度与风险为本监管的差距中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 47中中国国银银行行业业监监督督管管理理委委员员会会 48
