1、02012014 4年年5 5月月2929日日 国际金融部国际金融部 国际结算处国际结算处 张兆杰张兆杰商业银行跨境结算业务简介商业银行跨境结算业务简介1n第一部分第一部分 跨境结算概述跨境结算概述n第二部分第二部分 跨境支付系统及流程跨境支付系统及流程 n第三部分第三部分 跨境结算相关风险管理跨境结算相关风险管理主要内容主要内容2第一部分第一部分 跨境结算概述跨境结算概述n国际结算方式n结算方式利弊分析 n国际结算惯例n国际结算监管n国际结算发展趋势3一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算是指通过货币收付来实现国际国际结算是指通过货币收付来实现国际间的支付或资金转移间的支付或资金转移包括贸
2、易结算，包括贸易结算，资本和利润的转移，劳务的提供资本和利润的转移，劳务的提供和偿付，国际交通、航运、保险费用的收支，侨和偿付，国际交通、航运、保险费用的收支，侨汇、旅游、政府的对外事务活动汇、旅游、政府的对外事务活动4一、国际结算概述一、国际结算概述货币活动范围货币活动范围使用货币不同使用货币不同遵循法律不同遵循法律不同 国内结算在一国范围内国内结算在一国范围内 国际结算是跨国进行的国际结算是跨国进行的 国内结算使用同一货币国内结算使用同一货币 国际结算使用多种货币国际结算使用多种货币 国内结算遵循本国法律国内结算遵循本国法律 国际结算遵循国际惯例国际结算遵循国际惯例或事先约定仲裁法或事先约
3、定仲裁法国际结算国际结算 V 国内结算国内结算5票据票据商业汇票商业汇票银行汇票银行汇票本票本票支票支票发票发票 商业发票商业发票 特殊发票（海关发特殊发票（海关发票、领事发票）票、领事发票）运输单据运输单据 海运提单海运提单 租船合约提单租船合约提单 空运单据空运单据 铁路运单铁路运单国际结算主要单据国际结算主要单据一、国际结算概述一、国际结算概述6汇款汇款银行根据客户委托银行根据客户委托将资金支付到指定将资金支付到指定境外收款人的账户。境外收款人的账户。预付货款（前预付货款（前T/TT/T）货到付款（后货到付款（后T/TT/T）托收托收 出口商装运货物后，出口商装运货物后，出具以进口商为汇
4、出具以进口商为汇票，委托银行代为票，委托银行代为收款的结算方式。收款的结算方式。光票托收光票托收 跟单托收跟单托收信用证信用证 银行根据客户申请，银行根据客户申请，向境外受益人出具向境外受益人出具的不可撤销的、凭的不可撤销的、凭规定单据付款的书规定单据付款的书面承诺。面承诺。付款单据化付款单据化国际结算三大支付方式国际结算三大支付方式一、国际结算概述一、国际结算概述77u 汇款的基本流程汇款的基本流程 出口商出口商（收款人）（收款人）进口商进口商（汇款人）（汇款人）进口地银行进口地银行（汇出行）（汇出行）出口地银行出口地银行（汇入行）（汇入行）（1 1）贸易合同：汇款结算）贸易合同：汇款结算安
5、安排排资资金金申申请请汇汇款款（3 3）资金汇出）资金汇出（5 5）发运货物）发运货物解解付付汇汇入入款款一、国际结算概述一、国际结算概述88u 跟单托收的基本流程跟单托收的基本流程 出口商出口商（委托人）（委托人）出口地银行出口地银行（托收行）（托收行）进口地银行进口地银行（代收行）（代收行）进口商进口商（付款人）（付款人）（1 1）贸易合同：托收结）贸易合同：托收结算算（2 2）发运货物）发运货物交交 单单（4 4）寄单）寄单 提提 示示 单单 据据付款或承兑赎单付款或承兑赎单（7 7）付汇）付汇入入 账账一、国际结算概述一、国际结算概述99u 信用证的基本流程信用证的基本流程 进口商进口
6、商（开证申请人）（开证申请人）进口地银行进口地银行（开证行）（开证行）出口商出口商（受益人）（受益人）出口地银行出口地银行（通知行）（通知行）申申 请请 开开 证证（2 2）（3 3）开出信用证）开出信用证通知信用证通知信用证（6 6）（5 5）发运货物）发运货物 （7 7）寄单索汇寄单索汇通知到单通知到单付款或承兑赎单付款或承兑赎单（1010）付汇）付汇（1111）（1 1）贸易合同：）贸易合同：L/CL/C结算结算交交 单单入入 账账进口商进口商（开证申请人）（开证申请人）（8 8）（9 9)（4 4）一、国际结算概述一、国际结算概述10汇款汇款操作最为简便操作最为简便资金负担不平衡资金负
7、担不平衡商业信用商业信用费用低费用低托收托收 操作较为复杂操作较为复杂 收款取决于进口商收款取决于进口商 商业信用商业信用 费用中费用中信用证信用证 操作复杂操作复杂 有效解决资金平衡有效解决资金平衡及双方信任问题及双方信任问题 银行承担第一性付银行承担第一性付款责任款责任 费用高费用高三大结算方式利弊分析三大结算方式利弊分析一、国际结算概述一、国际结算概述11一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算与国际惯例国际结算与国际惯例国际贸易术语解释通则国际贸易术语解释通则 INCOTERMS 2000见索即付保函统一规则见索即付保函统一规则 URDG758托收统一惯例托收统一惯例 URC 522跟
8、单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例 UCP 600 以及以及ISBP国际备用信用证惯例国际备用信用证惯例 ISP98福费廷统一规则福费廷统一规则 URF 12一、国际结算概述一、国际结算概述国际结算与外汇监管国际结算与外汇监管 交易实需 单据资料客户客户 事前审批 事后监督监管监管 国际收支申报 资本项目报送 代位监管银行银行13u 结算工具简便化结算工具简便化u 结算监管宽松化结算监管宽松化u 结算服务电子化结算服务电子化u 结算融资一体化结算融资一体化 u 资金流动自由化资金流动自由化u 银企直连网络化银企直连网络化u 现金管理全球化现金管理全球化u 国际结算本币化国际结算本币化 国际结算
9、发展特点及趋势国际结算发展特点及趋势一、国际结算概述一、国际结算概述14一、国际结算概述一、国际结算概述l网银汇款网银汇款l网银单证网银单证l网银对账网银对账l电子交单电子交单l BOLEROl(Bill of Lading Electronic Registration Organization)l全球现金管理全球现金管理lTSUl(Trade Services Utility)15n 人民币跨境结算在中国人民币跨境结算在中国2013年对外经贸的年对外经贸的 11.7%。n 人民币已成为全球第人民币已成为全球第7大结算货币。大结算货币。一、国际结算概述一、国际结算概述16第二部分第二部分 跨
10、境支付系统及流程跨境支付系统及流程 n人民币支付清算系统n国际主要清算货币支付系统n外币跨境支付系统流程n人民币跨境支付系统流程 17 第二代支付系统应用系统架构图第二代支付系统应用系统架构图二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 清算账户管理系统支票影像支票影像交换交换公共公共控制控制支付管理支付管理信息信息网上支付跨行网上支付跨行清算清算小额小额支付支付大额大额支付支付18美元支付清算系统美元支付清算系统联邦资金转账系统（FEDWIRE)美国境内最大资金调拨系统美国境内最大资金调拨系统 实时清算实时清算清算所同业支付系统（CHIPS）全球最大私营清算系统全球最大私营清算系统 主要跨境
11、美元清算主要跨境美元清算 实现持续匹配实现持续匹配 多边轧差多边轧差 净额交割净额交割二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 19其他主要国际货币清算系统欧元欧元(TARGET)欧洲间实时全额自动清欧洲间实时全额自动清算系统算系统(Trans-European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer)港币（港币（CHATS)港元付款指令即时支付港元付款指令即时支付清算（清算（Clearing House Automatic Transfer System)USD CHATS CNH CHATS日元日元(FXYCS)外汇日
12、元清算系统外汇日元清算系统（Foreign Exchange YEN Clearing System)英镑（英镑（CHAPS)清算所自动付款系统清算所自动付款系统（Clearing House Automated Payment System)二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 20SWIFT,SWIFT,环球银行金融电信协会环球银行金融电信协会（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication)国际银行同业间非盈利性合作组织，成立于国际银行同业间非盈利性合作组织，成立于19731973。212212个国家和地区，
13、个国家和地区，1000010000家银行和企家银行和企业会员。业会员。二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 211、客户汇款、客户汇款2、金融机构资金调拨、金融机构资金调拨3、外汇买卖、外汇买卖4、托收、托收5、证券、证券SWIFT 报文类别报文类别6、贵金属和银团、贵金属和银团7、跟单信用证和保函、跟单信用证和保函8、旅行支票、旅行支票9、银行账务、银行账务10、系统通用类报文、系统通用类报文二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 22代理行关系代理行关系境内银行一般需要境内银行一般需要在货币主权国商业在货币主权国商业银行开立清算账户银行开立清算账户SWIFT通讯通讯 银行间信
14、息交互以银行间信息交互以SWIFT为主渠道为主渠道境外清算体系境外清算体系 最终清算需通过主最终清算需通过主权国清算系统完成权国清算系统完成外汇跨境清算的三大要素外汇跨境清算的三大要素二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 23结售汇系统结售汇系统国际收支申报国际收支申报SWIFTSWIFT系统系统外币跨境支付结算外币跨境支付结算账务核算系统账务核算系统国际业务处国际业务处理系统理系统外币跨境支付系统二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 24二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 客户申请客户申请经办行业务处理并经办行业务处理并扣帐扣帐一级分行或总行授权一级分行或总行授权S
15、WIFT系统系统中间清算行中间清算行国际收支申报国际收支申报收款人账户行收款人账户行 信息交互信息交互收款人收款人货币主权国清算系统货币主权国清算系统境内境内境外境外25清算行模式清算行模式中银香港接入人行中银香港接入人行深圳中支大额支付深圳中支大额支付代理行模式代理行模式 境外银行在境内商境外银行在境内商业银行开立人民币业银行开立人民币清算账户清算账户NRA模式模式 境外机构在境内商境外机构在境内商业银行开立人民币业银行开立人民币账户账户人民币跨境支付的三种模式人民币跨境支付的三种模式二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 26跨境人民币信跨境人民币信息管理系统息管理系统国际收支申报国
16、际收支申报SWIFTSWIFT系统系统人民币跨境支付结算人民币跨境支付结算账务核算系统账务核算系统大额支付系统大额支付系统人民币跨境支付系统二、跨境支付系统及流程二、跨境支付系统及流程 27国外其它境国外其它境外参加行外参加行香港香港参加行参加行国内银行国内银行香港香港RTGSSWIFTCNAPS中银中银香港香港(清算行清算行)基本流程（付款）：基本流程（付款）：1.1.国内银行通过大额支付系国内银行通过大额支付系统专用报文（统专用报文（6060、6262、7070、7171）将资金汇至中银香港；）将资金汇至中银香港；2.2.中银香港通过本地实时支中银香港通过本地实时支付系统将资金清算至香港本
17、付系统将资金清算至香港本地参加行；地参加行；3.3.中银香港将大额支付报文中银香港将大额支付报文转成转成SWFITSWFIT报文将资金清算报文将资金清算至国外其他境外参加行。至国外其他境外参加行。注：收款时为反向操作注：收款时为反向操作人民币跨境清算之一：清算行模式人民币跨境清算之一：清算行模式2828境外清境外清算行算行CCPCCCPCNPCNPCCCPCCCPC发起行发起行接收行接收行境内境内境外境外5、转发清算结果转发清算结果2、提交清算提交清算6、转发清算成功结果转发清算成功结果1、发起汇款发起汇款7、转发清算成功结果转发清算成功结果境内发往境外清算行贸易结算流程图境内发往境外清算行贸
18、易结算流程图 SAPSSAPS3 3、提交清算提交清算4 4、清算成功清算成功人民币跨境清算之一：清算行模式人民币跨境清算之一：清算行模式29境内代理行境内代理行境内结算行境内结算行境外参加行境外参加行CNAPSSWIFT1.1.境内结算银行通过大额境内结算银行通过大额支付系统专用报文支付系统专用报文（CMT100CMT100：6060、6262、7070、7171）将款项汇至境内代理）将款项汇至境内代理行；行；2.2.境内代理行通过境内代理行通过SWIFTSWIFT报文将人民币头寸调拨至报文将人民币头寸调拨至境外参加行在本行开立的境外参加行在本行开立的人民币同业往来账户。人民币同业往来账户。
19、注：收款时为反向操作注：收款时为反向操作基本流程（付款）：基本流程（付款）：为境外参加行为境外参加行开立人民币同开立人民币同业往来账户业往来账户人民币跨境清算模式之二：代理行模式人民币跨境清算模式之二：代理行模式30境内代境内代理行理行CCPCCCPCNPCNPCCCPCCCPC接收行接收行 跨境结算资金业务流程图（境内代理行）跨境结算资金业务流程图（境内代理行）提交清算提交清算发起跨境资金业务发起跨境资金业务转发清算成功结果转发清算成功结果转发清算成功结果转发清算成功结果SAPSSAPS提交清算提交清算清算成功清算成功境内境内境外境外人民币跨境清算之二：代理行模式人民币跨境清算之二：代理行模
20、式31在境内结在境内结算行开立算行开立人民币人民币NRA账户账户的境外机的境外机构客户构客户境内结算境内结算银行银行借记借记/贷记贷记1.1.境外机构发出付款指示；境外机构发出付款指示；2.2.境内结算银行借记其境内结算银行借记其NRANRA账户后通过大额支付账户后通过大额支付系统专用报文（系统专用报文（CMT100CMT100：6060、6262、7070、7171）将款项）将款项汇至境内其他银行；汇至境内其他银行；3.3.境内结算银行发送付款境内结算银行发送付款回执给境外机构。回执给境外机构。基本流程（付款）：基本流程（付款）：基本流程（收款）：基本流程（收款）：1.1.境内结算银行收到他
21、行境内结算银行收到他行汇入境外机构人民币汇入境外机构人民币NRANRA账户款项，贷记该账户；账户款项，贷记该账户；2.2.境内结算银行向给境外境内结算银行向给境外机构发送收款通知。机构发送收款通知。人民币跨境清算模式之三：人民币跨境清算模式之三：NRANRA账户模式账户模式32第三部分第三部分 跨境结算相关风险管理跨境结算相关风险管理n国家及信用风险n市场风险n合规风险n反洗钱风险33三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理国家风险指数国家风险指数CDS:Credit Default Swap2014年5月26日部分国家CDS风险指数序号国家当日CDS与前日对比变化 1 1阿根廷阿根廷
22、2547.50 2547.50-6.46-6.46 2 2乌克兰乌克兰1411.29 1411.29-99.07-99.07 3 3委内瑞拉委内瑞拉882.15 882.15-35.52-35.52 4 4巴基斯坦巴基斯坦569.36 569.36-20.22-20.22 5 5希腊希腊399.23 399.23-25.77-25.77 6 6塞浦路斯塞浦路斯305.00 305.00-30.42-30.42 7 7伊拉克伊拉克309.54 309.54-0.01-0.01 8 8埃及埃及309.74 309.74 1.72 1.72 9 9萨尔瓦多萨尔瓦多263.82 263.82 0.00
23、 0.00 34三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理交易对手信用评级是选择结交易对手信用评级是选择结算方式的重要标准算方式的重要标准银行信用总体可靠银行信用总体可靠但有时也会受法律以及客户但有时也会受法律以及客户信用影响（比如法院止付）信用影响（比如法院止付）可通过银行及专业公司获取可通过银行及专业公司获取交易对手信用状况交易对手信用状况全球范围内也有诸多不靠谱全球范围内也有诸多不靠谱的银行，比如承兑但就是不的银行，比如承兑但就是不付款付款信用风险3566.16.26.36.46.512-01 12-04 12-07 12-09 12-12 13-04 13-07 13-10 13
24、-12-400-300-200-1000100200300400500 CNY-CNH(BP)CNY-CNH(BP)CNY SPOT CNY SPOT CNH SPOT CNH SPOT在岸在岸CNY及离岸及离岸CNH汇率走势图汇率走势图三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理1.1.人民币汇率走人民币汇率走势影响支付货币势影响支付货币选择选择2.2.离在岸汇率同离在岸汇率同时影响市场交易时影响市场交易行为行为36监管合规监管合规市场准入和业务范围市场准入和业务范围单据材料齐全单据材料齐全国际收支还原申报国际收支还原申报跨境人民币信息报送跨境人民币信息报送三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理37国际反洗钱国际反洗钱客户尽职调查客户尽职调查大额交易报告大额交易报告可疑交易报告可疑交易报告黑名单维护黑名单维护三、跨境结算相关风险管理三、跨境结算相关风险管理数据库及系统建设数据库及系统建设38感谢您的时间，敬请您批评指正！感谢您的时间，敬请您批评指正！张兆杰张兆杰国际结算处国际结算处国际金融部国际金融部中国农业银行中国农业银行电话：电话：8510557385105573邮件邮件: 祝各位工作顺利、家庭幸福！祝各位工作顺利、家庭幸福！
