1、商商 业业 银银 行行 实实 验验 培培 训训1商商 业业 银银 行行 实实 验验 培培 训训商商 业业 银银 行行 实实 验验 培培 训训2实验安排计划实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备3实验一实验一实实 验验 准准 备备目的和要求目的和要求:u了解本次实验软件的功能架构了解本次实验软件的功能架构u掌握综合柜员日常业务的基础流程掌握综合柜员日常业务的基础流程.u了解商业银行综合业务应用系统的特征了解商业银行综合业务应用系统的特征u了解商业银行前台综合柜员制及授权制度了解商业银行前台综合柜员制及授权制度实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备4一、实验软件的功能架构商业银行综合业务商业银
2、行综合业务 综合业务综合业务 查询管理查询管理 报表管理报表管理个人业务个人业务综合管理综合管理 对公存款对公存款 对公贷款对公贷款 结算业务结算业务个人储蓄个人储蓄 个人其他个人其他 个人贷款个人贷款 财务分析财务分析对公业务对公业务实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备51、日常业务流程、日常业务流程-营业前准备营业前准备1)整理日常用具检查并开启各类机器设备检查各类印章是否齐全，调整印戳上的日期整理营业厅和柜台是摆放的各类存、取款凭条和宣传资料检查客户用的笔、墨、老花镜等便民服务措施是否齐全检查利率牌和汇率牌的内容是否正确2）检查着装和工号牌3）检查随身物品及用具4）检查安全防卫器具检
3、查安全防卫器具是否正常、完好，二道门是否上锁二、综合柜员日常业务的基础流程实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备61、日常业务流程日常业务流程-业务系统执行业务系统执行二、综合柜员日常业务的基础流程柜员轧账、机构轧账尾箱核对机构签退（本机构最后一个签退柜员）柜员签退现金入库日间业务处理凭证出库现金出库机构签到（主管柜员）柜员签到实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备72、会计核算的处理流程会计核算的处理流程二、综合柜员日常业务的基础流程系统自动完成日结，生成打印科目日结单系统自动登记各种明细账、总账档案管理系统自动生成各种会计报表系统自动生成电子汇划报单、同城票据交换清单现金收/付款或签发
4、回单、签章输出打印流水清单将记账凭证要素输机编制或用原始凭证代替记账凭证取得或填制原始凭证实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备83、案例模式下的实验流程案例模式下的实验流程二、综合柜员日常业务的基础流程柜员签到选择案例审核票据在交易界面中输入业务要素，执行审核通过 查看执行结果进入业务界面重提票据实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备9三、商业银行综合业务应用系统的特征u面向客户u面向业务u核心会计u数据大集中u支持综合柜员制u强大的后台功能实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备10何为核心会计?核心会计思想是业务处理上对会计处理的客观要求。银行的每个业务处理可以分成两部分：一部分为业
5、务部分，另一部分为会计记账部分。业务部分根据业务品种的不同，处理方式、流程控制是不同的，系统一定要设置相关的交易去处理它。但会计记账是有一定规律的，可以从具体的交易中分离出来，形成一个大家能共同使用的核心模块，即建立参数化的记账核心，记账核心是事先设置好的，相当于把银行的会计知识放入了一个知识库，并经过认真细致的核查，其准确性在程序代码中有所保证。核心会计，即将银行的会计核算过程从业务过程中提取出来，成为一个通用的会计核心，所有业务过程如储蓄、对公等业务都围绕着同一个会计核心来展开。这样就最大限度地减少了因会计核算办法的改变而对业务过程带来的影响。实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备11
6、何为面向业务?实务处理流程的比较实务处理流程的比较 记账复核制记账复核制 综合柜员制综合柜员制实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备12实务处理特征:何为面向业务 实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备13四、商业银行前台综合柜员制商业银行前台综合柜员制u什么是综合柜员制u前台岗位设置及其职责u前台业务处理的主要管理事项u后台岗位设置及其职责u前台柜员的绩效考评制度实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备14（一）、什么是综合柜员制定义-是指银行营业机构前台，在规定业务范围内，按照相应的业务处理权限和操作流程，由单一柜员或多个柜员组合，通过临柜窗口为客户综合办理本外币、对公、对私、出纳、信
7、用卡等多种金融业务，并独立承担相应责任的一种劳动组合方式。特点-单人临柜、独立办理全业务业务授权有限集约化、高效率柜员分类-前台柜员后台业务岗业务管理岗实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备15（二）、前台岗位设置及其职责u综合柜员在授权范围内，直接办理客户本外币存取款、支付结算等多种临柜员业务和处理内部综合账务的人员。u综合员在授权范围内，对柜员经办的业务进行授权（复核）、实时监督的人员。具有事中监督的职责。u业务主管在授权范围内，对柜员、综合员经办的业务进行授权，对重要的业务进行监督与稽核，对柜员、综合员进行管理的人员，具有事中监督和事后稽核职责。实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备
8、16（三）、前台业务处理的主要管理事项u现金管理事项：尾箱管理、交接、柜员日终轧账、碰库u印押证管理事项：印（印章）、押（密押）、证（空白重要凭证）三分管，离岗、轮岗办理交接。u印鉴卡管理事项：双人分管、双人验印、印押证管理视同现金管理u授权内控管理事项：分级管理、授权有限实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备17（三）、前台业务处理的主要管理事项柜员权限列表实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备18（四）、后台岗位设置及其职责实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备19（五）、前台柜员的绩效考评制度支行对柜员季度考核前台柜员业务技能评定表实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备20（五）
9、、前台柜员的绩效考评制度绩效工资分配（一）网点之间的二次分配网点绩效工资总额=网点综合考核得分/全部网点得分之合*可分配绩效工资总额（二）柜员之间的三次分配柜员绩效工资=个人考核得分/全体网点柜员平均得分*可兑现人均绩效工资对于综合柜员和网点负责人，绩效工资是在一般柜员基础上乘以一个系数决定。举例：马薇为某营业网点一般柜员，举例：马薇为某营业网点一般柜员，9月份所得工资计算如下：月份所得工资计算如下：（1）基本工资：）基本工资：685元元（2）绩效工资：业务总得分）绩效工资：业务总得分2200（分）（分）支行所有营业网点的一般柜员平均得分支行所有营业网点的一般柜员平均得分2000分，分，9月月份可用于兑现的绩效工资全行人均为份可用于兑现的绩效工资全行人均为1500元元马薇马薇9月份所得工资月份所得工资=基本工资基本工资+绩效工资绩效工资=685+1500*（2200/2000）=2335元元实实 验验 一一 实实 验验 准准 备备21
