1、2023-1-22第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划本章内容本章内容第三章现金规划第一节第一节现金规划的基本知识现金规划的基本知识第三章现金规划一、现金的概念一、现金的概念广义现金广义现金狭义现金狭义现金现金等价物现金等价物流通中的现钞流通中的现钞可以随时支付的存款可以随时支付的存款期限短期限短流动性强流动性强易于转换成已知金额现金易于转换成已知金额现金价值变动风险较小价值变动风险较小支票帐户支票帐户储蓄帐户储蓄帐户货币市场帐户货币市场帐户其他短期投资工具其他短期投资工具第三章现金规划背景资料：各国对于背景资料：各国对于“现金现金”的规的规定定第三章现金规划背景资料：各国
2、对于背景资料：各国对于“现金现金”的规的规定定第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划想看看一亿美元现金是什么样吗想看看一亿美元现金是什么样吗?第三章现金规划人民币图赏人民币图赏第三章现金规划第一套人民币第一套人民币 1948全套62枚第三章现金规划第二套人民币第二套人民币 1955第三章现金规划第三套人民币第三套人民币 1962第三章现金规划第四套人民币第四套人民币第四套人民币从1987年4月27日开始发行，至1997年4月1日止，共发行9种面额，14种票券。其中1角券1种，2角券1种，5角券1种，1元券3种(1980、1990、1996)，2元券2种(1980
3、、1990)，5元券1种；10元券1种，50元券2种(19801990)，100元券2种(1980、1990)。第三章现金规划第五套人民币第五套人民币 1999第三章现金规划第三章现金规划真实的印制人民币全过程 视频（2：05）第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划第三章现金规划二、现金规划的概念二、现金规划的概念第三章现金规划为什么要做现金规划为什么要做现金规划实质在于保持流畅的现金流实质在于保持流畅的现金流第三章现金规划现金流游戏现金流游戏游戏简介
4、（3：47）第三章现金规划第三章现金规划现金流游戏演示现金流游戏演示FLASH第三章现金规划大富翁游戏大富翁游戏第三章现金规划大富翁游戏大富翁游戏第三章现金规划大富翁游戏大富翁游戏第三章现金规划富人的的现金流模式富人的的现金流模式第三章现金规划中产阶级的现金流模式中产阶级的现金流模式第三章现金规划穷人的的现金流模式穷人的的现金流模式第三章现金规划持有现金的动机分析持有现金的动机分析第三章现金规划三、持有现金的成本三、持有现金的成本对于金融资产来说，通常流动对于金融资产来说，通常流动性和回报率是成反方向变化的。性和回报率是成反方向变化的。现金具有很高的流动性，因此现金具有很高的流动性，因此他必将
5、伴随着一定的机会成本。他必将伴随着一定的机会成本。现金的机会成本在金融资产里现金的机会成本在金融资产里一般被看作是进行活期储蓄的一般被看作是进行活期储蓄的所得。如果你持有现金，就意所得。如果你持有现金，就意味着你放弃收益。因此要在资味着你放弃收益。因此要在资本的流动性和收益进行权衡。本的流动性和收益进行权衡。第三章现金规划四、现金规划的作用四、现金规划的作用第三章现金规划现金规划中常犯的错误现金规划中常犯的错误第三章现金规划“货币时间价值货币时间价值”和和“利率利率”现金收现金收入入现金收入现金收入现金支现金支出出现金支出现金支出现金余现金余额额借入现金借入现金投投资赚资赚取利取利息息负负债支
6、债支付利付利息息第三章现金规划第二节第二节现金规划的内容现金规划的内容第三章现金规划一、现金规划的基本思路一、现金规划的基本思路第三章现金规划二、现金规划工具二、现金规划工具一般工具一般工具融资工具融资工具第三章现金规划现金规划的一般工具现金规划的一般工具第三章现金规划现金规划的融资工具现金规划的融资工具第三章现金规划现金规划为什么需要融资工具现金规划为什么需要融资工具第三章现金规划三、根据收入来源进行规划三、根据收入来源进行规划第三章现金规划现金流象限图现金流象限图 根据人们收入来源不同划分根据人们收入来源不同划分雇员雇员收入来收入来源是为源是为他人工他人工作而赚作而赚取的薪取的薪金金 自由
7、自由职业者职业者和小生和小生意拥有意拥有者收入者收入来源是来源是为自己为自己工作而工作而赚取的赚取的钱钱 企业家或企业家或系统拥有系统拥有者拥有一者拥有一个能够良个能够良好运转的好运转的企业系统，企业系统，让别人为让别人为他们工作，他们工作，收入来源收入来源是企业收是企业收益益 投资家投资家让钱为他让钱为他们工作，们工作，收入来源收入来源是各种投是各种投资，用钱资，用钱来产生出来产生出更多的钱更多的钱 左边象限的人们从事的是挑水型的工作，从事某种职业，获得主动收入 右边象限的人们从事的是修建管道型的工作，拥有属于自己的事业，获得被动收入 第三章现金规划四、对支出去向的规划四、对支出去向的规划第
8、三章现金规划五、建立紧急备用金五、建立紧急备用金第三章现金规划建立紧急备用金建立紧急备用金第三章现金规划建立财务比率衡量指标建立财务比率衡量指标 现金及现金等价物的配置比例现金及现金等价物的配置比例 现金：现金：1/3 活期储蓄及货币市场基金：活期储蓄及货币市场基金：2/3 第三章现金规划第三节第三节 其他规划对现金规划的影响其他规划对现金规划的影响第三章现金规划现金规划实例现金规划实例第三章现金规划编制财务报表编制财务报表第三章现金规划财务分析财务分析第三章现金规划现金规划现金规划家庭生活费用支出家庭生活费用支出第三章现金规划现金规划现金规划家庭应急准备金家庭应急准备金2023-1-22第三章现金规划
