1、2023-1-22风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727风险管理部三个办法一风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务个指引与信贷业务实务727风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727三个办法一个指引与信贷业务实务三个办法一个指引与信贷业务实务n 起草动因起草动因n 出台意义、过程出台意义、过程n 贷款新规核心要义贷款新规核心要义n 信贷流程信贷流程贷款申请和尽职调查贷款申请和尽职调查贷款审查和审批贷款审查和审批风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727起草动因起草动因（一）目前商业银行信贷业务管理中普遍存在一些问（一）目前商业银行信贷业务管理中普遍存在一些问题题（二）对目前贷
2、款监管法规和政策进行系统化调整与（二）对目前贷款监管法规和政策进行系统化调整与完善完善风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727起草动因（一）起草动因（一）贷款挪用现象普遍贷款挪用现象普遍n信贷资金被挪用，进入股市房市信贷资金被挪用，进入股市房市u 20072007年银行资金进入股市事件年银行资金进入股市事件u 20052005年内蒙电力贷款挪用：资金池年内蒙电力贷款挪用：资金池n信贷资金入市是引发金融风险乃至金融危机的重要信贷资金入市是引发金融风险乃至金融危机的重要诱因诱因u 20082008年国际金融危机年国际金融危机风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727起草动因（二）起草动因
3、（二）过度授信问题突出过度授信问题突出n垒大户问题垒大户问题n集团客户贷款风险指标超标集团客户贷款风险指标超标 u 违反违反15%10%15%10%的监管要求的监管要求n为贷款闲置以及贷款挪用提供条件为贷款闲置以及贷款挪用提供条件风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727起草动因（三）起草动因（三）合同管理形同虚设合同管理形同虚设n非常重要非常重要n经济学和中法学中的契约：经济学和中法学中的契约：合同是法律责任厘合同是法律责任厘定的唯一依据定的唯一依据n合同研制水平不高，缺乏差异化管理是我国银合同研制水平不高，缺乏差异化管理是我国银行业权益得不到保护的重要原因行业权益得不到保护的重要原因风
4、险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727起草动因（四）起草动因（四）贷后管理软弱物理贷后管理软弱物理n传统上重视贷前、贷中审查，贷后管理普遍乏传统上重视贷前、贷中审查，贷后管理普遍乏力力n贷款支付管理缺乏是突出问题贷款支付管理缺乏是突出问题u借到钱就随意使用借到钱就随意使用u贷放合一贷放合一u贷款只是资金使用权的让渡贷款只是资金使用权的让渡 风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727起草动因（五）起草动因（五）“四假四假”骗贷现象堪忧骗贷现象堪忧n 假交易假交易n 假按揭假按揭n 假注资假注资n 假权证假权证风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727出台意义出台意义 强调“合同约束
5、”和“协议管理”，促使贷款进入实体经济，抵御危机 强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，维护金融体系安全和稳健运行 顺应国际金融监管不断强化的趋势，提高银行监管的有效性风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727出台过程（一）出台过程（一）第一阶段 启动阶段（2007年7月-8月）n一部牵头，法规部、国际部及工行、建行、交行参加一部牵头，法规部、国际部及工行、建行、交行参加 第二阶段 起草阶段（2007年8月-12月）第三阶段 出国考察阶段（2007年12月-08年1月）n汇丰、花旗、渣打、德意志、富国、美国银行汇丰、花旗、渣打、德意志、富国、美国银行n充分吸取国际经验充分吸取国际
6、经验风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727出台过程（二）出台过程（二）第四阶段 征求意见阶段（2008年1月-4月）第五阶段 法律审查阶段（2008年5月-6月）n是否与上位法相冲突，条文表述是否符合法律规范是否与上位法相冲突，条文表述是否符合法律规范第六阶段 修订完善阶段（2008年6月-9月）第七阶段 报批并颁布实施阶段（2008年10月至今）风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727三个办法一个指引主要内三个办法一个指引主要内容容 固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法n 定义定义 国家统计局国家统计局-50-50万元以上万元以上 流动资金资产贷款管理暂行办法流动资
7、金资产贷款管理暂行办法n 定义定义 日常生产经营日常生产经营 个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法n 定义定义 个人消费、生产经营个人消费、生产经营 项目融资业务指引项目融资业务指引n 定义定义 贷款特征贷款特征 与与固定资产贷款管理办法固定资产贷款管理办法紧密相紧密相联。联。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727三个办法一个指引主要内容三个办法一个指引主要内容 三个办法包括三个办法包括n 总则总则n 受理与调查受理与调查n 风险评价与审批风险评价与审批n 合同签订合同签订 （协议与发放）（协议与发放）-个贷个贷n 发放与支付发放与支付 （支付管理（支付管理 ）-个贷个贷n 贷后管
8、理贷后管理n 法律责任法律责任n 附则附则风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727核心要义核心要义n“三个办法一个指引”尽管包括四个文件，但其核心要义是完全一致的，其思想精髓是完全相同的。总的来说，贷款新规的核心要义体现在七个方面风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727贷款新规的贷款新规的7 7个要个要义义 全流程管理原则全流程管理原则 诚信申贷原则诚信申贷原则 协议承诺原则协议承诺原则 贷放分控原则贷放分控原则 实贷实付原则实贷实付原则 贷后管理原则贷后管理原则 罚则约束原则罚则约束原则风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727全流程管理原则全流程管理原则 固定资产贷款、流动
9、资金贷款及个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。全流程贷款管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727诚信申贷原则诚信申贷原则 一方面，借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的 另一方面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源明确合法等。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727协议承诺原则协议承诺原则“协议承诺”原则要求银行业金融机构作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷
10、款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第19页协议承诺（一）协议承诺（一）n 协议承诺原则协议承诺原则n贷款新规对贷款合同管理提出了以协议承诺原则为核心要义的监管要求，旨在引导和推动银行业金融机构加快建立健全贷款合同管理体系，切实维护自身权益。协议承诺原则的含义：协议承诺原则的含义：为解决传统信贷业务实践中，在无明确合同依据情况下，贷款人因与借款人具有同等法律地位，而无法追究借款人提供虚假信息的责任、维护自身权益的问题，贷款新规中专门明确了“协议承诺”原则。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务
11、727第20页协议承诺（二）协议承诺（二）“协议承诺”原则要求借贷双方及担保人等相关方制定周密完备的贷款合同、担保合同等协议文件，以明确各方权利义务、规范各方有关行为，实现调整各方法律关系，落实法律责任的目的。“协议承诺”要求贷款合同等协议要涵盖过去不曾包括的借款人或其他相关方面的一些事先承诺性的内容，使之成为调整贷款各方法律关系的依据。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第21页协议承诺（三）协议承诺（三）协议承诺原则在贷款合同中的体现：协议承诺原则在贷款合同中的体现：要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真
12、实有效有效在尽职调查前提下，应在贷款合同等协议文件中要求借款人等当事人签订承诺性质的条款，自我声明其提供的材料和信息真实有效，否则须承担相应违约责任，这可以大大降低借款人提供虚假材料和信息的可能性。要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款真实用途要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款真实用途为了保证信贷资金安全收回，贷款人具有了解和掌握贷款资金用途的权利，借款人也具有真实告知贷款人借款用途的义务，这是我国有关法律法规的基本要求，也是国际银行业的通行惯例。只有要求借款人在贷款合同中明确约定贷款真实用途才能赋予贷款人法律武器，去对抗事后可能产生的贷款被挪用问题，对借款人产生真正强大的约束
13、力。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第22页协议承诺（四）协议承诺（四）n协议承诺原则在贷款合同中的体现协议承诺原则在贷款合同中的体现n要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式资金的支付方式.贷款人应与借款人在贷款合同中明确约定贷款支付的相关事项，例如，是采取贷款人受托支付还是借款人自主支付，是否设立专门的账户等等。这样也为贷款人实施有关支付操作和管理提供了法律保障或法律授权。n要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务方的权利义务.过去借贷双方的权利义务发生了
14、一定变化，如新增各种承诺事项，贷款支付方式约定条件下的借贷双方的行为与责任，重大事项提前告知等等，都必须通过合同反映和实现。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727贷放分控原则贷放分控原则“贷放分控”是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立业务环节，分别管理和控制，从而改变我国银行业传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷贷放分控的要义放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727实贷实付原则实贷实付原则实贷实付实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根
15、据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第25页受托支付（一）受托支付（一）n 贷款人受托支付贷款人受托支付 贷款人受托支付的含义：贷款人受托支付的含义：贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727借款人自主支借款人自主支付付 借款人自主支付含义借款人自主支付含义 借款人自主支
16、付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第27页受托支付（二）受托支付（二）受托支付是实贷实付原则的主要体现方式受托支付是实贷实付原则的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求，也是有效控制贷款用途、保障贷款资金安全的有效手段。同时，贷款人受托贷款人受托支付也有利于保护借款人权益，支付也有利于保护借款人权益，借款人可以在需要资金时才申请提款，无须因贷款资金在账户闲置而支付额外的贷款利息，减少了经营成本。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第28页受托支付（三）受托支
17、付（三）n 法规要求之一法规要求之一n坚持贷款人受托支付为主、借款人自主支付为辅的坚持贷款人受托支付为主、借款人自主支付为辅的原则原则n贷款新规确立了两种贷款支付方式，即贷款人受托支付方式和借款人自主支付方式对贷款资金的发放和支付进行管理与控制。其中，受托支付是贷款支付的基本做法，自主支付是贷款支付的辅助做法。n在贷款人受托支付方式下，借款人交易对象是指与借款人在商品、服务、资金等各类交易合同项下的交易对象。贷款人认为有必要的，可与借款人协商确定专门的贷款发放账户，并通过该账户发放和支付贷款。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第29页受托支付（四）受托支付（四）条文依据条文依据u固
18、定资产贷款管理暂行办法第二十四条规定：“贷款贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。资金的支付进行管理与控制。”l第二十三条规定：“合同约定专门贷款发放账户的，合同约定专门贷款发放账户的，贷款发放和支付可以通过该账户办理。贷款发放和支付可以通过该账户办理。”u项目融资业务指引第十六条规定：“贷款人应当按照贷款人应当按照固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法关于贷款发放与支付的有关于贷款发放与支付的有关规定，对贷款资金的支付实施管理和控制，必要时可以关规定，对贷款资金的支付实施管理和控制，必要时可
19、以与借款人在借款合同中约定专门的贷款发放账户。与借款人在借款合同中约定专门的贷款发放账户。”风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第30页受托支付（五）受托支付（五）n法规要求之二法规要求之二n明确受托支付的条件明确受托支付的条件 条文依据条文依据固定资产贷款管理暂行办法第二十五条规定：“单笔金额单笔金额超过项目总投资超过项目总投资5%5%或超过或超过500500万元人民币的贷款资金支付，万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。应采用贷款人受托支付方式。”中国银监会办公厅关于严格执行、和的通知：“对于固定资产贷款，在风险可控的前提对于固定资产贷款，在风险可控的前提下，单笔支
20、付金额小于下，单笔支付金额小于5050万元人民币的，可采取借款人自万元人民币的，可采取借款人自主支付方式。主支付方式。”风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第31页受托支付（六）受托支付（六）n法规要求之三法规要求之三n规范受托支付的审核要件规范受托支付的审核要件n在贷款人受托支付方式下，由于贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手前，贷款人应确认借款人符合贷款贷款人应确认借款人符合贷款发放条件，且其支付对象符合借款合同约定用途，支付事发放条件，且其支付对象符合借款合同约定用途，支付事项与其提交的交易合同等相关资料一致项与其提交的交易合同等相关资料一致。采用贷款人受托支付方式的，借
21、款人应提交合同约定的交易资料供贷款人审核。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第32页受托支付（七）受托支付（七）n法规之四法规之四n规范受托支付的审核要件规范受托支付的审核要件对符合有关法律法规及监管规定，并经贷款人审查符合贷对符合有关法律法规及监管规定，并经贷款人审查符合贷款条件的用于置换固定资产投资项目现有负债的固定资产款条件的用于置换固定资产投资项目现有负债的固定资产贷款，贷款人应要求借款人提供相关负债资金确实用于固贷款，贷款人应要求借款人提供相关负债资金确实用于固定资产投资项目投入的有效证明材料，贷款资金原则上应定资产投资项目投入的有效证明材料，贷款资金原则上应通过借款人账
22、户支付给债权人。通过借款人账户支付给债权人。对于投资额大、技术复杂，按照项目进度分期付款的固定对于投资额大、技术复杂，按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般应要求借款人提供有监理、评资产投资项目，贷款人一般应要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等。共同签署的单据等。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第33页受托支付（八）受托支付（八）条文依据（一）条文依据（一）固定资产贷
23、款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法第二十六条规定：第二十六条规定：“采用贷采用贷款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相款人受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。贷款人审核同意后，将关交易资料是否符合合同约定条件。贷款人审核同意后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象，并应做好贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象，并应做好有关细节的认定记录。有关细节的认定记录。”项目融资业务指引项目融资业务指引第十六条规定：第十六条规定：“采用贷款人受托支采用贷款人受托支付方式的，贷款人在必要时可以要求借款人、独立中介机构付方式的，贷款人
24、在必要时可以要求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据出和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据出具的、符合合同约定条件的共同签证单，进行贷款支付。具的、符合合同约定条件的共同签证单，进行贷款支付。”风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727案例分案例分析析 *城市建设投资有限公司，以其建设集团名义从两家股份制银行获城市建设投资有限公司，以其建设集团名义从两家股份制银行获取取20亿元流动资金贷款，期限分别为亿元流动资金贷款，期限分别为1年和年和2年，其中年，其中13.2亿元用亿元用在了土地开发等与贷款名义用途无关的项目。两笔贷款均为信用在了土地开发
25、等与贷款名义用途无关的项目。两笔贷款均为信用贷款，仅有镇财政部门提供了贷款，仅有镇财政部门提供了“担保函担保函”。在贷款发放后，其中。在贷款发放后，其中13.2亿元拨付到该镇所属亿元拨付到该镇所属11个村的村委会账户，用于拆迁费用。个村的村委会账户，用于拆迁费用。此后，资金被转入了该公司和此后，资金被转入了该公司和*资产经营公司（此两公司为一套资产经营公司（此两公司为一套人马两块牌子）名下。这些资金被挪用于四个方面，分别是人马两块牌子）名下。这些资金被挪用于四个方面，分别是*项项目土地开发资金、水产品养殖安置基地动迁款、目土地开发资金、水产品养殖安置基地动迁款、*商务中心及市商务中心及市政配套
26、项目工程款，出借给政配套项目工程款，出借给*集团股份有限公司用于竞买集团股份有限公司用于竞买*项目项目土地使用权。土地使用权。点评：相关银行在向该集团公司客户发放贷款的过程中，巨点评：相关银行在向该集团公司客户发放贷款的过程中，巨额贷款资金被挪用到土地开发等用途。但如果采用贷款新规提出额贷款资金被挪用到土地开发等用途。但如果采用贷款新规提出的实贷实付方式，上述问题将得到有效遏制。的实贷实付方式，上述问题将得到有效遏制。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727贷后管理原则贷后管理原则贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。贷款新规在沿袭商业银行传统贷后管理方式的同时
27、，突出强调以下方面的新要求：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727罚则约束原则罚则约束原则罚则约束原则，就是指监管部门对商业银行执行贷款新规的行为进行严格监管，对于明显违反贷款新规的商业银行，监管部门将利用市场准入、现场检查、非现场监管等手段给予处罚，以保障办法的执行力。中华人民共和国银行业监督管理办法中华人民共和国银行业监督管理办法监管措施：停止开办新业务、限制分红、纪律处罚、罚款等监管措施：停止开办新业务、限制分红、纪律处罚、罚款等风险
28、管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727贷款新规基本信贷流程贷款新规基本信贷流程 贷贷款款申申请请受受理理与与调调查查风风险险评评价价贷贷款款审审批批合合同同签签订订贷贷款款发发放放贷贷款款支支付付贷贷后后检检查查回回收收与与处处置置风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第38页贷款申请和尽职调查贷款申请和尽职调查1 12 23 3贷款申请贷款申请尽职调查尽职调查流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求量的测算风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第39页贷款申请贷款申请 基本含义基本含义 基本内容基本内容 法规要求法规要求 操作流程操作流程风险管理部三个办法一个指引与信贷业
29、务实务727第40页贷款申请贷款申请基本含义基本含义贷款申请，是指借款人根据自身资金需求，向贷款人提出贷款贷款申请，是指借款人根据自身资金需求，向贷款人提出贷款请求，并提供贷款人要求的必要材料，贷款人根据借款人申请、请求，并提供贷款人要求的必要材料，贷款人根据借款人申请、相关资料及掌握的信息，对借款人是否符合国家法规和银行授相关资料及掌握的信息，对借款人是否符合国家法规和银行授信政策的资格要求与基本条件作出判断，并据以决定是否受理信政策的资格要求与基本条件作出判断，并据以决定是否受理贷款申请的过程。贷款申请的过程。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727贷款申请基本内贷款申请基本内容容
30、借款人名称借款人名称 企业性质企业性质 经营范围经营范围 申请贷款种类、期限、金额、方式申请贷款种类、期限、金额、方式 贷款用途贷款用途 用款计划用款计划 还款计划还款计划风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第42页贷款申请贷款申请法规要求法规要求风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第43页贷款申请贷款申请操作流程操作流程风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第44页尽职调查尽职调查 基本含义基本含义 现实意义现实意义 法规要求法规要求 重点环节重点环节 操作规程操作规程 调查报告的写作要点调查报告的写作要点风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第45页尽职
31、调查尽职调查基本含义基本含义尽职调查尽职调查是指银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道尽可能地获取、核实、分析研究有关借款人及有关信贷业务、担保等方面的情况，揭示和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依据。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第46页尽职调查尽职调查现实意义现实意义风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第47页尽职调查尽职调查法规要求法规要求基本要求基本要求：勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在的风险因素。尽职调查必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息
32、。工作成果是否合格也应以此标准进行衡量。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第48页尽职调查尽职调查重点环节重点环节风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第49页尽职调查尽职调查操作规程操作规程风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第50页尽职调查尽职调查调查报告写作要点调查报告写作要点风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第51页流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求量的测算 基本含义基本含义 现实意义现实意义 法规要求法规要求 重点环节重点环节 一般程序一般程序风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第52页流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求
33、量的测算基本含义基本含义流动资金贷款需求量测算流动资金贷款需求量测算是指根据企业生产经营的特点，科学合理地测定企业流动资金占用额，并以此为基础，确定不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效率，确保资金合理使用。流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第53页流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求量的测算现实意义现实意义风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第54页流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求量的测算法规要求法规要求风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727
34、第55页流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求量的测算重点环节重点环节风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第56页流动资金贷款需求量的测算流动资金贷款需求量的测算一般程序一般程序注：注：流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法后附流动资金贷款需求量的测算参考方法后附流动资金贷款需求量的测算参考方法风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727贷贷 款款 审审 查查 审审 批批风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727决策依决策依据据 审批决策正确的主要依据：审批决策正确的主要依据：审批的贷款业务合法合规审批的贷款业务合法合规 贷款业务复合行内信贷政策贷款业务复合行内信贷
35、政策 审批业务程序合规审批业务程序合规 授信方案各基本要素合理授信方案各基本要素合理 还款来源稳定可靠还款来源稳定可靠 风险管理措施可控风险管理措施可控风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727法规的原则性要法规的原则性要求求 条文要求：条文要求：1、固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法第十四第十四条规定：条规定：“贷款人应按照审贷分离、分级贷款人应按照审贷分离、分级审批的原则，规范固定资产贷款审批流程审批的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。授权独立审批贷款。”风险管理部三个办法一个指引与信贷
36、业务实务727 条文要求：条文要求：2、流动资金贷款管理暂行办法流动资金贷款管理暂行办法第十七第十七条规定：条规定：“贷款人应建立健全内部审批授贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制。审批人员应在授权范围权与转授权机制。审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。内按规定流程审批贷款，不得越权审批。”法规的原则性要求法规的原则性要求风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727 条文要求：条文要求：3、个人贷款管理暂行办法个人贷款管理暂行办法第二十条规第二十条规定：定：“贷款人应根据审慎性原则，完善授贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷权管理制度，规
37、范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。”法规的原则性要求法规的原则性要求风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727审查审批的制度性保审查审批的制度性保障障 完善授权完善授权 规范流程规范流程 审贷分离审贷分离 分级审批分级审批 独立审批独立审批 风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727 贷款审批贷款审批1 12 23 34 4风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 一一、基本含义、基本含义 二、法规要求二、法规要求 三
38、、原则与方法三、原则与方法风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 一、基本含义一、基本含义 1、定义、定义 业务职能部门业务职能部门 分支机构分支机构 关键岗位关键岗位风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727 2、授权分类、授权分类 直接授权直接授权 转授权转授权 临时授权临时授权第一节第一节 信贷授权信贷授权风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 3、授权管理意义、授权管理意义 强化内控强化内控 集中管理集中管理 优化流程优化流程 提高效率提高效率风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷
39、授信贷授权权 二、法规要求二、法规要求 1、建立健全内部审批授权与转授权机制，、建立健全内部审批授权与转授权机制，实行分级审批实行分级审批 2、确保审批人员按照授权独立审批贷款、确保审批人员按照授权独立审批贷款 3、对越权、变相超越权限审批贷款的，银、对越权、变相超越权限审批贷款的，银行业监督管理机构可根据有关法律法规进行业监督管理机构可根据有关法律法规进行处罚行处罚 风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 三、原则与方法三、原则与方法 1、基本原则、基本原则 授权适度授权适度 差别授权差别授权 动态调整动态调整 权责一致权责一致风险管理部三个办法一个指引
40、与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 2、授权确定方法、授权确定方法 因素量化评定：因素量化评定：管理水平管理水平 资产质量资产质量 区域环境区域环境 主要负责人的从业经验主要负责人的从业经验 风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 2、授权确定方法、授权确定方法 定性综合调整定性综合调整：业务门类及品种业务门类及品种 行业及风险特点行业及风险特点风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第一节第一节 信贷授信贷授权权 3、授权方式、授权方式 载体载体：授权书：授权书、相关文件、相关文件 期限一年期限一年 形式形式：多种多样：多种多样 受
41、权人受权人 授信品种授信品种 行业行业 风险评级风险评级 担保方式担保方式风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 一、基本含义一、基本含义 二、法规要求二、法规要求 三、操作规程三、操作规程风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 一、基本含义一、基本含义 1、定义、定义 平行制约平行制约 调查与风险评价分离调查与风险评价分离 2、背景、背景 信贷实践的结晶信贷实践的结晶 3、意义、意义 独立独立 专业专业 风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 二、法规要求二、法规要求 1、建立审
42、贷分离岗位制衡机制、建立审贷分离岗位制衡机制 2、建立贷款调查岗和贷款审查岗的考核与、建立贷款调查岗和贷款审查岗的考核与问责机制问责机制风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 三、操作规程三、操作规程 1、一般形式、一般形式 岗位分离岗位分离 部门（机构）分离部门（机构）分离 地区（区域）分离地区（区域）分离风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 2、岗位职责、岗位职责 信贷业务岗：信贷业务岗：拓展、营销、受理拓展、营销、受理 调查评价调查评价 撰写调查报告撰写调查报告 办理担保及发放手续办理担保及发放手续 贷后跟踪及
43、催收贷后跟踪及催收 授信资料保管授信资料保管 风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 信贷审查岗：信贷审查岗：表面真实性审查表面真实性审查 资料完整性审查资料完整性审查 业务合规性审查业务合规性审查 借款合理性审查借款合理性审查 贷款可行性审查贷款可行性审查风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第二节第二节 审贷分审贷分离离 3、实施要点、实施要点（1）审查人员与借款人一般不直接接触）审查人员与借款人一般不直接接触（2）审查人员无最终决策权）审查人员无最终决策权（3）审查人员应真正成为信贷专家）审查人员应真正成为信贷专家（4）集体审议机制（贷审会）
44、集体审议机制（贷审会）（5）按程序审批）按程序审批风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项一、基本含义二、基本内容风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 一、基本含义一、基本含义 审查事项是指在贷款审查过程中应特别关注的审查事项是指在贷款审查过程中应特别关注的事项，特别是根据贷款新规的新要求进行重点事项，特别是根据贷款新规的新要求进行重点审查的内容。审查的内容。关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，保证审查结果的合理性。保证审查结果的合理性。不同的授信品种的风险特
45、点、应关注的重点各不同的授信品种的风险特点、应关注的重点各有不同，因此，审查事项的基本内容也有所不有不同，因此，审查事项的基本内容也有所不同。同。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 二、基本内容二、基本内容（一）基本原则：（一）基本原则：了解你的客户了解你的客户 了解你客户的业务了解你客户的业务 了解你客户的风险了解你客户的风险风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项（二）基本内容：（二）基本内容：1、信贷资料完整性及调查工作与申报流程的、信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查合规性审查 目的
46、：确保授信业务程序合规目的：确保授信业务程序合规 措施：报批程序合规措施：报批程序合规 审批安排程序合规审批安排程序合规 决策程序合规决策程序合规 符合授权规定符合授权规定风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 2、借款人主体资格及基本情况审查、借款人主体资格及基本情况审查 借款人主体资格及经营资格的合法性，借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。围内。借款人股东的实力及注册资金的到位情借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是况，产权关系是否明晰，
47、法人治理结构是否健全。否健全。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节贷款审查事第三节贷款审查事项项 借款人申请贷款是否履行了法律法规或借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。公司章程规定的授权程序。借款人的银行及商业信用记录以及法定借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。、品行和个人信用记录。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 3、信贷业务政策符合性审查、信贷业务政策符合性审查 借款用途及项目是否合法合规，是否符借款用途及项目
48、是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、国家产业行业政策合国家宏观经济政策、国家产业行业政策、土地、环保和节能政策、国家货币信贷、土地、环保和节能政策、国家货币信贷政策等。政策等。借款项目是否按规定的程序获得审批。借款项目是否按规定的程序获得审批。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 客户准入及借款用途是否符合银行区域客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。、客户、行业、产品等信贷政策。借款人的信用等级评定、授信额度核定借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行、定价、期限、支付方式等是否符合银
49、行信贷政策制度。信贷政策制度。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 4、财务因素审查、财务因素审查 主要审查借款人基本会计政策的合理性、主要审查借款人基本会计政策的合理性、财务报告的完整性、真实性和合理性及审财务报告的完整性、真实性和合理性及审计结论，要特别重视通过财务数据间的比计结论，要特别重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通判断客户的真实生产经营状况，并尽量通过收集必要的信息，查证客户提供的财务过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性
50、。信息的真实性、合理性。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 5、非财务因素审查、非财务因素审查 主要包括借款人的企业性质、发展沿革、主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、财务管理、品质、组织架构及公司治理、财务管理、经营环境、所处的行业市场分析、行业地经营环境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。客户核心竞争能力分析等。风险管理部三个办法一个指引与信贷业务实务727第三节第三节 贷款审查事贷款审查事项项 6、担保审查、担保审查 对保证、
