1、高盛集团简介 高盛集团成立于1869年，总部设在美国纽约。是一家国际领先的投资银行和证券公司，向全球提供广泛的投资、咨询和金融服务，拥有大量的多行业客户，包括私营公司、金融企业、政府机构以及个人。在香港设有分部，并分别在23个国家和地区设有41个办事处。高盛集团也是美联储最大的股东之一，目前美联储的股东还包括：花旗银行，摩根大通，摩根士丹利，美国银行等。高盛总部高盛集团劳埃德布兰克费恩2014年全球IPO盛宴：7大投行赚翻天2015年世界投资银行排行榜案例回顾高盛的高盛的“运气运气”同是投行，2008年的次贷危机中，贝尔斯登倒下、美林倒下、雷曼兄弟倒下，摩根士丹利在苦苦支撑，唯独高盛快速增长、
2、逆势上扬。这是为什么？组织架构机构设置合伙人制度企业文化合伙人制度和好运气人力资源激励约束机制和精英人才控制环环境健全的内部控制环境高盛首席财务官大卫维尼亚召集了各部门主管，紧急召开以“抵押风险”为主题的会议。分析：1）机构设置合理；2）权责分配明晰。管理委员会管理委员会信贷政策信贷政策风险委员会风险委员会公司层面公司层面新机遇判断新机遇判断委员会委员会操作风险操作风险委员会委员会冲突解决冲突解决和业务选择和业务选择小组小组风险委员会风险委员会公司层面的公司层面的客户和业务标准委员会客户和业务标准委员会实物商品实物商品评估评估委员会委员会区域区域新产品新产品委员会委员会高盛委员会构成高盛委员会
3、构成（一）（一）企业内部控制应用指引企业内部控制应用指引组织架构组织架构9管理层管理层事件评估事件评估小组小组战略小组战略小组公司层面公司层面业务适合性业务适合性委员会委员会并购评估并购评估委员会委员会亚洲业务亚洲业务适合性适合性委员会委员会结构性结构性产品产品委员会委员会结构性结构性投资投资委员会委员会部门层面的部门层面的客户和业务客户和业务标准委员会标准委员会公司层面的公司层面的承诺代缴款承诺代缴款委员会委员会公司层面的公司层面的资本金资本金委员会委员会结构性融结构性融资资本金资资本金委员会委员会信贷市场信贷市场资本金资本金委员会委员会亚洲亚洲资本金资本金委员会委员会证券部门证券部门风险委
4、员会风险委员会财务风险财务风险委员会委员会资产负债资产负债委员会委员会Carry政策政策委员会委员会银行银行控股公司控股公司委员会委员会委员会委员会小组小组成对出现的委员会，相互合作人员有重成对出现的委员会，相互合作人员有重叠叠汇报汇报/上诉上诉/升级关系升级关系在查尔斯埃利斯看来，高盛在50年间能从一个小而普通的公司变为庞大和最优秀公司，原因在于它长时间延续了“一荣俱荣、一损俱损”紧密协作的合伙人制度。分析：1）合伙制；2）公司利益-企业良性发展；3）员工利益-自我价值实现。(二二)企业内部控制应用指引企业内部控制应用指引企业文化企业文化 高盛的崛起和成功归结为三个强大支柱：领导层、职员和公
5、司文化。高盛在50年间能从一个小而普通的公司变为庞大和最优秀公司，原因在于它长时间延续了“一荣俱荣、一损俱损”紧密协作的合伙人制度。分析：高盛合伙人成就成就兼顾兼顾(二二)企业内部控制应用指引企业内部控制应用指引人力资源人力资源补充优质人力资源机制：激励约束机制+精英人才。风险识别收集数据 风险测试 敏锐的风险预警机制风险分析与其他主管共同仔细查看了整个投资组合风险应对卖空对冲策略 减持抵押贷款相关债券购买高额保险风险评估风险评估良好的风险管控危机暴发前，高盛首席财务官大卫维尼亚召集了各部门主管，紧急召开以“抵押风险”为主题的会议。每周三召开电话会议，风险管理部门检查公司所有大的风险项目。信息与沟通信息与沟通信息与沟通及时、有效高盛的风险控制系统，核心是内部监管委员会。监控监控监控全面、有力交易要接受并通过风险管理部门的监控。
