1、保后管理和保后管理和担保债权处置担保债权处置中融担保 鲁伟军第一节 保后管理n担保机构与银行签订的保证合同成立后，意味着承担保证责任的开始，在担保责任解除前，必须有专人负责每个在保项目的跟踪和管理：n1、贷款资金是否按计划使用？n2、受保企业是否经营正常？n3、反担保措施是否受控并状态良好？n4、监控还款来源并督促按时还款。n5、风险预警和风险处置。一、业务档案管理n业务档案记录了业务过程，保存了双方交易的法律依据，帮助业务管理，加以整理分析可以指导公司的业务发展。n业务档案在业务发生过程中逐步形成，注意按照规范要求制作，分阶段收集整理，及时归档保管。n业务档案分法律要件档案和业务管理档案两类
2、：n法律要件档案是约定双方权利义务的各类合约和收执以备主张权利所需的各种凭证依据。n业务管理档案是记录反映业务过程的各种报告、记录、说明、表格等图文资料。n档案资料有纸质、实物、图文印象等多样化存在。管理档案n业务管理档案包括调查报告、评估报告、检查报告，统计、记录、情况说明等。n1、初步接触阶段：担保申请企业法人营业执照、企业章程、企业情况介绍等原件和复印件，企业上年度年报、上月月报等；（注重合法性细节）n2、调查评审阶段：申请企业具体的资金需要用途、还款计划、项目可行性分析、调查评审报告及其附件、各种价值评估报告；（注重真实性细节）n3、担保期间：保后监控检查报告、企业补充的其他相关资料等
3、。法律要件档案n法律要件档案主要是合同书、重要物权和权利凭证、证明书、通知书、申请书、承诺书等。n1、初步接触阶段：企业提交的各类主体资质证明文件和填写的贷款担保申请书；n2、调查评审阶段：调查评审协议和企业提交的相关业务、财务证明文件；n3、担保阶段：担保流程审批文件、担保协议、各类反担保合同及其附件等、记录和合约签署行为真实合法的证明资料；与银行签署的保证合同和放款凭证等；应当收执的各项物权、权利凭证以及承诺书等；n4、保后监控阶段：新增和变更权利义务的相关合约文本和辅助资料等，有利于保证公司权益的新证据。档案移交保管和利用n业务档案应当及时移交、专人保管、合理利用n业务档案分阶段由项目经
4、理分类整理装订。n移交档案应填写移交清单（一式两份），办理正式移交手续，接收人员应对移交的业务档案进行严格检查，验收合格后进行编号归档。n制作电子副本，方便工作。n档案保密，使用需审批登记。n科学利用档案，指导公司业务发展。二、保后跟踪检查n检查时间检查时间 贷后第贷后第1 1个月、每个月、每2 2个月，贷款到期前个月，贷款到期前1 1个月。个月。n检查方法检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。建议相结合；保后业务和争取派生业务。n检查重点检查重点 贷后贷后1 1个月：贷款使用情况，用途是否改变
5、。个月：贷款使用情况，用途是否改变。贷后每贷后每2 2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。到期前到期前1 1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。n保后跟踪记录保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。保后跟踪检查的内容n企业经营情况检查：n 财务因素检查n 资产、负债、所有者权益变化情况资产、负债、所有者权益变化情况n 财务指标情况财务指标情况n 其它财务情况其它财务情况n 非财务因素检查n 产业大环境、企业经营小环境变化情况和管理团队的产业大环境、企
6、业经营小环境变化情况和管理团队的 情况等情况等n反担保情况检查非财务因素影响n行业风险：有无重大不利行业发展的因素出现；行业风险：有无重大不利行业发展的因素出现；行业有无萎缩；国家政治、经济政策的调整有无行业有无萎缩；国家政治、经济政策的调整有无影响。影响。n经营风险：经营者策略是否调整；生产是否正常；经营风险：经营者策略是否调整；生产是否正常；订单是否饱满；原材料价格、产品市场价格有无订单是否饱满；原材料价格、产品市场价格有无变化；供应商、产品用户有无变化。变化；供应商、产品用户有无变化。n管理风险：主要经营者、核心技术人员有无变更；管理风险：主要经营者、核心技术人员有无变更；股东、关联企业
7、有无变化。股东、关联企业有无变化。反担保情况检查n抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；其他债权人是否主张权利。是否变化；其他债权人是否主张权利。n反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是应收账款回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况有无异常。否正常；存货情况有无异常。n反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；良好；对外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不
8、利评价。有无不利评价。n个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现；有无不利评价。有无兑现；有无不利评价。财务预警1.1.不明应收账款、存货的增加不明应收账款、存货的增加2.2.销售增加利润减少销售增加利润减少3.3.债务增加债务增加4.4.亏损且呈增加趋势亏损且呈增加趋势5.5.关联企业非正常转移资金关联企业非正常转移资金6.6.坏账增加坏账增加7.7.现金流不足以支撑正常业务现金流不足以支撑正常业务8.8.支付危机支付危机非财务因素预警n行业情况行业情况：不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。不利政策出台；行业或相关行业经营策略调整。n
9、经营情况经营情况：不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大不按用途使用借款；拖欠利息；经营活动发生重大变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；变化；产品滞销；出售生产经营性固定资产；出现重大安全事故；擅自处理抵押物。擅自处理抵押物。n投资情况投资情况：投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产投机倾向；准备实施重大投资策略；准备实施资产重组。重组。n管理情况管理情况：管理层变化；管理层出现分歧。管理层变化；管理层出现分歧。n外部联系外部联系：不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披不按时递送报表；工商、税务、海关处罚；媒体披露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许
10、可证；重大经济露不良行为；违法乱纪；吊销营业执照、生产许可证；重大经济纠纷。纠纷。第二节、担保业务风险分类（略）类型类型含义含义特征特征正常类正常类正常还本付息，代正常还本付息，代偿可能性小偿可能性小n财务状况良好财务状况良好n履约意愿强履约意愿强关注类关注类有潜在缺陷，有代有潜在缺陷，有代偿风险偿风险n实际用途与合同不符实际用途与合同不符n现金流量递减，收入利润下降，流动性不足现金流量递减，收入利润下降，流动性不足n关键财务指标与同行业水平有较大下降关键财务指标与同行业水平有较大下降n产品市场前景不明产品市场前景不明n还款意愿差还款意愿差n抵押品价值下降抵押品价值下降n国内外政策、经济环境变
11、化国内外政策、经济环境变化n管理层、经营策略发生不利变化管理层、经营策略发生不利变化可疑类可疑类收入不足以保证还收入不足以保证还款款n经营收入不足偿还本息，支付困难经营收入不足偿还本息，支付困难n不能偿还其他债务人债务不能偿还其他债务人债务n难以按市场条件获取新的资金难以按市场条件获取新的资金n骗保骗保损失类损失类产生代偿产生代偿n处于停产或半停产状态，经营周转出现问题处于停产或半停产状态，经营周转出现问题n等额还款或利息拖欠三期以上，正常收入不足还本付等额还款或利息拖欠三期以上，正常收入不足还本付息息n经济纠纷经济纠纷n抵押品难以变现或变现值低于担保金额抵押品难以变现或变现值低于担保金额n第
12、三节：担保债权管理n一、担保债权的形成n1、担保代偿：受保客户（债务人）不能按期履行债务时，担保机构按照与银行（债权人）的保证合同约定的主债权种类、数额以及担保责任范围，代债务人向债权人履行债务。n2、其他受托处置或资产购入方式取得的债权。n二、担保债权的管理n1、债权确认。n2、债权处置：n协议回收、司法追偿。n重组、托管、出让、证券化等金融处置手段。担保代偿的操作程序n1、严格界定法律责任；n2、认真计算核实代偿数据；n3、代偿方案谈判；n4、及时代偿维护信誉；n5、代偿后工作落实。一、厘清法律责任（该不该赔）n1、确认期限届满的债务金额；n2、审核保证合同的有效性；n3、确认担保机构承担
13、责任的方式；n4、检查保证责任期限；n5、检查保证范围和最高金额。二、计算和核实赔偿数据（赔多少）n在法律和合同界定的范围内计算应该代偿的金额，估计可以谈判的项目和数量。n代偿金额一般包括：n1、本金：主债务中属于担保责任范围的本金金额。n2、利息：主合同规定的利息及计息方式，依据债务实际计息期间计算，包括正常利息、逾期利息、罚息等等。n3、违约金：如果主合同有这方面的约定。违约金一般为一个固定的数字。违约金可以与债权人商量处理。n4、如果与银行有责任分担的约定，应认真厘清责任分担的项目与金额。如果是外汇债务还要按当日挂牌汇率折算为人民币。三、代偿方案谈判（如何赔）n正常情况下，代偿需要银行、
14、债务人、担保公司三方商量，争取用最切实际的方案做好代偿（保证银行良好的信贷资产和信贷工作质量；保护担保公司合法合理的利益；争取债务人的理解与支持）。n1、代偿的时期和金额：有些需要提前代偿，有些是延后代偿，一次性全部偿还还是分期分批偿还。n2、代偿使得银行主债权消灭的情况下，如何落实和保护担保债权。n3、考量债务人的实际情况，从银行、担保公司、债务人三方利益最大化出发的做代偿方案。四、及时代偿（赔的有面子）n一旦代偿方案确定后，担保公司应遵照保证合同约定和谈判结果，及时、足额地履行担保代偿的责任和义务。n1、不使银行为难。n2、担保公司的信用是赔出来的。n3、代偿后及时介入企业债务危机，争取工
15、作主动。五、落实代偿后续工作（赔的落实）n1、及时办理代偿手续，取得代偿证据，进行财务处理，明确担保债权。n2、书面通知债务人，告知债务人担保公司已经按照保证合同约定代偿债务的内容（债务种类、金额、时间）以及依据委托担保合同和反担保协议担保公司代偿后取得的债权人的权利。n3、根据债务人情况制定追偿方案，不管是商量办事还是法律诉讼解决，都应尽早介入，争取主动。n4、分析代偿原因，总结教训。代偿追偿n代偿以后，担保公司要对被担保人债务违约的实际原因进行调查，分析被担保企业的财务现状和预期状况，重新检查和评估反担保措施，根据代偿项目的性质和严重程度，决定下一步采取何种方式进行追偿。n代偿追偿应分清企
16、业两类情况：n1、企业仍能够持续经营，且配合担保公司，有良好的还款意愿，一般采取商量处理的办法。n2、企业赖账，或者因突发事件导致停产，丧失经营能力，应尽快采取法律手段（诉讼或仲裁）追债。担保代偿追偿的主要方式n1、协商重新制定还款计划。n2、追索反担保保证人。n3、行使抵押权。n4、行使质押权。n5、诉讼（仲裁）。n各种追偿措施都要按照先礼后兵的原则实施，因为三个实际情况要考虑：企业提供的反担保多半是信用担保；维护双方和谐关系有利处理复杂问题；司法成本高昂；担保债权其他处置手段n1、账户监管。n2、行使代位权。n3、债务重组。n4、企业整体出售。n5、债权打包出售。n6、债转股。n7、接管或托管。n8、债权证券化。追债的工作技巧n1、客观制定追债目标，把握分寸。n2、充分调查，及时沟通，灵活处理。n3、法律和道义双重施压。n4、广开思路，博采意见，多方案备选。n5、以及时回收现金为要。n6、资产抵债和接管企业要充分考虑工作难度。
