1、传统贸易融资产品介绍传统贸易融资产品介绍2020/11/302国际结算类业务国际结算类业务 信用证（letter of credit）托收 (collection)汇款（T/T）2020/11/303国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证概念 信用证是一种开证银行根据申请人（进口方）的要求和申请，向受益人（出口方）开立的有一定金额、在一定期限内凭受益人（出口方）在信用证规定的时间内交来符合信用证规定的全套单据和在指定地点付款的书面承诺。2020/11/304国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证概念解读：谁 的 承 诺开证行 什 么 承 诺保证付款、（承兑并付款）有没有条件
2、规定时间内提交相符单据 对谁的承诺受益人适用法律：跟单信用证统一规则国际商会出版物第500号（UCP500）信用证项下银行间偿付统一规则国际商会出版物第522号 最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若安问题的规定2005年10月24日通过，2006年1月1日起施行。2020/11/305国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证主要作用 对出口商：当对进口商的企业资信状况不了解时，可以采取信用证方式引入较高的银行信用，由银行承担第一付款责任（有条件的）对进口商：以部分保证金或担保，获取银行信用，帮助完成进口贸易。2020/11/306信用证业务流程信用证业务流程n1 1、进出口商签订合同、
3、进出口商签订合同n2 2、进口商向银行申请开证、进口商向银行申请开证n3 3、开证行开出信用证、开证行开出信用证n4 4、通知行通知受益人、通知行通知受益人n5 5、受益人发货后交单、受益人发货后交单n6 6、议付行审单议付并向开证、议付行审单议付并向开证 行提示单据行提示单据n7 7、开证行独立审单付款、开证行独立审单付款n8 8、申请人付款、申请人付款n9 9、单据交申请人、单据交申请人n1010、申请人凭单提货、申请人凭单提货 申请人申请人（进口商）（进口商）受益人受益人（出口商）（出口商）开证行开证行通知行通知行议付行议付行1293754568船公司船公司 102020/11/307国
4、际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证信用证的特点:-单证相符时,开证行独立履行付款承诺,不受其他当事人干扰 -信用证与销售合同相分离 -信用证处理的是单据,不是货物,单据与货物分离2020/11/308国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证信用证基本类型即期即期L/C延期延期L/C承兑承兑L/C议付议付L/C汇票需要或不要不要需要即期需要或不要，远期需要汇票期限即期远期即期或远期受票人指定付款行承兑行开证行付款时间即期付款延期付款远期付款即期支付扣减利息起算日装运日、交单日承兑日2020/11/309国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证特殊类型信用证：可转让信用
5、证：适用于中间商，条款变动不大 背对背信用证：适用于中间商，相互独立 预支信用证：交单前预先垫款给受益人 循环信用证：适用于长期贸易关系 2020/11/3010国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证开证时需要提交的材料：开证时需要提交的材料：1、开证申请书；2、进口合同；3、代理开证协议（如需）；4、进口批文（如需）；5、进口付汇备案表（如需）；6、贸易真实性及进口付汇核销单2020/11/3011国际结算类业务进口信用证符合外管要求符合外管要求 在当地外汇局进口付汇名录内是否属于需要备案类别不在名录异地付汇 真实性审核符合人民银符合人民银行要求行要求符合外经贸委各符合外经贸委各项
6、要求项要求具备企业有效贷款卡机电产品登记证进口许可证加工手册重要工业品登记证特定产品登记证2020/11/3012授信管理要求：进口信用证业务必须全面纳入对公司法人客户的统一授信管理，须按照中国工商银行公司法人客户统一授信管理办法（工银发200551号）办理进口信用证业务。对符合客户授信条件的企业，进一步核定其客户授信额度国际结算类业务进口信用证2020/11/3013国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证 对同时符合下列条件的单一法人客户或关联客户中的成员企业，办理行可以根据客户申请申报核定客户授信额度:信用等级在AA-（含）级以上（国际贸易融资客户可放宽至A级）；资产负债率、流动
7、比率、速动比率等偿债指标优于行业良好值（国际贸易融资客户可优于行业平均值）；或有负债总额不超过净资产；最近两年未出现亏损，经营活动现金净流量为正值，总资产报酬率高于同期银行借款基准利率；无不良信用记录；定性分析确定为非压缩授信客户。2020/11/3014总行核定授信额度（含最高综合授信额度和客户授信额度）的客户，短期融资业务可授权一级（直属）分行及以下分支机构自行审批，其他融资业务均按照规定的单笔审批权限审批。其中 总行核定最高综合授信额度的客户，二级分行在其转授权范围内审批单笔融资业务，超过二级分行审批权限时，其短期融资业务全部由一级（直属）分行审批;总行核定客户授信额度的客户，二级分行审
8、批其短期融资业务不受单笔权限限制。一级（直属）分行核定客户授信额度的客户，短期融资业务可授权二级分行在单笔审批权限内审批。一级（直属）分行（含）以下分支机构核定最高综合授信额度的客户，所有融资业务仍按规定单笔审批权限审批。国际结算类业务进口信用证2020/11/3015国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证保证金管理保证金管理：仅指保证金账户内的外汇现汇资金或 足额人民币资金 企业以存单和银行承兑汇票作质押的，不能作为保证金处理，应按照质押担保的要求严格办理质押手续，以确保质押合法有效。开证含溢短装条款的，开证保证金要依照溢装金额来掌握。开证保证金要实行专户管理不得提前支取或挪作他用
9、2020/11/3016国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证付款、承兑单单一致、单证一致拒绝付款、拒绝承兑单据表面不一致不能以单据以外的理由拒付 -货物有瑕疵 -合同的某个条款未履行工作时间：最迟在收到单据后的7个工作日内2020/11/3017国际结算类业务进口信用证国际结算类业务进口信用证 开立一笔100万美元的远期信用证收益：开证手续费0.151500美元（进口方）信用证修改100元人民币/笔（进口方）承兑手续费0.11000美元（进口方）审单费20美元/套单据（出口方）不符点处理费用50-80美元（如有出口方）偿付费30-80美元（出口方）付汇时结售汇收入1.5万元人民币（
10、进口方）累计收益：约3万5千多人民币左右（还有保证金获取的收入）2020/11/3018国际结算类业务托收国际结算类业务托收概念（D/P，D/A）托收是指收款人或债权人为了取得因劳务、商品及其他交易引起的应收款项，将有关单据交于寄单行，委托寄单行通过境外代理行向付款人或债务人交单取款的业务。包括：（1）出口托收业务；（2）进口代收业务；（3）外币票据托收业务2020/11/3019国际结算类业务托收国际结算类业务托收光票托收：是指出口商把不附有任何货运单据的汇票交托收银行代收货款。光票托收一般使用在合同尾款、佣金、样品费等款项的收取。光票托收的汇票可以是即期汇票，也可以是远期汇票。跟单托收：是
11、指出口商将开具的汇票连同有关货运单据一起交付银行。委托银行代收货款。跟单托收没有信用证作为付款保证，故又称为无证托收，属于商业信用。境外代收银行只是接受托收银行的委托，代为交单和收款，并不承担付款责任。2020/11/3020国际结算类业务托收国际结算类业务托收委托人：委托银行办理托收业务的人，是托收业务的债权人，一般为出口商。托收行：接受委托人的委托办理托收业务的银行，一般为出口地银行。代收行：托收行以外任何参与处理托收业务的银行。付款人：根据托收指示被提示单据履行付款责任的人，是托收业务的债务人，一般为进口商。2020/11/3021国际结算类业务托收国际结算类业务托收综合收益 出口托收（
12、进口代收）手续费0.1 结售汇收益 同时可增加银行存款2020/11/3022国际结算类业务托收国际结算类业务托收注意事项 加强对进口方资信的调查。注意选择代收行。注意了解进口国家的有关规定。注意远期付款方式的使用。事先找好代理人。出口方应注意办理保险。2020/11/3023国际结算类业务汇款国际结算类业务汇款电汇汇款（T/T）通过我行在境外帐户行及代理行网络，企业委托我行将汇款安全迅速汇至世界各地的收款人。我行目前在境外设立了美元、日元、港币等各种可兑换货币的清算帐户。2020/11/3024国际结算类业务汇款国际结算类业务汇款 汇款人：汇出款项的人，例如进口商。收款人：收取款项的人，例如
13、出口商。汇出行：接受汇款人的委托，汇出款项的银 行。汇入行：接受汇款行的委托，解付汇款的银行。中间行：接受汇款行的委托，将汇款转汇给其他银行代为解付的银行。2020/11/3025国际结算类业务汇款国际结算类业务汇款受理客户受理客户汇款汇款申请申请 落实汇款资金落实汇款资金审查业务的合规性审查业务的合规性缮制报文或有关缮制报文或有关凭证凭证发出汇款指示发出汇款指示进行相关帐务处理进行相关帐务处理办理国际收支统计申办理国际收支统计申报或进口付汇核销报或进口付汇核销2020/11/3026国际结算类业务汇款国际结算类业务汇款注意事项正确选择帐户行，尽量减少汇路环节。为保证外汇资金的及时清算，报文中
14、首选SWIFT代码，其次为各种清算代码和银行全称。注意清算时间。SWIFT报文制作必须符合总行规范2020/11/3027国际贸易融资类业务国际贸易融资类业务传统类 进口押汇 出口押汇及贴现新兴类 发票融资 国际保理 福费廷 T/T融资 进出口融资组合2020/11/3028贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇概念概念 进口押汇是指我行应开证申请人要求，与其达成信用证项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，我行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。用途用途解决企业资金周转困难解决企业资金周转困难 进口商开出信用证进口货物，到期后资金出现周转困难，暂无法支付信用证款项，此时银
15、行可为符合条件的进口企业提供融资便利，代其对外支付信用证项下款项。2020/11/3029贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇1、单据无不符点、单据无不符点 或有不符点但企业或有不符点但企业 书面同意接受书面同意接受2、授信额度与信用证、授信额度与信用证 为同一额度为同一额度3、非全套物权单据的、非全套物权单据的 要审慎办理要审慎办理4、商品市场价格波动较大、商品市场价格波动较大 的要审慎的要审慎5、非货物贸易级转口贸易、非货物贸易级转口贸易 不得办理不得办理控制要点控制要点2020/11/3030贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇授信管理授信管理进口押汇业务要纳入对公司法人
16、客户的授信管理。各行在核定企业进口信用证业务授信额度时，要将进口押汇业务作为进口信用证业务的一个环节，一并审查并纳入进口信用证业务授信额度管理，同一笔业务项下的进口信用证与进口押汇业同一笔业务项下的进口信用证与进口押汇业 务只占用一个授信额度。务只占用一个授信额度。2020/11/3031贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇申请材料申请材料与我行签定进口押汇业务协议向我行提出叙作进口押汇业务申请并提交押汇申请书按我行要求填制信托收据向我行提交其他需要的材料2020/11/3032贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇押汇期限 即期信用证押汇期限不得超过90天（含），到期后经一级分
17、行审批可展期一次，不得超过30天（含）。远期信用证原则不得办理押汇，确有需要的，报经一级分行审批，期限同即期，但不得展期。2020/11/3033贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇收益 押汇利率比照同期同档次本外币贷款利率执行。押汇利率一般为：同期LIBOR（100150个点)例：2004.04.21为青岛海尔办理一笔100万美元的进口押汇，3个月，LIBOR4.52，假设加100点，收益为1005.523/121.38万美元 加上前期开证收入14.5万元人民币。2020/11/3034贸易融资类业务进口押汇贸易融资类业务进口押汇后续管理后续管理进口押汇业务要加强贷后管理，纳入全行统
18、一的贷后管理体系，特别要随时了解申请人的经营状况、行业状况、财务状况、销售状况以及国内外市场信息，如发现异常，应及时采取防范、补救措施。按月度对进口押汇风险进行监测，对超出控制比例的分行将上收其进口押汇业务审批权限，并在业务授权、新业务准入等方面予以限制。2020/11/3035贸易融资类业务出口押汇贸易融资类业务出口押汇概念 是指银行对出口商交来的信用证（托收）项下单据，经审核无误后，向出口商预先支付信用证款项并取得该信用证项下所有单据及所附汇票，待单据及汇票到期后向开证行索汇的一种出口融资行为。用途 帮助出口企业提前收回资金，加速资金周转。2020/11/3036贸易融资类业务出口押汇贸易
19、融资类业务出口押汇2020/11/3037贸易融资类业务出口押汇贸易融资类业务出口押汇申请材料申请材料事先与我行签订统一格式的出口押汇/贴现业务协议具体业务要逐笔提交出口押汇/贴现业务申请书信用证正本及该证要求的全套相关单据向我行提交其他需要的材料。2020/11/3038贸易融资类业务出口押汇贸易融资类业务出口押汇注意事项注意事项 出口押汇的货币：原则上为信用证币种。出口押汇期限：比照正常收汇天数。出口押汇利率：比照同期同档次外汇流动资金贷款利率。2020/11/3039贸易融资类业务出口押汇贸易融资类业务出口押汇业务收益业务收益 比照同期同档次外汇流动资金贷款利率。押汇利率一般为：同期LI
20、BOR1（1.5）例：办理一笔100万美元的出口押汇，3个月，LIBOR4.52，加100点，收益为 1005.523/121.38万美元2020/11/3040贸易融资业务的综合效益贸易融资业务的综合效益有利于更好地竞争客户带动国际结算业务发展优化资产机构（周转快，资金流向明确）增加业务综合收益（手续费、结售汇收入、利息收入、外汇买卖）2020/11/3041贸易融资业务的拓展离不开相关部门的支持贸易融资业务的拓展离不开相关部门的支持市场营销（公司业务、个金业务）问题 外向型企业占比不高 整体优势，协同作战不够 重点抓两类客户：现有的存量贷款客户 外商投资企业和中小企业（民营）树立整体营销意
21、识，选定国际业务重点客户 提高客户经理对国际业务的掌握与了解 “走出去”企业的配套服务 非贸易结算、个人外汇买卖、代理银行同业服务2020/11/3042信贷支持 问题 信贷退出政策 评级与授信 贷后管理 措施 外贸企业评级办法已经实施 即将修改中小企业信贷政策 调整了核定客户授信额度的门槛（A）实现了风险系数管理 授信额度按1.5倍放大贸易融资业务的拓展离不开相关部门的支持贸易融资业务的拓展离不开相关部门的支持2020/11/3043 相关保障（会计、科技、电子银行）核心竞争力：核心竞争力：国际业务的科级领先优势 高效安全的核算与清算体系 网银业务贸易融资业务的拓展离不开相关部门的支持贸易融资业务的拓展离不开相关部门的支持谢谢大家！
