1、保险经营环节保险经营环节保险费率和保险准备金计算保险费率和保险准备金计算保险经营效益保险经营效益返回返回退出退出本章小结本章小结习题习题保险经营篇保险经营篇保险经营环节保险经营环节z保险经营的特征与原则保险经营的特征与原则z保险经营的环节保险经营的环节继续继续返回返回保险经营的特征保险经营的特征z保险经营活动是一种特殊的劳务活动保险经营活动是一种特殊的劳务活动z保险的经营资产具有负债性保险的经营资产具有负债性z保险企业经营成本和利润计算具有特殊性保险企业经营成本和利润计算具有特殊性z投资在保险经营中占有重要地位投资在保险经营中占有重要地位z保险经营具有分散性和广泛性保险经营具有分散性和广泛性保
2、险经营的原则保险经营的原则z一般原则（主要包括经济核算原则、随行就市一般原则（主要包括经济核算原则、随行就市原则、薄利多销原则）原则、薄利多销原则）z特殊原则（主要包括风险大量原则、风险同质特殊原则（主要包括风险大量原则、风险同质原则、风险选择原则）原则、风险选择原则）保险经营的原则是指保险企业从事保险经济活动的行为保险经营的原则是指保险企业从事保险经济活动的行为准则。由于保险商品除具有一般商品的共性外，还具有自身准则。由于保险商品除具有一般商品的共性外，还具有自身特性，因此，在经营保险这一特殊商品的过程中，既要遵循特性，因此，在经营保险这一特殊商品的过程中，既要遵循企业经营的一般原则，又要遵
3、循保险企业的特殊原则。企业经营的一般原则，又要遵循保险企业的特殊原则。保险经营的环节保险经营的环节险种开发险种开发展业展业投保投保承保承保分保分保防灾防损防灾防损理赔理赔保险基金运用保险基金运用返回返回险种开发的意义险种开发的意义z险种开发是保险公司其它经营活动的基础险种开发是保险公司其它经营活动的基础z险种开发能够增强保险公司竞争能力，提高险种开发能够增强保险公司竞争能力，提高保险公司的经营效益保险公司的经营效益z险种开发有利于推动保险公司的技术进步和险种开发有利于推动保险公司的技术进步和提高员工的素质提高员工的素质险种开发的原则险种开发的原则z客户需求满足原则客户需求满足原则z科学计算费率
4、原则科学计算费率原则z可保利益原则可保利益原则险种开发的程序险种开发的程序z市场调查市场调查z可行性分析可行性分析z保险条款设计保险条款设计z鉴定鉴定z报批报批z进入市场进入市场险种开发的策略险种开发的策略z险种开发的技术策略（主要包括创新型策略、险种开发的技术策略（主要包括创新型策略、改进型策略、更新型策略、引进型策略）改进型策略、更新型策略、引进型策略）z险种开发的组织策略（主要包括自主开发险种、险种开发的组织策略（主要包括自主开发险种、联合开发险种）联合开发险种）z险种开发的时机策略（主要包括争先策略、随险种开发的时机策略（主要包括争先策略、随波逐流策略、拖后策略）波逐流策略、拖后策略）
5、返回返回保险展业保险展业 保险就是争取保户，推销保险单，不断扩大承保面。保险就是争取保户，推销保险单，不断扩大承保面。保险展业的基本环节是保险宣传和展业渠道的开拓。保险展业的基本环节是保险宣传和展业渠道的开拓。展业渠道的种类展业渠道的种类 保险展业具有直接展业、代理人展业和经保险展业具有直接展业、代理人展业和经纪人展业等多种渠道。纪人展业等多种渠道。直接展业的利弊分析直接展业的利弊分析 1直接展业渠道的优势。在这种展业方式下，直接展业渠道的优势。在这种展业方式下，保险企业可有效控制承保风险，保持业务量的稳定。保险企业可有效控制承保风险，保持业务量的稳定。2直接展业渠道的弊端。由于保险服务需要与
6、直接展业渠道的弊端。由于保险服务需要与大量的目标顾客进行长时间的接触，而保险企业所雇大量的目标顾客进行长时间的接触，而保险企业所雇佣的直销人员总是有限的，因此，从保险市场发展的佣的直销人员总是有限的，因此，从保险市场发展的需要来看，直接展业的弊端是显而易见的。需要来看，直接展业的弊端是显而易见的。(1)不利于保险企业争取更多的客户。不利于保险企业争取更多的客户。(2)不利于扩大保险业务的经营范围。不利于扩大保险业务的经营范围。(3)不利于发挥业务人员的工作积极性。不利于发挥业务人员的工作积极性。代理人展业的利弊分析代理人展业的利弊分析1代理人展业的优势。代理人展业的优势。有利于保险企业降低保险
7、成本，提高经济有利于保险企业降低保险成本，提高经济效益。效益。有利于提高保险企业的供给能力，促进保有利于提高保险企业的供给能力，促进保险商品销售。险商品销售。有利于提高保险企业的服务质量，增强其有利于提高保险企业的服务质量，增强其在市场竞争中的实力。在市场竞争中的实力。有利于保险企业迅速建立和健全更为有效有利于保险企业迅速建立和健全更为有效的保险信息网络，提高保险企业的经营水平。的保险信息网络，提高保险企业的经营水平。2代理人展业的弊端。代理人展业的弊端。保险企业与保险代理人之间始终存在着核保险企业与保险代理人之间始终存在着核保与推销之间的冲突难以解决。保与推销之间的冲突难以解决。保险代理人单
8、纯为代理手续费而开展业务保险代理人单纯为代理手续费而开展业务的做法，导致保险企业承保质量下降。的做法，导致保险企业承保质量下降。保险代理人滥用代理权，从而有损于保险保险代理人滥用代理权，从而有损于保险人的利益。人的利益。保险人的行为缺乏规范化管理，从而造成保险人的行为缺乏规范化管理，从而造成保险代理市场的混乱。保险代理市场的混乱。经纪人展业的利弊分析经纪人展业的利弊分析 1经纪人展业渠道的优势。经纪人展业渠道的优势。保险经纪人提供服务的专业性强。保险经纪人提供服务的专业性强。保险经纪人作为被保险人的代表，独立承保险经纪人作为被保险人的代表，独立承担法律责任。担法律责任。保险经纪人的服务不增加投
9、保人或被保险保险经纪人的服务不增加投保人或被保险人的经济负担。人的经济负担。2经纪人展业渠道的弊端。经纪人展业渠道的弊端。由于保险经纪人不依托某家保险公司进行中由于保险经纪人不依托某家保险公司进行中介活动，因此如果保险经纪人缺乏法律、法规的介活动，因此如果保险经纪人缺乏法律、法规的限制，就可能导致保险经纪人以中介为名，行欺限制，就可能导致保险经纪人以中介为名，行欺诈之实，如提供虚假信息来牟取暴利，使交易者诈之实，如提供虚假信息来牟取暴利，使交易者在经济上蒙受损失，扰乱保险市场的正常秩序。在经济上蒙受损失，扰乱保险市场的正常秩序。保险展业渠道的选择保险展业渠道的选择 保险企业在选择展业渠道时需要
10、考虑的重要保险企业在选择展业渠道时需要考虑的重要问题就是能否以最小的代价最有效地将保险商品问题就是能否以最小的代价最有效地将保险商品推销出去。因此，保险企业在评价保险展业渠道，推销出去。因此，保险企业在评价保险展业渠道，作出决策之时，都要考虑保险险种、市场需求、作出决策之时，都要考虑保险险种、市场需求、企业自身条件等因素。企业自身条件等因素。直接展业渠道适应于新成立的、规模较小的直接展业渠道适应于新成立的、规模较小的保险公司。代理人展业和经纪人展业渠道一般适保险公司。代理人展业和经纪人展业渠道一般适应于经营规模较大、市场份额较高、营销控制能应于经营规模较大、市场份额较高、营销控制能力较强的保险
11、公司。对于财产保险公司，宜采用力较强的保险公司。对于财产保险公司，宜采用直接展业渠道，以便于保险企业减少营销成本，直接展业渠道，以便于保险企业减少营销成本，并加强承保控制；而对于人寿保险公司而言，则并加强承保控制；而对于人寿保险公司而言，则宜采用代理人或经纪人展业渠道，以便于保险企宜采用代理人或经纪人展业渠道，以便于保险企业争取更多的客户，从而不断扩天市场占有率，业争取更多的客户，从而不断扩天市场占有率，增强企业的竞争力。增强企业的竞争力。总之，保险企业无论选择哪种营销渠道，都总之，保险企业无论选择哪种营销渠道，都必须根据自身条件、保险商品特性和保险市场需必须根据自身条件、保险商品特性和保险市
12、场需求情况，对可供选择的各种渠道的费用、风险和求情况，对可供选择的各种渠道的费用、风险和利润进行详细的分析、评价和比较，只有这样才利润进行详细的分析、评价和比较，只有这样才能选择出最有效的保险营销渠道。能选择出最有效的保险营销渠道。保险展业的一般程序保险展业的一般程序z分析展业环境，制定展业计划分析展业环境，制定展业计划z保险宣传保险宣传z寻找和接近准保户寻找和接近准保户z投保方案的设计与表述投保方案的设计与表述z达成交易达成交易z售后服务售后服务返回返回投保投保 传统的保险业务经营是将投保这个环节归人传统的保险业务经营是将投保这个环节归人承保的过程中。事实上，保险的经营是从对投保承保的过程中
13、。事实上，保险的经营是从对投保人的投保管理开始的。投保人通过保险业务人员人的投保管理开始的。投保人通过保险业务人员或保险中介购买保险后，就与提供这种保险的保或保险中介购买保险后，就与提供这种保险的保险公司建立了一种较为长期的关系。正因为如此，险公司建立了一种较为长期的关系。正因为如此，一方面保险人应加强对投保环节的经营管理，为一方面保险人应加强对投保环节的经营管理，为投保人提供良好的服务，使投保人在投保时能真投保人提供良好的服务，使投保人在投保时能真正享受到合理选择保险的权利；另一方面投保人正享受到合理选择保险的权利；另一方面投保人有责任自觉地增强保险意识，为自身的利益作出有责任自觉地增强保险
14、意识，为自身的利益作出明智的选择。明智的选择。返回返回承保承保 承保是指签订保险合同的过程，即投保人承保是指签订保险合同的过程，即投保人和保险人双方通过协商，对保险合同的内容取和保险人双方通过协商，对保险合同的内容取得一致意见的过程。承保是保险经营的一个重得一致意见的过程。承保是保险经营的一个重要环节。承保质量如何，关系到保险企业经营要环节。承保质量如何，关系到保险企业经营的稳定性和经济效益的好坏，同时也是反映保的稳定性和经济效益的好坏，同时也是反映保险企业经营管理水平高低的一个重要标志。险企业经营管理水平高低的一个重要标志。承保的内容承保的内容 1审核投保申请审核投保申请 (1)审核投保人的
15、资格审核投保人的资格 (2)审核保险标的审核保险标的 即对照投保单或其他资料核查保险标的的使用即对照投保单或其他资料核查保险标的的使用性质、结构性能、所处环境、防灾措施、安全管理性质、结构性能、所处环境、防灾措施、安全管理等情况。等情况。(3)审核保险费率审核保险费率 即对每一笔业务的实际情况与它所使用的费率即对每一笔业务的实际情况与它所使用的费率条件进行核查，以保证保险费率的合理性。条件进行核查，以保证保险费率的合理性。2控制保险责任控制保险责任 控制保险责任就是保险人在承保时，依据自身控制保险责任就是保险人在承保时，依据自身的承保能力进行承保控制，并尽量防止与避免道德的承保能力进行承保控制
16、，并尽量防止与避免道德风险和心理风险。风险和心理风险。(1)控制逆选择控制逆选择 所谓逆选择，就是指那些有较大风险的投保人所谓逆选择，就是指那些有较大风险的投保人试图以平均的保险费率购买保险。保险人控制逆选试图以平均的保险费率购买保险。保险人控制逆选择的方法是对不符合承保条件者不予承保，或者有择的方法是对不符合承保条件者不予承保，或者有条件的承保。条件的承保。(2)控制保险责任范围控制保险责任范围 其目的在于使保险人所支付的保险赔偿额与预其目的在于使保险人所支付的保险赔偿额与预期损失额接近。期损失额接近。(3)控制人为风险控制人为风险 避免和防止逆选择和控制保险责任是保险人控避免和防止逆选择和
17、控制保险责任是保险人控制承保风险的常用手段。但是有些风险，如道德风制承保风险的常用手段。但是有些风险，如道德风险、心理风险和法律风险，往往是保险人在承保时险、心理风险和法律风险，往往是保险人在承保时难以防范的。因此，有必要对这些风险的控制作出难以防范的。因此，有必要对这些风险的控制作出具体的分析。具体的分析。道德风险。道德风险是指人们以不诚实或故道德风险。道德风险是指人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生，以便从保险中获意欺诈的行为促使保险事故发生，以便从保险中获得额外利益的风险因素。从承保的观点来看，保险得额外利益的风险因素。从承保的观点来看，保险人控制道德风险发生的有效方法就是将保险
18、金额控人控制道德风险发生的有效方法就是将保险金额控制在适当额度内。因此，保险人在承保时要注意投制在适当额度内。因此，保险人在承保时要注意投保金额是否适当，尽量避免超额承保。保金额是否适当，尽量避免超额承保。心理风险。心理风险是指由于人们的粗心大心理风险。心理风险是指由于人们的粗心大意和漠不关心，以致增加了风险事故发生的机会并意和漠不关心，以致增加了风险事故发生的机会并扩大损失程度的风险因素。因此，保险人在承保时扩大损失程度的风险因素。因此，保险人在承保时常采用控制手段有：第一，实行限额承保。即对于常采用控制手段有：第一，实行限额承保。即对于某些风险，采用低额或不足额的保险方式，规定被某些风险，
19、采用低额或不足额的保险方式，规定被保险人自己承担一部分风险。保险标的如果发生全保险人自己承担一部分风险。保险标的如果发生全部损失，被保险人最多只能获得保险金额的赔偿；部损失，被保险人最多只能获得保险金额的赔偿；如果发生部分损失，被保险人只按保险金额与保险如果发生部分损失，被保险人只按保险金额与保险标的实际价值的比例获得赔偿。第二，规定免赔额标的实际价值的比例获得赔偿。第二，规定免赔额(率率)。免赔额有绝对免赔额和相对免赔额之分。前。免赔额有绝对免赔额和相对免赔额之分。前者是指在计算赔偿金额时，不论损失大小，保险人者是指在计算赔偿金额时，不论损失大小，保险人均扣除约定的免赔额。后者是指损失在免赔
20、额以内，均扣除约定的免赔额。后者是指损失在免赔额以内，保险人不予赔偿，损失超过免赔款时，保险人不仅保险人不予赔偿，损失超过免赔款时，保险人不仅要赔超过部分，而且还要赔免额以内的损失。这两要赔超过部分，而且还要赔免额以内的损失。这两种方法都是为了激励被保险人克服心理风险因素，种方法都是为了激励被保险人克服心理风险因素，主动防范损失的发生。主动防范损失的发生。法律风险。法律风险主要表现有：主管当局强法律风险。法律风险主要表现有：主管当局强制保险人使用一种过低的保险费标准，要求保险人制保险人使用一种过低的保险费标准，要求保险人提供责任范围广的保险，限制保险人使用可撤销保提供责任范围广的保险，限制保险
21、人使用可撤销保险单和不予续保的权利，法院往往作出有利于被保险单和不予续保的权利，法院往往作出有利于被保险人的判决等等。险人的判决等等。承保工作的程序承保工作的程序 承保决定是在审核投保申请、适当控制保险承保决定是在审核投保申请、适当控制保险责任、分析评估保险风险的基础上做出的。承保的责任、分析评估保险风险的基础上做出的。承保的程序包括接受投保单、审核验险、接受业务、缮制程序包括接受投保单、审核验险、接受业务、缮制单证等步骤。单证等步骤。1接受投保单。接受投保单。2审核验险。审核是指保险人收到投保单后，审核验险。审核是指保险人收到投保单后，对其进行的审定和核实。审核投保单的内容包括保对其进行的审
22、定和核实。审核投保单的内容包括保险标的及其存放地址、运输工具行驶区域、保险期险标的及其存放地址、运输工具行驶区域、保险期限、投保明细表、对特殊要求的申请等。验险是对限、投保明细表、对特殊要求的申请等。验险是对保险标的风险进行查验，以便对风险进行分类。验保险标的风险进行查验，以便对风险进行分类。验险的内容，因保险标的的不同而有差异。险的内容，因保险标的的不同而有差异。(1)财产保险的验险：财产保险的验险：查验投保财产所处的查验投保财产所处的环境。环境。查验投保财产的主要风险隐患和重要防护查验投保财产的主要风险隐患和重要防护部位及防护措施状况。部位及防护措施状况。查验有无正处在危险状态查验有无正处
23、在危险状态中的财产。中的财产。查验各种安全管理制度的制定和落实查验各种安全管理制度的制定和落实情况。情况。(2)人身保险的验险。人身保险的验险包括医人身保险的验险。人身保险的验险包括医务检验和事务检验。务检验和事务检验。医务检验。医务检验的内容包括：第一，健医务检验。医务检验的内容包括：第一，健康状况。第二，个人病史。第三，家庭病史。康状况。第二，个人病史。第三，家庭病史。事务检验。事务检验的内容包括：第一，年事务检验。事务检验的内容包括：第一，年龄。第二，性别。第三，财务状况。第四，职业。龄。第二，性别。第三，财务状况。第四，职业。第五，是否吸烟。第六，酗酒和吸毒是核保的重要第五，是否吸烟。
24、第六，酗酒和吸毒是核保的重要因素之一，第七，高风险运动和度假。第八，航空因素之一，第七，高风险运动和度假。第八，航空风险。第九，居住环境。风险。第九，居住环境。3。接受业务。保险人按照规定的业务范围和。接受业务。保险人按照规定的业务范围和承保权限，在审核验险之后，有权作出拒保或承保承保权限，在审核验险之后，有权作出拒保或承保的决定。如果投保金额或标的风险超出了保险人的的决定。如果投保金额或标的风险超出了保险人的承保权限，他只能向上一级主管部门作出建议，而承保权限，他只能向上一级主管部门作出建议，而无权决定是否承保。无权决定是否承保。4。缮制单证。缮制单证是在接受业务后，填。缮制单证。缮制单证是
25、在接受业务后，填制保险单或保险凭证等手续的过程。保险单或保险制保险单或保险凭证等手续的过程。保险单或保险凭证是载明保险合同双方当事人权利和义务的书面凭证是载明保险合同双方当事人权利和义务的书面凭证，是被保险人向保险人索赔的主要依据。因此，凭证，是被保险人向保险人索赔的主要依据。因此，保险单质量的好坏，往往影响保险合同能否顺利履保险单质量的好坏，往往影响保险合同能否顺利履行。填写保险单的要求有以下几点：行。填写保险单的要求有以下几点：(1)单证相符。要依据投保单、验险报告作为单证相符。要依据投保单、验险报告作为原始凭证，填制保险单。所谓单证相符是指投保单、原始凭证，填制保险单。所谓单证相符是指投
26、保单、保险单、批单、财产清单、人身保险的体检报告及保险单、批单、财产清单、人身保险的体检报告及其他单证都要符合制单要求，其重要内容如保险标其他单证都要符合制单要求，其重要内容如保险标的名称，数量、地址等都应相符。的名称，数量、地址等都应相符。(2)保险合同要素明确。保险合同的要素是指保险合同要素明确。保险合同的要素是指保险合同的主体、客体和内容。保险合同的主体、客体和内容。(3)数字准确。数字准确。(4)复核签章，手续齐备。保险人签发的保险复核签章，手续齐备。保险人签发的保险单是保险合同成立的依据，其他单证也是保险合同单是保险合同成立的依据，其他单证也是保险合同的重要组成部分。因此，每一种单证
27、都应要求复核的重要组成部分。因此，每一种单证都应要求复核签章，如投保单上必须有投保人的签章；验险报告签章，如投保单上必须有投保人的签章；验险报告上必须有具体承办业务员的签章；保险单上必须有上必须有具体承办业务员的签章；保险单上必须有承保人、保险公司及负责人的签章；保险费收据上承保人、保险公司及负责人的签章；保险费收据上必须有财务部门及负责人的签章；批单上必须有制必须有财务部门及负责人的签章；批单上必须有制单人与复核人的签章等等。单人与复核人的签章等等。续保续保 续保是在原有的保险合同即将期满时，投保续保是在原有的保险合同即将期满时，投保人在原有保险合同的基础上向保险人提出续保申人在原有保险合同
28、的基础上向保险人提出续保申请，保险人根据投保人的实际情况，对原合同条请，保险人根据投保人的实际情况，对原合同条件稍加修改而继续签约承保的行为。件稍加修改而继续签约承保的行为。续保是以特定合同和特定的被保险人为对象续保是以特定合同和特定的被保险人为对象的。续保的优越性表现在投保人这方面的是，通的。续保的优越性表现在投保人这方面的是，通过及时续保，不仅可以从保险人那里得到连续不过及时续保，不仅可以从保险人那里得到连续不断的、可靠的保险保障与服务，而且作为公司的断的、可靠的保险保障与服务，而且作为公司的老客户，也可以在体检、服务项目及保险费率等老客户，也可以在体检、服务项目及保险费率等方面得到公司的
29、通融与优惠。对于保险人来说，方面得到公司的通融与优惠。对于保险人来说，续保的优越性不仅体现可以稳定公司的业务量，续保的优越性不仅体现可以稳定公司的业务量，而且还能利用与投保人建立起来的老关系，减少而且还能利用与投保人建立起来的老关系，减少许多展业工作量与费用，因为续保比初次承保许多展业工作量与费用，因为续保比初次承保手续要简便一些。手续要简便一些。保险人在续保时应注意的问题有：保险人在续保时应注意的问题有：(1)及时及时对保险标的进行再次审核，以避免保险期间中对保险标的进行再次审核，以避免保险期间中断；断；(2)如果保险标的的危险程度有增加或减少如果保险标的的危险程度有增加或减少时，应对保险费
30、率作出相应调整；时，应对保险费率作出相应调整；(3)保险人应保险人应根据上一年的经营状况，对承保条件与费率进根据上一年的经营状况，对承保条件与费率进行适当调整；行适当调整；(4)保险人应考虑通货膨胀因素的保险人应考虑通货膨胀因素的影响，随着生活费用指数的变化而调整保险金影响，随着生活费用指数的变化而调整保险金额。额。保险金额确定的原则保险金额确定的原则 第一，可保利益原则。第一，可保利益原则。第二，保险金额必须在保险标的的价值之内。第二，保险金额必须在保险标的的价值之内。在财产保险中，用保险估价方法核定保险金额。在财产保险中，用保险估价方法核定保险金额。保险财产估价过低，保险金额相应减少，保障
31、效保险财产估价过低，保险金额相应减少，保障效果会随之降低；反之，若财产估价过高，保险金果会随之降低；反之，若财产估价过高，保险金额确定也会相应提高，被保险人缴纳保险费相应额确定也会相应提高，被保险人缴纳保险费相应增加，而当保险财产遭受损失时，保险人、只能增加，而当保险财产遭受损失时，保险人、只能按实际损失负责赔偿，超过保险价值的保险金额按实际损失负责赔偿，超过保险价值的保险金额无实际意义。值得注意的是，保险金额确定过高，无实际意义。值得注意的是，保险金额确定过高，会导致投保人忽视和放松对保险财产的安全管理会导致投保人忽视和放松对保险财产的安全管理和防灾减损工作，甚至导致道德风险的发生。在和防灾
32、减损工作，甚至导致道德风险的发生。在人身中，保险金额的确定与保险估价无关，在订人身中，保险金额的确定与保险估价无关，在订立保险合同时，由双方协议确定。立保险合同时，由双方协议确定。保险金额确定的方法保险金额确定的方法企业财产保险金额以不超过财产实际价值为原则，企业财产保险金额以不超过财产实际价值为原则，保险金额可小于或等于保险财产的实际价值。保险金额可小于或等于保险财产的实际价值。企业财产保险的保险金额视财产在不同时间企业财产保险的保险金额视财产在不同时间里所具有的价值变化，采用不同的标准和方。里所具有的价值变化，采用不同的标准和方。1固定资产的原始价值固定资产的原始价值 简称固定资产原值，指
33、以成本为标准，包括简称固定资产原值，指以成本为标准，包括为获得这些资产运用于业务所支付的一切代价。为获得这些资产运用于业务所支付的一切代价。2固定资产的重置价值固定资产的重置价值 亦称重置完全价值。指按保险财产恢复原状亦称重置完全价值。指按保险财产恢复原状所需资金来核定其价值，一般情况下，是按财产所需资金来核定其价值，一般情况下，是按财产的原值进行计算。的原值进行计算。3固定资产的折余价值固定资产的折余价值 亦称固定资产净值。指按固定资产的原始亦称固定资产净值。指按固定资产的原始价值或重置价值减去累计折旧数的余额来确定财价值或重置价值减去累计折旧数的余额来确定财产的价值，并以此确定保险金额。产
34、的价值，并以此确定保险金额。4按固定资产原值的一定百分比确定定保险按固定资产原值的一定百分比确定定保险金额这与按净值投保情况相类似。适用于那些没金额这与按净值投保情况相类似。适用于那些没有计算折旧费或已经折旧完的保险财产。有计算折旧费或已经折旧完的保险财产。5流动资产流动资产 流动资产一般按帐面余额即投保时按最近一流动资产一般按帐面余额即投保时按最近一个月份个月份资金平衡表资金平衡表上定额流动资产科目的余上定额流动资产科目的余额确定保险金额。产成品可按成本价投保，也可额确定保险金额。产成品可按成本价投保，也可按出厂价投保；商品可按进价投保，也可按销售按出厂价投保；商品可按进价投保，也可按销售价
35、投保。一般不能包括税款和利润。价投保。一般不能包括税款和利润。6已摊销或不入帐的财产已摊销或不入帐的财产 对已摊销或不入账的财产，用估价方法确定对已摊销或不入账的财产，用估价方法确定保险金额，一般由投保单位自行估价。凡估价投保险金额，一般由投保单位自行估价。凡估价投保的财产，当发生损失时，按当时的实际价值赔保的财产，当发生损失时，按当时的实际价值赔付。如果保险金额低于损失当时的实际价值，按付。如果保险金额低于损失当时的实际价值，按保险金额与实际价值比例赔偿。保险金额与实际价值比例赔偿。(二二)货物运输保险金额的确定货物运输保险金额的确定 国内货物运输保险按货物在一次运输中的价国内货物运输保险按
36、货物在一次运输中的价值来确定保险金额。其标准有三种，投保人可自值来确定保险金额。其标准有三种，投保人可自行选择：行选择：1起运地成本价即货物在起运地的本身出厂起运地成本价即货物在起运地的本身出厂价购进价或调拨价。价购进价或调拨价。2。目的地实际成本价。目的地实际成本价 即货物起运地成本加上各项合理费用。即货物起运地成本加上各项合理费用。3。目的地市价。目的地市价 指货物运抵目的地的销售价，即目的地实际指货物运抵目的地的销售价，即目的地实际成本价加上合理的利润。成本价加上合理的利润。与企业财产保险的保险金额不同，货物运输与企业财产保险的保险金额不同，货物运输保险金额可超过货物本身的价值。这是因为
37、，货保险金额可超过货物本身的价值。这是因为，货物运输险的投保人不直接参与运输工作，发生道物运输险的投保人不直接参与运输工作，发生道德风险的概率小。为使被保险人得到充分保障，德风险的概率小。为使被保险人得到充分保障，对货物运输保险金额的确定，予以从优。对货物运输保险金额的确定，予以从优。(三三)农业保险金额的确定农业保险金额的确定 1。大牲畜保险金额的确定。大牲畜保险金额的确定 一般根据市场价的七成或八成确定保险金额。一般根据市场价的七成或八成确定保险金额。2。畜禽保险金额的确定。畜禽保险金额的确定 肉用猪羊和鸡鸭的保险，肉用猪羊和鸡鸭的保险，般事先不确定保般事先不确定保险金额，保费按头数的固定
38、保费计算，赔款按险金额，保费按头数的固定保费计算，赔款按死亡时体重的实际价赔付，可利用的残值归被保死亡时体重的实际价赔付，可利用的残值归被保险人处理并从赔款中扣取。险人处理并从赔款中扣取。3。农作物保险金额的确定。农作物保险金额的确定以不超过无灾害损失情况下可能收获的农作物产以不超过无灾害损失情况下可能收获的农作物产量的价值为最高保险金额。量的价值为最高保险金额。（四）人身保险金额的确定（四）人身保险金额的确定 在人身保险中，不存在超额投保或不足额投在人身保险中，不存在超额投保或不足额投保等问题。在保险事故发生时，由保险人依照保保等问题。在保险事故发生时，由保险人依照保险金额负责给付。双方协商
39、的保险金额是依据投险金额负责给付。双方协商的保险金额是依据投保人对保险的需求与可能确定。保人对保险的需求与可能确定。保险金额确定的形式保险金额确定的形式 （一）定值保险与不定值保险（一）定值保险与不定值保险 （二）足额保险、不足额保险和超额保险（二）足额保险、不足额保险和超额保险返回返回防灾防损防灾防损 防灾防损是保险经营过程中不容忽视的重要环节。防灾防损是保险经营过程中不容忽视的重要环节。实施防灾防损，维护人民生命和财产安全，减少社会财实施防灾防损，维护人民生命和财产安全，减少社会财富损失，既是提高保险企业经济效益和社会效益的重要富损失，既是提高保险企业经济效益和社会效益的重要途径，又是强化
40、社会风险管理和安全体系的必要措施。途径，又是强化社会风险管理和安全体系的必要措施。防灾防损的重要性防灾防损的重要性 防灾防损贯穿于保险业务经营的各个环节，防防灾防损贯穿于保险业务经营的各个环节，防防灾防损可以降低赔付率，从而为降低保险费率创防灾防损可以降低赔付率，从而为降低保险费率创造条件，进一步为减少保险人保费负担和扩大保险造条件，进一步为减少保险人保费负担和扩大保险业务创造条件。业务创造条件。防灾防损的内容防灾防损的内容 1加强同各防灾部门的联系与合作。保险人加强同各防灾部门的联系与合作。保险人一方面要注意保持和加强与各专业防灾部门的联系，一方面要注意保持和加强与各专业防灾部门的联系，并积
41、极派人参加各种专业防灾部门的活动，如公安并积极派人参加各种专业防灾部门的活动，如公安消防部门对危险建筑的防灾检查，防汛指挥部对防消防部门对危险建筑的防灾检查，防汛指挥部对防汛措施落实的检查，商检部门对进出口货物的商品汛措施落实的检查，商检部门对进出口货物的商品检验等。另一方面要充分利用保险企业的信息和技检验等。另一方面要充分利用保险企业的信息和技术优势，向社会提供各项防灾防损服务。术优势，向社会提供各项防灾防损服务。2进行防灾宣传和检查。保险防灾宣传的内进行防灾宣传和检查。保险防灾宣传的内容包括：保险与防灾的关系、消防条例和有关法律容包括：保险与防灾的关系、消防条例和有关法律规定、防灾防损的基
42、本常识，如救火、抗洪、防震规定、防灾防损的基本常识，如救火、抗洪、防震的常用措施。保险防灾的检查应以所承保的单位和的常用措施。保险防灾的检查应以所承保的单位和个人为主要对象，具体的做法有：第一，借助防灾个人为主要对象，具体的做法有：第一，借助防灾主管部门的行政手段，对投保人提出切实可行的主管部门的行政手段，对投保人提出切实可行的整改建议。第二，配合行业的主管部门，根据该行整改建议。第二，配合行业的主管部门，根据该行业的特点，进行针对性的风险防范检查。第三，聘业的特点，进行针对性的风险防范检查。第三，聘请专家和技术人员对某些专业性强、技术要求高的请专家和技术人员对某些专业性强、技术要求高的投保单
43、位进行重点防灾检查；第四，保险人在承保投保单位进行重点防灾检查；第四，保险人在承保前和出险时应对投保单位进行风险查验，尤其是对前和出险时应对投保单位进行风险查验，尤其是对一些重点防灾企业。例如，有些保险公司规定，保一些重点防灾企业。例如，有些保险公司规定，保险金额在险金额在1亿元以上，保险费超过亿元以上，保险费超过10万元以上，或万元以上，或是五六级工业险的企业都属于防灾检查的重点单位。是五六级工业险的企业都属于防灾检查的重点单位。3及时处理不安全因素和事故隐患。通过防及时处理不安全因素和事故隐患。通过防灾防损检查，发现不安全因素和事故隐患时，保险灾防损检查，发现不安全因素和事故隐患时，保险人
44、要及时向被保险人提出整改意见，并在技术上予人要及时向被保险人提出整改意见，并在技术上予以指导和帮助，将事故隐患消灭在萌芽状态。同时以指导和帮助，将事故隐患消灭在萌芽状态。同时保险人在接到重大保险事故通知时，应立即赶赴保险人在接到重大保险事故通知时，应立即赶赴事故现场，直接参与抢险救灾。抢险救灾主要目的事故现场，直接参与抢险救灾。抢险救灾主要目的在于防止灾害蔓延并妥善处理好残余物质。在于防止灾害蔓延并妥善处理好残余物质。4提取防灾费用，建立防灾基金。提取防灾费用，建立防灾基金。5积累灾情资料，提供防灾技术服务。积累灾情资料，提供防灾技术服务。防灾防损的方法防灾防损的方法 1法律方法。法律是保险防
45、灾管理的方法之法律方法。法律是保险防灾管理的方法之一。它是指通过国家颁布有关的法律来实施保险防一。它是指通过国家颁布有关的法律来实施保险防灾管理。例如，有些国家的法律规定，投保人如不灾管理。例如，有些国家的法律规定，投保人如不加强防灾措施，保险人不仅不承担赔偿责任，而且加强防灾措施，保险人不仅不承担赔偿责任，而且还要追究其法律责任。我国还要追究其法律责任。我国保险法保险法第第36条规定，条规定，投保人、被保险人必须按约定履行其对保险标的的投保人、被保险人必须按约定履行其对保险标的的安全应尽的责任，否则，保险人有权增加保险费或安全应尽的责任，否则，保险人有权增加保险费或解除合同。解除合同。2经济
46、方法。经济方法是当今世界普遍运用经济方法。经济方法是当今世界普遍运用于保险防灾的重要方法。保险人在承保时，通常根于保险防灾的重要方法。保险人在承保时，通常根据投保人采取的防灾措施情况而决定保险费率的高据投保人采取的防灾措施情况而决定保险费率的高低，从而达到实施保险防灾管理的目的。低，从而达到实施保险防灾管理的目的。3技术方法。保险防灾的技术方法可以两个技术方法。保险防灾的技术方法可以两个角度来理解：一是通过制定保险条款和保险责任等角度来理解：一是通过制定保险条款和保险责任等技术来体现保险防灾精神；二是运用科学技术成果技术来体现保险防灾精神；二是运用科学技术成果从事保险防灾活动。前者表现在三方面
47、，首先，在从事保险防灾活动。前者表现在三方面，首先，在设计保险条款订明被保险人防灾防损的义务。例如，设计保险条款订明被保险人防灾防损的义务。例如，我国现行的许多险种的保险条款中，均规定被保险我国现行的许多险种的保险条款中，均规定被保险人必须保证保险财产的安全。其次，在保险责任的人必须保证保险财产的安全。其次，在保险责任的制定上，也有防止道德风险的规定。例如现行的保制定上，也有防止道德风险的规定。例如现行的保险条款中，都订有凡属被保险人的故意行为所造成险条款中，都订有凡属被保险人的故意行为所造成的损失，保险人不负赔偿责任。再次，在保险理赔的损失，保险人不负赔偿责任。再次，在保险理赔上提出了抢救和
48、保护受灾财产的要求。例如，财产上提出了抢救和保护受灾财产的要求。例如，财产保险合同中规定，如果灾害事故发生在保险责任范保险合同中规定，如果灾害事故发生在保险责任范围内，被保险人应尽可能采取必要的措施进行抢救，围内，被保险人应尽可能采取必要的措施进行抢救，防止灾害蔓延，对未被破坏和损害的财产进行保护防止灾害蔓延，对未被破坏和损害的财产进行保护和妥善处理。倘若没有履行这一义务而加重损失的和妥善处理。倘若没有履行这一义务而加重损失的部分，保险人不负赔偿责任。后者通常是指保险企部分，保险人不负赔偿责任。后者通常是指保险企业专门设立从事防灾技术研究部门，对防灾进行有业专门设立从事防灾技术研究部门，对防灾
49、进行有关的技术研究的方法。关的技术研究的方法。返回返回保险理赔保险理赔 理赔在保险经营中，是保险补偿职能的具体体理赔在保险经营中，是保险补偿职能的具体体现。理解保险理赔的含义，揭示理赔的本质和规律，现。理解保险理赔的含义，揭示理赔的本质和规律，可以帮助我们更好地掌握保险这个经济机制，充分可以帮助我们更好地掌握保险这个经济机制，充分发挥保险的作用。发挥保险的作用。保险理赔是指保险人在保险标的发生风险事故保险理赔是指保险人在保险标的发生风险事故后，对被保险人提出的索赔请求进行处理的行为。后，对被保险人提出的索赔请求进行处理的行为。保险理赔的原则保险理赔的原则 保险理赔是一项政策性极强的工作，为了更
50、好保险理赔是一项政策性极强的工作，为了更好地贯彻保险经营方针，提高理赔质量，杜绝地贯彻保险经营方针，提高理赔质量，杜绝“错赔、错赔、乱赔、滥赔乱赔、滥赔”的现象，保险理赔应遵循以下原则：的现象，保险理赔应遵循以下原则：1重合同、守信用的原则。重合同、守信用的原则。2实事求是的原则。实事求是的原则。3主动、迅速、准确、合理的原则。这一原主动、迅速、准确、合理的原则。这一原则的宗旨在于提高保险服务水平，争取更多客户。则的宗旨在于提高保险服务水平，争取更多客户。我国我国保险法保险法第第24条和条和26条规定：条规定：“保险人与保险人与被保险人或受益人达成赔偿协议或给付保险金额协被保险人或受益人达成赔
