1、報告人報告人:張清添張清添台塑企業損益結算概況結算時間長短上軌道的管理制度一、V.S.生管營管資材二、一次輸入多重傳送財務結算作業報表編製確保資料一致性人事工程台塑企業損益結算概況結算資料結算資料異常檢核異常檢核成本計算檢核電腦作業查核表各項管理作業檢核結算異常反應表三、結算作業之做法 1、結算資料之異常檢核確保資料正確性台塑企業損益結算概況三、結算作業之做法 2、結算進度控制批次排程預定完成時間納入控制生管營管、人事、工程、會計傳票資材台塑南亞台化塑化月底日24：001/07:301/15:001/08:001/09:30是否建立管理電腦化的指標有否建立合理化管理制度的指標電腦化的管理制度有
2、否正確、有效的運作的指標公司管理制度是否上軌道的指標營業管理：1.營業目標管理2.授信管理3.受訂管理4.交期管理5.成品倉儲管理6.交運管理7.應收帳款管理財務管理：1.帳務管理2.成本管理3.出納管理4.股務管理5.資金調度6.經營計劃資材管理：1.存量管制2.採購管理3.材料倉儲管理生產管理：1.生產排程2.製程管理3.品質管理4.用料管理5.績效管理6.保養管理人事管理：1.人事管理2.考勤管理3.薪資管理4.警務管理5.總務管理工程管理：1.進度管理2.設計績效管理3.預算管理4.備料管理5.發包管理6.付款管理7.決算管理8.品質管理人事管理營業管理生產管理財務管理工程管理資材管理
3、會計結算作業用料(半成品)繳庫量在製品盤點效率獎金退休金暫估勞健保費暫估薪資交運資料(銷貨收入)(應收帳款)(銷貨成本)外銷費用暫估佣金用料展開自動扣原料庫存領料收料外購成本暫估及計算工程領料工程付款(估驗 驗收)一般費用(就源輸入)製造費用營業費用管理費用能源耗用年獎暫估付款利息暫估轉固定資產運費外包工資帶料外幣兌盈損帳項分攤代扣 1.針對管理需求研訂管理制度並全面電腦化(ERP)。2.各類管理制度全盤規劃、使各項管理制度環環相扣。3.所有資料全部就源一次輸入,多層次運用(作業流程改造)4.資料就源勾稽管制,就源確保正確性並發揮內部控管機能5.資訊處理即時化。6.盡量減少人工動作-簡化、省力
4、化、自動化DCS.OA與MIS 系統的結合,提高效率,降低成本,確保正確。7.充分運用異常管理的原則-會說話的報表(管制異常發生)8.設訂管制,及稽核基準,發揮各層級的稽核功能。9利用網際網路及衛星通訊系統與上下游企業或消費者連 結(SCM,CRM)。進度重大異常處理單採購記錄表應付未付反 應 單銷貨發票受訂差異報 告 單受訂差異反 應 單超授信反應單訂貨通知單營業管理訂製通知單受訂查核目標管理受訂異常作業存量基準修訂清單生產管理業務動態管 理 表生產安排補充庫存通 知 單計劃品存量管制生產順序表生產生產單繳庫成 品庫存帳交期交運控制逾期未交反 應 表出貨憑證帳款管理運費計算成品交運單對帳單運
5、費明細表財務管理交期確認單訂製通知單生產日報展開材料耗 用 量逾期未繳反 應 單資材管理存量管制請 購 單交期管制值 交 單收 料 單倉儲作業財務管理帳務作業出納作業存量基準修訂清單備料作業領 料 單施工工程驗收(估算)單工程決包單發包作業工料明細表(詢價用)預算作業進度管制作業進度異常反應及處理單工程委託單工程管理人事管理計薪作業財務管理帳務作業成本計算作業採購財務管理作業結算關財務管理作業結算關聯說明及改善實例聯說明及改善實例1.建立傳票原則檔由電腦自動開立傳票2.建立費用暫估原則檔由電腦自動暫估費用3.建立帳項分攤原則檔電腦自動分攤各月費用4.建立異常管制基準檔電腦自動勾稽異常5.設立會
6、計科目管制立沖要件及異常管制基準6.依部門代號及摘要自轉製、銷、管費用傳票7.單項與總帳核對管制異常(加強資料關聯管制)8.作業即時處理、報表納入光碟系統無紙化9.結算作業依相關性分散處理資金調度電子銀行票據管理電匯/轉存出納繳款股務管理年度目標成本計算經營分析專案改善成本管理營業生產資材工程人事就源輸入總帳應收/應付固定資產結算作業異常催告財務報表媒體申報1.生管作業、公用流體、外包工資計算1/02:00完成2.資材料帳單價計算於月底日23:00完成3.營業發票輸入於月底日24:00完成4.會計處傳票於月底日24:00完成5.電腦使用處於最佳狀況用料單價計算外包工資暫估一般帳務傳票異常材料帳
7、務收領料整理材料帳務暫估內購外銷費用暫估材料帳務收領料印表工務部工繳計息北區成本計算南區成本計算電子組分批成本計算北區分廠損益基礎南區分廠損益基礎單位成本比較表一般帳務傳票異常營業帳福利費提撥一般帳務傳票異常事業部往來息傳票總管理處費用轉待分攤保養費用分攤試算表作業損益表彙總表作業銷管財分攤產品別淨利資料整理廠損益分析經營報表1日07:30 完成一日00:30-00:57材料明細帳處理月底日22:00-22:30營業資料 、會計處 傳票 1/00:00完 成生管作業 、公用流 體、外包 工資計算 1/02:00 完成月底日02:00-02:05一日02:06-03:01一日03:38-04:2
8、4一日03:39-04:05一日03:37-03:49一日04:30-04:40一日04:42-04:44一日04:48-04:48一日04:49-04:53一日04:55-05:18一日05:22-05:56一日05:56-06:02一日06:02-06:11一日02:01-02:07產品別淨利分析表固定費用比較表一日05:21-05:33帳務結算1日07:20完成一日06:02-06:32一日04:48|04:50一日04:48-04:52一日04:33-04:46一日03:52-03:54一日04:52-06:07一日02:06-03:42一日03:45-03:46一日02:00-02:
9、01一日02:07-02:58材料帳務傳票開立一日05:20-06:20資材倉儲收發料外購成本及材料調整材料單價計算月底日19:00-20:00月底日20:00-21:00月底日21:00-22:00一日03:35-03:41一日03:35-03:44(12)(60)(34)(6)(9)(30)(23)(2)(5)(5)(1)(6)(9)(1)(12)(2)(46)(23)(26)(75)(10)(2)(27)(7)(1)(51)(98)(55)(60)(30)(60)(60)(60)資材倉儲發料作業簡化(同業往來利息計算)1.出納作業資金往來傳票於月底日22:00傳帳務作業。2.同業往來計息
10、作業及傳票由會計人員於一日早上自行操作印表。3.無法於改善後費用截止時間前完成。1.出納作業資金往來傳票於月底日下班即傳帳務作業。2.同業往來計息作業及傳票改為批次作業，連接在出納作業之後於月底日22:00前完成。提前16小時。財務一日結算改善實例財務一日結算改善實例(一一)作業方式改善前作業方式改善後效益改善建立索引(外銷帳務作業時間縮短)擷取交運檔資料因檔案內筆數過多，耗費時間過久，造成作業約需10小時左右才能完成。請營管組重新整理建立檔案的索引，再修改外銷帳務程式使用適當之索引，大幅縮短作業時間至3小時。作業時間由10小時左右縮短至3小時。財務一日結算改善實例財務一日結算改善實例(二二)
11、作業方式改善前作業方式改善後效益改善 財務一日結算改善實例財務一日結算改善實例(三三)銷貨退回資料輸入方式改善1.為正確計算各利潤中心之損益，目前台化公司之銷貨退回資料，係由成品課輸入後送會計處確認。2.會計需依成品明細帳查出該產品之庫存結存單價及原生產部門後，再由螢幕引出待確認之銷貨退回資料，輸入成本金額及部門。1.為簡化會計確認事務，改由成本計算電腦作業，自動依庫存結存單價計算銷貨退回產品之生產成本並歸屬其生產部門。2.會計不需再輸入成本金額及部門。經統計每月平均銷貨退回資料約90筆，每筆查詢成品明細帳資料及輸入成本金額及部門，約需1分鐘，每月節省約90分鐘作業方式改善前作業方式改善後效益
12、改善 財務一日結算改善實例財務一日結算改善實例(四四)重整品成本計算改善重整品辦理繳庫時，正常與重整繳庫螢幕未區分，重整品辦理繳庫時，正常與重整繳庫螢幕未區分，廠務助理員於輸入重整繳廠務助理員於輸入重整繳庫時，易發生繳庫異動代號錯誤異常庫時，易發生繳庫異動代號錯誤異常。如屬重整繳庫時，除需於生管作業輸。如屬重整繳庫時，除需於生管作業輸入繳庫資料外，另為成本作業使用，需於入繳庫資料外，另為成本作業使用，需於成本作業輸入重整繳庫資料及其原成本作業輸入重整繳庫資料及其原重整領用之相關資料重整領用之相關資料，不僅作業重複，且易因兩邊資料不一致，影響結算資，不僅作業重複，且易因兩邊資料不一致，影響結算資
13、料正確性。電腦無法自動取得原先重整領用成品的成本，必須另外建檔歸屬料正確性。電腦無法自動取得原先重整領用成品的成本，必須另外建檔歸屬重整繳庫與重整領用的關係，以正確計算成本重整繳庫與重整領用的關係，以正確計算成本為區別正常與重整品繳庫作業，避免資料異常，增設重整為區別正常與重整品繳庫作業，避免資料異常，增設重整繳庫資料輸入螢幕，繳庫資料輸入螢幕，重整繳庫時，除輸入繳庫相關資料外，重整繳庫時，除輸入繳庫相關資料外，其異動代號由電腦自轉其異動代號由電腦自轉，而重整繳庫其使用重整領用之產品，而重整繳庫其使用重整領用之產品編號由輸入人員直接自編號由輸入人員直接自電腦自動顯示之產品編號電腦自動顯示之產品
14、編號中選取中選取(事先事先將所有重整領用仍有結存量之產品編號轉出將所有重整領用仍有結存量之產品編號轉出)，以避免資料輸，以避免資料輸入錯誤，確保結算正確性。入錯誤，確保結算正確性。簡化事務作業，節省時間並提高資料正確性。避免重整繳庫之成本計算錯誤。作業方式改善前作業方式改善後效益改善出納結帳作業現行出納結帳作業方式係於每日結帳時以結帳螢幕輸入結帳作業代號後，列印收入票據明細表、現金(銀行存款)收支日報表等結帳報表與當月所收繳款單及付款明細表逐一核對無誤後，轉送會計處。1.收入票據明細表、現金(銀行存款)收支日報表等均改為逕入光碟，另列印單據計送清單供核對收支總數以區分出納及會計權責，遇有收支總
15、數與收支憑證不符時，則可列印上述報表或由螢幕查詢核對收支明細。2.配合票據收繳改由華銀代收等各項出納收支改善，憑證核對量隨之減少。出納結帳作業經改善後，每月約可節省出納105工時，約可節省0.6人(以184工時/月為一人)財務一日結算改善實例財務一日結算改善實例(五五)作業方式改善前作業方式改善後效益改善營業管理作業結算關營業管理作業結算關聯說明及改善實例聯說明及改善實例一.外銷費用付款:1.自營管作業受訂及交運資料取得各外銷案應押匯之原幣金額，自應付佣 金資料取得各案應匯出佣金資料取得各案應匯出佣金原幣金額。2.自出納收支作業取得外銷案實際繳款資料，查核繳款金額是否等於應押 匯金額扣除匯出佣
16、金、押匯費用、外銷貸款之餘額。3.經審核繳款正確之繳款資料傳送營管帳務管理作業。4.每月自受訂、交運及實際付款資料暫估各外銷案之海運費、佣金、保險 費金額，傳送成本計算作業以計算F.O.B.外銷淨額。二.營業帳務:1.自營管作業銷售資料取得應收帳立帳資料。2.自出納收支作業取得內銷客戶匯入、繳現、繳票資料以沖銷應收帳務，但繳票時應立應收票據 3.自外銷費用付款作業取得外銷收款資料以沖銷外銷帳款。4.每月依銷售收入、下腳收入計算應提撥福利費金額傳送成本作業，分攤 各利潤中心。5.各項發票開立及應收帳款、票據之立沖帳傳票均自轉並傳送帳務作業。目標管理受訂管理授信管理交運管理應收帳款管理成品庫存管理
17、授信額度設定售價擬定訂貨通知單訂製通知單受訂授信查該超授信反應單呈核生產管理交運管理交運查核生產安排生產繳庫計劃品補充庫存成品交運單銷貨發票逾期未交反應表運費計算運費明細表運費發票交運單回聯財務管理交運出廠對帳單應收帳款明細表財務管理帳務作業票據管理作業退票通知單貨款追索客戶對帳貨款票據繳入應收帳款異常反應表應收未收票反應單票據催收帳款異常管理客戶基本資料建立客戶資料卡營業目標設定表目標設定正常訂製產品計劃產品異常.授信查核.計劃產品 自轉售價1.計劃產品有庫存 且達客戶需要日 者.2.訂製產品已完成 繳庫者.補庫量計劃產品計劃產品受訂異常反應單1.價格查核2.票期查核3.交運期限查核4.可銷
18、售量查核受訂差異反應單業務動態管理表 營業一日結算改善實例營業一日結算改善實例(一一)成品交運異動資料方式改善1.原成品交運異動資料係由每日批次轉檔作業產生，而結算作業需待轉檔後，才可進行，致影響結算作業開始處理時間。2.若遇批次整檔作業發生異常時，需待程式人員處理後才可進行結算，亦會延誤結算作業。於平日交運單開立時，即同步轉出交運異動資料，取消原批次轉檔作業。結算作業即可提前至每月一日凌晨開始處理。若作業發生異常，交運單無法開立，立即通知相關人員處理，不會影響結算時間。取消每日批次轉檔作業，不僅減少網路及主機資源損耗，亦提前結算作業處理時間。作業方式改善前作業方式改善後效益改善 營業一日結算
19、改善實例營業一日結算改善實例(二二)成品交運自轉資材收料作業 針對企業內公司間大宗原、物料的交易企業內公司間大宗原、物料的交易，原由賣方公司將成品交運後，經買方公司資材部門依據交運單辦理收料並輸收料資料，造成賣方公司成品賣方公司成品交運資料與買方公司資材收料資料重複輸入交運資料與買方公司資材收料資料重複輸入。將賣方公司營業段之成品交運資料，自轉買方成品交運資料，自轉買方公司資材段之收料資料公司資材段之收料資料，節省買方公司資材收料資料的輸入。於月底彙開當月份發票月底彙開當月份發票，減少每月賣方公司發票開立的張數。節省買方公司資材收料資料的輸入，達到一次輸入，多一次輸入，多次使用次使用的目標，亦
20、提前買方公司結算作業處理時間。減少每月賣方公司發票開立的張數。減少每月賣方公司發票開立的張數。作業方式改善前作業方式改善後效益改善 營業一日結算改善實例營業一日結算改善實例(三三)成品繳庫資料由成品部門每日分批轉檔產生改為生產資料輸入時即同步產生1.原繳庫資料係每日由成品部門人員分批啟動繳庫轉檔作業，生產資料才會轉入成品庫存帳，並產生繳庫異動資料。2.每月結算作業時，須待生產部門於一日12:00前，將月底日之生產資料輸入後，才啟動繳庫轉檔作業，影響結算作業開始處理的時間。1.加強生管段生產資料輸入正確性的查核，並由電腦自動管制資料的重覆轉檔，確保繳庫資料的正確。2.生產資料輸入並轉入成品繳庫介
21、面檔後，即同步轉出繳庫異動資料，並更新成品庫存檔。取消原由成品部門啟動之繳庫轉檔作業。3.每月月底日所發生之生產資料，由生產部門提前於一日清晨02:00前輸入完成，即同步轉出繳庫異動資料，並更新成品庫存檔。結算作業即可提前至每月一日凌晨開始處理。1.針對異常資料電腦自動查核反應，確保資料的正確。2.取消每日由成品部門人員分批轉檔作業，不僅簡化事務作 業、減少網路及主機資源損耗，亦將結算作業提前10個小 時執行。作業方式改善前作業方式改善後效益改善資材管理作業結算關資材管理作業結算關聯說明及改善實例聯說明及改善實例一.外購費用付款:1.自資材管理訂購資料取得訂購金額、付款條件，以審核結匯款 之正
22、確性及海運費、保險費支付之必要性，自裝運資料取得結 匯款應付金額，自收料資料取得當月收料案件以計算收料台幣 成本傳送資材管理作業計算收料單價。2.自出納收支作業取得先付後審外購費用，自外幣資金調度作業 取得外後貸款金額列入外購費用明細資料，並查核是否重複付 款。3.各項外購費用付款、收料成本計算均自轉傳票傳送帳務作業。二.材料帳務:1.自資材管理作業取得各項材料收發異動明細，計算當月結存金 額傳送資材管理。2.依當月收料金額暫估收料成本入帳。3.自出納收支作業取得各案實際付款金額沖暫估成本。4.自轉收、發異動及暫估傳票並傳送帳務作業。詢價合約材料開標訂購廠商交貨交期管制請購基準自動調整用料差異
23、反應存量管制採購作業非常備及零星材料請購生產管理存量管制財務管理依產量展開材料耗用量檢驗收發資料發料收料電匯付款審核倉儲管理盤點 資材一日結算改善實例資材一日結算改善實例(一一)生管耗用資料轉材料異動檔現狀屬原料領用(用途代號1A)之生管耗用資料係以一筆轉一筆方式轉入材料異動檔供材料結算使用，10月份資料筆數達 795342筆，對於結算之速度有所影響。屬原料領用(用途代號1A)之生管耗用資料，每日由電腦將同一群之資料彙總後再轉入材料異動檔供材料結算使用，10月份資料筆數即減為418972筆。資料筆數由795342筆減少為418972筆，共減少376370筆(-47%)，可加快結 算作業作業方式
24、改善前作業方式改善後效益改善材料領用用途代號正確性查核材料領用用途代號輸入錯誤，致費用無法歸屬到正確的會計科目，影響結算正確性1.資材作業請購單輸入時於螢幕顯示用途代號及中文說明，供經辦人員選擇適當的用途代號。2.資材作業請購單領用單材料交運單等輸出報表列印用途代號之中文名稱供經辦人員或主管核簽時注意其正確性。3.特定之材料領用用途代號於輸入領用資料時資材作業管制金額或單價高於設定之基準則提示經辦人員確認無誤再予入檔。4.依最近三個月異動資料選連續同部門料號及用途代號轉為基準檔作為相關作業查核基準。減少用途代號誤用，確保結算正確。資材一日結算改善實例資材一日結算改善實例(二二)作業方式改善前作
25、業方式改善後效益改善每月月初會計根據各廠盤存月報表與資材作業之領用材料明細表核對，以確保成品資料正確。1.內購料領用資料每日列印單價查核表，跟催採購人員及資材課處理。2.外購料領用資料每月月底日列印單價查核表，查核材料單價之正確性。確保材料成本正確。節省會計每月核對的事務。領用材料單價查核 資材一日結算改善實例資材一日結算改善實例(三三)作業方式改善前作業方式改善後效益改善POM廠領用高濃度高壓低速輸送系統馬達等71952、71955、71957工程案用料，金額4,577仟元，應屬未完工程(異代2E)，誤輸入為機器專案改善(異代2S)(如附件1-4)。經台塑會計李奇令檢討增設領料管制條件，當工
26、程編號第1位為7時，用途代號管制只能使用,2E、2L、2M、2N、2U等用途。發料單(自行領料)領料用途輸入錯誤 資材一日結算改善實例資材一日結算改善實例(四四)作業方式改善前作業方式改善後生產管理作業結算關生產管理作業結算關聯說明及改善實例聯說明及改善實例1.依配方檔自動展開用料2.建立材料領用及成品繳庫異常管制 基準檔自動勾稽3.成本計算作業取得生產量、直接歸 屬用料量、生產工時以計算用料成 本及分攤製造費用。績效管理資材原料結算營業倉儲管理保養管理品質管理異常反應生產繳庫營業受訂排程管理用料管理製程管理逾期未繳分析表交期變更連絡單答交異常反應單營業受訂作業訂製品受訂計劃品補充庫存訂製通知
27、單存量基準修訂清單補充庫存通知單生產安排答交作業排程管理交期確認單生產順序表生產條件設定製程控制電腦製程能力分析及管制圖製作生產異常反應品質檢查品檢記錄單製程自主檢查及成品檢驗規範生產單異常改善報告單用料管理績效管理生產繳庫進度管制展開材料耗用量財務管理作業資材管理作業成本結算1.用料結算2.盤點作業3.請購作業生產日報機械動用統計表生產績效異常稽核作業營業管理作業財務管理作業逾期未繳反應單更新成品庫存成本結算品質分析表品質管理品質不良統計表 生管一日結算改善實例生管一日結算改善實例(一一)製程電腦與MIS連結紡二部織布一、二、三廠均已設置檢布製程電腦作業系統，但因未與MIS電腦連結，需由廠務
28、助理員依據檢布電腦彙總之繳庫資料重新於MIS電腦輸入，不僅增加事務作業，且易造成資料錯誤。將檢布製程電腦與MIS電腦連結，由檢布電腦轉出繳庫資料傳送至MIS電腦，並更新繳庫資料，以簡化作業，並確保資料正確性。1.簡化事務作業，節省作業時間。2.提高資料正確性。作業方式改善前作業方式改善後效益改善 生管一日結算改善實例生管一日結算改善實例(二二)調撥移轉作業流程連結(環環相扣)當煉油部成品欲移轉給油品部時，需先由煉油部辦理成品調撥作業，再通知油品部辦理收料及生產、繳庫作業，雙方人員需密切配合，偶有人為作業疏忽，會造成有調撥未辦理收料，或調撥量與收料量不符之情形，影響成本計算。為簡化調撥移轉作業，
29、由電腦將相關聯作業步驟銜接連動，即於煉油部辦理成品調撥作業時，由電腦同時自轉油品部之收料資料及生產繳庫資料，以簡化人工輸入工作，並因作業資料環環相扣，確保雙方資料之一致性及時效性，促使成本計算資料正確，而不致資料錯誤延誤結算時間。簡化人工作業流程，確保資料之一致性及時效性。作業方式改善前作業方式改善後效益改善 生管一日結算改善實例生管一日結算改善實例(三三)生產資料輸入1.每日生產機班於生產中由領班填寫生產單，在交接班後送至課務室。每日08:30課務室主辦人員將前一天三班生產資料核對無誤後送廠務室，廠務室事務小姐每日12:00前依生產單資料輸入MIS。2.月底日16:30前生產課即收集當日早班
30、生產資料，核對無誤後送廠務室輸入MIS，每月1日07:00開始輸入月底日中班生產資料，08:30開始輸入夜班生產資料，於10:00前輸入完成。1.由生產機班就其發生生產資料自行以資料收集器輸入。為簡化生產資料輸入：欄位資料為文數字組合時(如：機班、訂製號碼、品名規格)，預先於生產順序表增設條碼，方便以光筆掃描方式輸入。欄位資料為數字時(如：實際生產數量、時間、餘料發生量)，直接以按鍵方式輸入。交接班後將資料收集器內資料上傳(up load)至MIS，由電腦列印生產單，取代人工填寫方式。(如南亞林口如南亞林口三廠膠膜製品等三廠膠膜製品等)2.由製程電腦(DCS)擷取生產相關資料，經由PC處理列印
31、生產單後，將資料傳送至MIS電腦作業。(如如塑化烯烴一廠等塑化烯烴一廠等)3.由領班或值班主管將當班之生產資料就源輸入MIS電腦。(如台塑仁武塑膠廠等如台塑仁武塑膠廠等)4.廠務室不須再輸入生產資料。5.月底日生產資料於02:00前完成MIS作業。掌握即時資料：生產資料經由就源輸入可立即得知生產狀態、反應生產績效，並使操作人員有切 身感，走向責任制。減少事務性作業：取消人工填寫生產單方式，改由電腦列印。生產資料毋須送至廠務室輸入，人員 運作可做合理化的調配。加強異常管理：簡化輸入方式、現有資料轉成條碼，避免資料輸入錯誤。針對異常資料電腦自動查 核反應。提昇效率：生產所發生的資料立即輸入，避免集
32、中固定時間使用電腦。分散電腦處理時間，以免影 響結算作業，提高整體效率。作業方式改善前作業方式改善後效益改善成品繳庫資料輸入1.目前成品繳庫資料，由成檢人員將每車檢查資料記錄於成品檢查單，並KEYIN於檢布作業PC，列印標籤。2.檢查課課務輸入人員不定時收集各檢查人員之成品檢查單，輸入至MIS電腦，當繳庫資料轉至成品課並列印成品明細單當作繳庫明細表，繳庫資料批次傳送至成品課UPDATE 成品庫存。擬推動現場檢查包裝人員直接ON-LINE資料輸入，直接以光罩讀取製程卡缸號barcode，由電腦自動查核資料正確性，並帶出檢查相關資料(包裝方式，色名，標籤類別等資料)，且於現場直接列印成品明細單，繳
33、庫資料由課務室批次傳送至成品課。提高資料時效性，縮短資料KEY IN流程，並可提 供即時訂單繳庫資料。可精簡課務室小姐2人。生管一日結算改善實例生管一日結算改善實例(四四)作業方式改善前作業方式改善後效益改善台染部各製程段生產資料輸入台染部各製程段生產資料輸入(前處理，染色，整理前處理，染色，整理)目前各製程段生產資料由機台操作人員填寫於生產單，下班後才將生產單送至課務室，由負責各課之廠務室小姐至課務室收集至廠務室集中輸入，一班生產單資料輸入約需30分鐘1.推動現場生產資料直接ON-LINE就源輸入，依各製程段機台生產資料多寡及作業方便性，規劃三種方式配置PC:(1)屬連續式生產且資料量大之機
34、台，如樹脂機、壓染機，採一機台配置一台PC，其螢幕採依機號別多筆式輸入方式，以減少重覆欄位輸入(日期、機台編號、班別、人員編號)。(2)一人操作多機台，如浸染機，採一人配置一台PC，依人員多筆式輸入方式。(3)其餘採多機台共用一台PC方式，為減少重覆欄位輸入(日期、機台編號、班別、人員編號)，擬採一機台使用一個輸入螢幕，一台PC開多個螢幕切換使用。2.對於屬固定欄位資料(機台編號、班別、人員編號、缸號等資料)，為確保資料正確性及方便性，擬預印條碼，直接以光罩讀取barcode，由電腦自動查核資料正確性，並由電腦依缸號自動帶出製程相關資料(投入碼數、製程代號、生產時間等資料)，以減少現場輸入欄位
35、，並確保資料正確性。提高資料時效性，縮短資料KEY IN流程，並可提 供即時訂單生產動態預計可精簡廠務室小姐2人 生管一日結算改善實例生管一日結算改善實例(五五)作業方式改善前作業方式改善後效益改善工程管理作業結算關工程管理作業結算關聯說明及改善實例聯說明及改善實例1.自出納收支作業取得外包工程付款 成本，自材料帳務取得工程領料成 本，自工務成本作業取得在製機件 工程成本，列入未完工承當月發生 成本。2.自工程管理作業取得當月完工結轉 之工號，依工程性質自轉傳票傳送 帳務作業。委託受理分類分案規劃設計工料分析工程發包施工組裝估算驗收造價分析進度排訂進度管制績效評核預購請購用料管理施工品檢竣工圖
36、管理人事管理作業結算關人事管理作業結算關聯說明及改善實例聯說明及改善實例1.建立傳票原則檔自動開立傳票2.建立年終獎金、退休金、服裝費等 暫估原則檔自動暫估費用3.員工存款每日存提款資料於當日結 算後自轉傳票傳送帳務作業4.薪資作業由人事管理薪資作業每月 底自轉傳票傳送帳務作業。人員增補申 請新進人員招募甄選新進人員培訓及正式任用離職晉升調任訓 練考 核考勤管理卡鐘管理排班管理出缺勤管理薪資管理月薪資計發各類獎金計發所得稅申報薪資調整福利保險人事資料卡人事資料建檔考核表調薪名冊符合晉升條件人員名冊生產管理出勤時間檢查清單識別證加班單請假單公差公出單計薪作業薪資清冊薪資轉存明細表薪資所得稅扣繳憑單薪資查詢表會計結算作業教育訓練辦理訓練資料建檔訓練成績證照檢定職務專業訓練科目設定表訓練專案催辦單職務專業訓練提示表職務基礎訓練評核表訓練計劃表(每月底傳輸個人基本資料)提昇調任表銀行帳號卡輪班時間排定差假資料輸入上下班刷卡出勤時間查核個人考勤資料彙總出勤異常反應處理效率獎金計算薪資轉存薪資異常查核 媒體申報敬請指教!
