1、全国2014年10月高等教育自学考试商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂或未涂均无分。1历史上第一家以股份制形式组建的银行是（A）1-44A英格兰银行B.阿姆斯特丹银行C米兰银行D.威尼斯银行2.下列属于衍生金融工具的是（C）9-215A股票B.债券C期货D.票据3.由某一个人或某一个集团购买若干独立银行的多数股票，进而控制这些银行的业务和经营决策，这样的组织形式指的是（D）2-67A单一银行制B.总分行制C集团银行制D.连锁银行制
2、4.下列不属于商业银行经营原则的是（B）3-74A安全性B.可控性C流动性D.盈利性5.某商业银行的净利润为2000万元，总资产10000万元，资本总额4000万元，则该银行的资产收益率为（A）7-175A20%B.25%C40%D.50%6.下列关于商业银行长期次级债务说法错误的是（D）4-106A固定期限不低于5年（包括5年）B.该项债务的受偿权排在存款和其它有抵押的债务之后C该项债务的受偿权排在优先股和普通股之前D长期次级债务同可转换债券一样，在性质上属于股权融资7.按照巴塞尔协议的相关规定，商业银行核心资本至少应该占全部资本（C）4-104A4%B.8%C50%D.80%8.在商业银行
3、存款风险管理中，下列哪种风险的防范最为重要（A）5-133A清偿性风险B.利率风险C汇率风险D.电子网络风险9.商业银行甲将一张未到期的票据贴现给商业银行乙，这种银行间的业务通常被称为（C）5-143A贴现B.再贴现C转贴现D.转抵押10.下列关于商业银行法定存款准备金管理中的“滞后准备金计算法”说法正确的是（B）6-154A是以前期准备金的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法B.是以前期存款负债的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法C是以本存款负债基础，确定本期准备金需要量的方法D是以前期贷款资产的余额为基础，确定本期准备金需要量的方法11.当商业银行库存现金过多时，下列说法正确的是（C
4、）6-151A流动性下降，盈利性上升B.流动性上升，盈利性上升C流动性上升，盈利性下降D.流动性下降，盈利性下降12.要对商业银行贷款信用进行分析，做有效的工具不包括（C）7-173A资产负债表B.损益表C股东持股份额表D.现金流量表13.下列债券投资风险最小的是（A）8-182A中央政府债券B.地方政府债券C公司债券D.政府机构债券14.商业银行可以通过证券投资组合加以分散的风险是（D）8-190A通货膨胀B.战争C经济衰退D.信用风险15.下列结算方式中，可用于同城结算的是（A）9-203A支票结算B.汇款结算C托收结算D.信用证结算16.下列承诺业务中，属于可撤销的承诺是（C）9-212
5、A循环贷款承诺B.票据发行便利C透支限额D.回购协议17.美国的债券发行人通过日本金融市场的银行或金融组织在日本发行的以日元为面值的债券，此种债券属于（A）10-230A外国债券B.欧洲债券C国内债券D.熊猫债券18.商业银行资产组合中的短期国债所占比重迅速增加是下列哪个理论的具体应用（C）11-244A预期收入理论B.商业性贷款理论C资产可转换性理论D.负债管理理论19.在决策过程中采用集中众人智慧进行科学决策的风险分析方法是（B）12-270A故障树法B.特尔菲法C幕景分析法D.筛选-监测-诊断法20.商业银行在进行风险控制时，经常利用远期外汇市场和金融期货市场进行套期保值，这属于下列哪一
6、种风险控制策略的具体运用（D）12-268A规避策略B.对称策略C分散策略D.转移策略二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题纸”的相应代码涂黑。错涂、多涂、少涂或未涂均无分。21下列哪些属于商业银行的职能（ABCE）1-47A支付中介B信用中介C信用创造D证券投资E金融服务22.股份制商业银行的内部组织机构中，执行机构包括（AB）2-69A行长（总经理）B各业务职能部门C董事会D董事会常设委员会E董事会常设委员会23.商业银行财务报表的分析方法主要有（ABCD）3-91A比率分析法B比较分析法C趋势分析
7、法D因素分析法E回归分析法24.以商业银行对负债的调控为依据，可将商业银行的负债分为（CD）5-129A短期负债B中期负债C被动负债D主动负债E长期负债25.商业银行的现金资产包括（ABCDE）6-149A库存现金B法定存款准备金C超额准备金D存放同业存款E在途资金26.商业银行贷款的定价方法包括（BCD）7-169A投资估算法B成本加成贷款定价法C价格领导模型D成本收益贷款定价法E加权平均定价法27.商业银行证券投资收益的种类包括（ABCDE）8-183A股息收入B利息收入C利差收益D包销收益E代理收益28.以融资租赁业务的具体经营方式为划分标准，可以将融资租赁业务分为（CDE）9-207A
8、单一投资租赁B杠杆租赁C直接租赁D转租赁E回租租赁29.商业银行经营国际银行业务的影响因素有（ACDE）10-224A地区因素B个人因素C客户因素D业务发展因素E竞争因素30.下列关于利率敏感性缺口表述正确的是（ADE）11-251/252A在正缺口状态下，市场利率上升可以带来银行利润的扩大B在正缺口状态下，市场利率下降可以带来银行利润的扩大C在负缺口状态下，市场利率上升可以带来银行利润的扩大D在负缺口状态下，市场利率下降可以带来银行利润的扩大E在零缺口状态下，市场利率上升，可银行将保持一个相对不变的利润三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）31.简述决定银行资本需要量的客观因素。
9、4-109答：（1）经济运行的状况；（2分）（2）银行信誉的高低；（1分）（3）银行的规模；（2分）（4）银行负债的机构与资产的质量、结构状况。（2分）32.简述商业银行保持现金适度量的措施。6-152答：（1）应实现现金出纳业务的规范化操作；（2分）（2）要掌握储蓄现金收支规律；（2分）（3）解决压低库存现金的技术性问题；（1分）（4）要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间进行最优选择；（1分）（5）严格库房安全管理措施。（1分）33.简述商业银行证券投资的原则。8-189答：（1）注重偿还期长短选择；（1分）（2）注重证券的流动性；（2分）（3）注重证券的安全性；（1分）（4）
10、注重证券的收益性；（1分）（5）注重证券投资的分散性。（2分）34.简述期权交易对商业银行经营管理的重要意义。9-217答：（1）期权使商业银行获得了有力的风险管理工具。期权使风险管理的成本进一步固定和降低的同时，还保留了商业银行在有利的价格形势下进一步获利的可能性，从而使银行在风险管理中处于比较主动的地位。（3分）（2）期权使商业银行获得了有力的财务杠杆。商业银行集融资优势、信息优势与规模交易优势于一身，通过丰富的期权交易战略，可以组合成风险水平各异的投资策略。商业银行借助无风险的套利和高风险的投机，获得了巨额收入。（2分）（3）期权给予了商业银行管理头寸的进取型技术。商业银行通过出售期权来
11、对日常经营的巨大外汇、债券、股权头寸进行积极管理，大大提高了资产收益率。（2分）35.以银行经营环境为划分标准，简述商业银行风险的一般分类。12-263答：商业银行的风险一般可分为：（1）经营风险，主要是指流动风险、信用风险和盈亏风险；（2分）（2）市场风险，主要是指由于金融市场利率和汇率波动而引起的利差减少、证券跌价、外汇买卖亏损等风险；（2分）（3）决策风险，主要是指经营决策的失误给商业银行带来的风险；（1分）（4）政策风险，主要是指由于国家政策上的变化而给商业银行可能造成的损失；（1分）（5）主权风险，主要是指因国家强调的因素使交易对方违约，给商业银行的资产和负债带来损失的可能性，又称为
12、国家风险。（1分）四、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）36.某商业银行总资产2000亿元，总收入800亿元，总支出400亿元，所得税费用100亿元，股本总额500亿元，试求该商业银行的资产收益率（ROA）和股权乘数（EM）各是多少？（计算结果保留小数点后两位）3-93答：资产收益率（ROA）=（800-400-100）2000100%=15%（3分）股权乘数（EM）=2000500100%=400%（2分）37.已知有面值为100元得债券，票面利率为8%，期限为10年，某投资者以102元价格购入该债券，计算该债券到期收益率？（计算结果保留小数点后两位）8-191答：到期收益率=1
13、008%（100-102）10102100%=7.64%（5分）五、论述题（本大题共1题，15分）38.论述我国商业银行贷款质量五级分类法的内容及其意义。7-161/162答：按照贷款的质量，可以将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。（2分）依据目前的规定，五级贷款的基本定义如下：（1）正常贷款，是指借款人能够履行借款合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。（1分）（2）关注贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（1分）（3）次级贷款，是指借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（1分）（4）可疑贷款，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（1分）（5）损失贷款，是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（1分）按照贷款的质量划分贷款种类，其意义在于：（1）有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。（4分）（2）有利于金融监管当局对商业银行实行有效的监管。（4分）
