1、第二第二单元单元 生产、生产、劳动劳动与与 经营经营晨背关键语句晨背关键语句第第六六课课投投资资理理财财的的选选择择理解理解教材教材新知新知把握把握命题命题热点热点应用创新演练应用创新演练考向例析考向例析热点分析热点分析知识点一知识点一知识点二知识点二第第一一框框 储储蓄蓄存存款款和和商商业业银银行行 1 1储蓄的直接目的是获得利息收入。储蓄的直接目的是获得利息收入。2 2我国的储蓄机构主要是各商业银行。我国的储蓄机构主要是各商业银行。3 3在我国，储蓄存款都能获取利息。存款利息的多在我国，储蓄存款都能获取利息。存款利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利息率水平。存款利息少取决于三个因素：本
2、金、存期和利息率水平。存款利息的计算公式为：存款利息本金的计算公式为：存款利息本金利息率利息率存款期限。存款期限。4 4利率又称为利息率，是一定期限内利息与本金的利率又称为利息率，是一定期限内利息与本金的比率。比率。5 5储蓄存款的类型：目前，我国的储蓄主要有活期储蓄存款的类型：目前，我国的储蓄主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。活期储蓄具有流动性强、灵活方储蓄和定期储蓄两大类。活期储蓄具有流动性强、灵活方便的特点，但收益低。定期储蓄流动性较差，收益高于活便的特点，但收益低。定期储蓄流动性较差，收益高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。期储蓄，但一般低于债券和股票。6 6商业银行的主要业务：一是存款
3、业务，这是商业商业银行的主要业务：一是存款业务，这是商业银行的基础业务；二是贷款业务，这是我国商业银行的主银行的基础业务；二是贷款业务，这是我国商业银行的主体业务，是商业银行营利的主要来源；三是结算业务。体业务，是商业银行营利的主要来源；三是结算业务。1 1含义含义 指指 将属于其所有的将属于其所有的 或者或者 存入存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款的凭存折或者存单可以支取存款的 和和 ，储蓄机，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。构依照规定支付存款本金和利息的活动。2 2储蓄机构储蓄机构 主要是
4、各主要是各 。个人个人人民币人民币外币外币本金本金利息利息商业银行商业银行 3 3收益收益存款利息存款利息 (1)(1)含义：存款利息是银行因为使用储户存款而支付的含义：存款利息是银行因为使用储户存款而支付的 ，是存款本金的，是存款本金的 部分。部分。(2)(2)影响存款利息的因素：本金、影响存款利息的因素：本金、和和 。(3)(3)计算公式：存款利息本金计算公式：存款利息本金利息率利息率存款期限。存款期限。(4)(4)利息税：在我国，存款利息收入要按规定的利息税：在我国，存款利息收入要按规定的 向向国家缴税。国家缴税。报酬报酬增值增值存期存期利息率水平利息率水平税率税率 4 4储蓄的类型及特
5、点储蓄的类型及特点 (1)(1)类型：目前，我国的储蓄主要有类型：目前，我国的储蓄主要有 和和 两大类。两大类。(2)(2)特点：活期储蓄特点：活期储蓄 强、灵活方便，适合强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但个人日常生活待用资金的存储，但 低。定期储蓄低。定期储蓄 较差，较差，高于活期储蓄，风险较低，但也高于活期储蓄，风险较低，但也存在存在 情况下存款贬值及定期存款情况下存款贬值及定期存款 而而损失利息的风险。损失利息的风险。活期储蓄活期储蓄定期储蓄定期储蓄流动性流动性收益收益流动性流动性收益收益通货膨胀通货膨胀提前支取提前支取 著名的美国第一学府哈佛大学，著名的美国第一学府哈佛大
6、学，第一堂的经济学课，只教两个概念。第一堂的经济学课，只教两个概念。第一个概念：花钱要区分第一个概念：花钱要区分“投资投资”的行为和的行为和“消费消费”的行为。第二个的行为。第二个概念：每月先储蓄概念：每月先储蓄30%30%的工资，剩下来才进行消费。的工资，剩下来才进行消费。大家都知道，哈佛教育出来的人，毕业后有很多人很富有，大家都知道，哈佛教育出来的人，毕业后有很多人很富有，其实，他们每月的消费行为跟一般的普通百姓只有一点不其实，他们每月的消费行为跟一般的普通百姓只有一点不一样，就是严格遵守哈佛教条：储蓄一样，就是严格遵守哈佛教条：储蓄30%30%工资是硬指标，剩工资是硬指标，剩下才消费。储
7、蓄的钱是每月最重要的目标，只有超额完成，下才消费。储蓄的钱是每月最重要的目标，只有超额完成，剩下的钱才能消费。剩下的钱才能消费。巴菲特在他的书本里说他巴菲特在他的书本里说他6 6岁开始储蓄，每月岁开始储蓄，每月3030元。到元。到1313岁时，他有了岁时，他有了3 0003 000元，他买了一只股票。年年坚持储蓄，元，他买了一只股票。年年坚持储蓄，年年坚持投资，十年如一日，他坚持了年年坚持投资，十年如一日，他坚持了8080年。年。现实生活中，有许多人忽视了合理储蓄在理财中的现实生活中，有许多人忽视了合理储蓄在理财中的重要性。不少人错误地认为只要理好财，储蓄与否并不重要性。不少人错误地认为只要理
8、好财，储蓄与否并不重要。持这种想法的人，实现财富积累难度很大，要想重要。持这种想法的人，实现财富积累难度很大，要想实现财富目标，必须改变收支管理方式，要实现财富目标，必须改变收支管理方式，要“先储蓄，先储蓄，后消费后消费”！你是否认同你是否认同“先储蓄，后消费先储蓄，后消费”的理念？为什么？的理念？为什么？提示提示 认同。先储蓄，后消费，有利于财富的积认同。先储蓄，后消费，有利于财富的积累以及应对生活中的各种风险。累以及应对生活中的各种风险。1 1正确把握利率变动对经济的影响正确把握利率变动对经济的影响 利率是国家宏观调控的重要杠杆，是调节货币供应利率是国家宏观调控的重要杠杆，是调节货币供应量
9、的重要手段。量的重要手段。(1)(1)存款利率变动的影响。存款利率变动的影响。存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。通常，利率上中的货币量和社会对生活资料的需求量。通常，利率上调，会吸引公民储蓄，使流通中的货币量减少，从而调，会吸引公民储蓄，使流通中的货币量减少，从而使生活消费支出相对下降；利率下调，会使储蓄减少，使生活消费支出相对下降；利率下调，会使储蓄减少，流通中的货币量增大，从而使生活消费支出相对增加，流通中的货币量增大，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。同时还
10、会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。(2)(2)贷款利率变动的影响。贷款利率变动的影响。贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制流通贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制流通中的货币量和社会对投资的需求量。中的货币量和社会对投资的需求量。贷款利率上调，会加大借款成本，抑制借款者的积贷款利率上调，会加大借款成本，抑制借款者的积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使投资需求相对下降；利率下调，会减小借款成本，并使投资需求相对下降；利率下调，会减小借款成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大，流通中的货币量增加，刺激借款，使银行贷款规模
11、扩大，流通中的货币量增加，并使投资需求相对增长。并使投资需求相对增长。2 2辩证地认识我国城乡居民的储蓄存款增长辩证地认识我国城乡居民的储蓄存款增长 (1)(1)一方面，居民储蓄余额增加，意味着经济发展态势一方面，居民储蓄余额增加，意味着经济发展态势良好，居民收入水平提高，生活水平改善。同时，居民储良好，居民收入水平提高，生活水平改善。同时，居民储蓄在国家的经济建设中起着重大作用，能为经济建设提供蓄在国家的经济建设中起着重大作用，能为经济建设提供资金，使再生产顺利进行。居民储蓄对个人而言，有利于资金，使再生产顺利进行。居民储蓄对个人而言，有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。培
12、养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。(2)(2)另一方面，居民储蓄太多、过量，则会导致另一方面，居民储蓄太多、过量，则会导致消费市场的萎缩，造成消费品的积压，对企业生产的消费市场的萎缩，造成消费品的积压，对企业生产的扩大造成不良影响，这不仅弱化了消费对生产的促进扩大造成不良影响，这不仅弱化了消费对生产的促进作用，制约了经济的发展，最终也必然影响居民生活作用，制约了经济的发展，最终也必然影响居民生活水平的改善和提高。水平的改善和提高。误区：储蓄存款是没有风险的投资方式误区：储蓄存款是没有风险的投资方式 警示：警示：储蓄作为一种投资方式，虽然在各种投资方储蓄作为一种投资方式，虽然在各种投
13、资方式里是风险最小的，但不能认为它没有风险，它存在着式里是风险最小的，但不能认为它没有风险，它存在着通货膨胀下货币贬值的风险，以及定期存款提前支取而通货膨胀下货币贬值的风险，以及定期存款提前支取而损失利息的风险。损失利息的风险。1 120112011年年2 2月月8 8日，央行宣布，自日，央行宣布，自2 2月月9 9日起，上调存贷款日起，上调存贷款 基准利率基准利率 0.25 0.25个百分点，一年期的存款利率由现行的个百分点，一年期的存款利率由现行的 2.75%2.75%提高到提高到3.00%3.00%。同样是。同样是2 2万元存万元存1 1年，现在与未调年，现在与未调 整前相比，居民存款利
14、息收入整前相比，居民存款利息收入()A A减少了减少了2525元元B B增加了增加了2525元元 C C增加了增加了5050元元 D D减少了减少了5050元元解析：解析：存款利息本金存款利息本金利息率利息率存款期限。存款期限。原来：原来：20 00020 0002.75%2.75%1 1550550元元现在：现在：20 00020 0003%3%1 1600600元元答案：答案：C C 1 1含义含义 商业银行是指经营商业银行是指经营 、发放贷款、发放贷款、等业务，并以等业务，并以 为主要经营目标的金为主要经营目标的金融机构。融机构。2 2地位地位 我国的商业银行以我国的商业银行以 为主体，
15、是我国为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。金融体系中最重要的组成部分。吸收公众存款吸收公众存款办理结算办理结算利润利润国家控股银行国家控股银行 3 3业务业务 (1)(1)主要业务：主要业务：存款业务：是商业银行的存款业务：是商业银行的 业务。业务。贷款业务：是商业银行的贷款业务：是商业银行的 业务，是银行营利的业务，是银行营利的主要来源。主要来源。结算业务：银行收取一定的服务费用。结算业务：银行收取一定的服务费用。(2)(2)其他业务：提供债券买卖及兑付、代理买卖其他业务：提供债券买卖及兑付、代理买卖 、代理代理 、提供、提供 等服务。等服务。基础基础主体主体外汇外汇保险保险保管箱保管
16、箱 2011 2011年年5 5月月1212日，中国人民日，中国人民银行宣布，从银行宣布，从5 5月月1818日起，上调日起，上调存款类金融机构人民币存款准备存款类金融机构人民币存款准备金率金率0.50.5个百分点，这是央行自个百分点，这是央行自20102010年以来连续年以来连续1111次上调存款准备金率。次上调存款准备金率。国家上调存款类金融机构人民币存款准备金率对商业国家上调存款类金融机构人民币存款准备金率对商业银行意味着什么？商业银行为什么特别关注贷款业务？银行意味着什么？商业银行为什么特别关注贷款业务？提示提示(1)(1)存款准备金是指金融机构为保证客户提存款准备金是指金融机构为保证
17、客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。中央取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。存款准备金制度已成为中央银行实施货币政策的重金率。存款准备金制度已成为中央银行实施货币政策的重要工具。当中央银行提高存款准备金率时，金融机构可用要工具。当中央银行提高存款准备金率时，金融机构可用于贷款的资金减少，社会的贷款总量和货币供应量也相应于贷款的资金减少，社会的贷款总量和货币供应量也相应减少。减少。(2)(2)贷款业务是商业银行营利的主要来源。贷款业务是商业银行营利的主要来源。正
18、确认识中国人民银行与各商业银行的关系正确认识中国人民银行与各商业银行的关系 (1)(1)首先是政企关系。中国人民银行是制定和实施首先是政企关系。中国人民银行是制定和实施货币政策的国家机关，商业银行是以利润为主要经营目货币政策的国家机关，商业银行是以利润为主要经营目标的金融企业，它必须执行中国人民银行制定的方针、标的金融企业，它必须执行中国人民银行制定的方针、政策、规定和制度。政策、规定和制度。(2)(2)其次是存贷关系。中国人民银行是银行的银行。其次是存贷关系。中国人民银行是银行的银行。商业银行是向中国人民银行存款和申请再贷款的企业。商业银行是向中国人民银行存款和申请再贷款的企业。商业银行的资
19、金来源，主要是吸收存款，也可向中国人商业银行的资金来源，主要是吸收存款，也可向中国人民银行申请贷款，即由中国人民银行通过贷款方式向商民银行申请贷款，即由中国人民银行通过贷款方式向商业银行提供资金。业银行提供资金。(3)(3)再次，中国人民银行相对于各商业银行来说，存再次，中国人民银行相对于各商业银行来说，存在着指导、协调、监督和检查的关系。在着指导、协调、监督和检查的关系。误区一：中国人民银行是商业银行误区一：中国人民银行是商业银行 警示：警示：商业银行是企业法人，是金融企业，是以利商业银行是企业法人，是金融企业，是以利润为经营目标的。我国的中国人民银行是国家机关，是润为经营目标的。我国的中国
20、人民银行是国家机关，是政府的组成部分，是我国金融机构的主要管理机关。政府的组成部分，是我国金融机构的主要管理机关。误区二：商业银行执行并制定货币政策误区二：商业银行执行并制定货币政策 警示：警示：错误，信贷规模、利率与存款准备金率都属错误，信贷规模、利率与存款准备金率都属货币政策，商业银行是金融企业，具体执行有关货币政货币政策，商业银行是金融企业，具体执行有关货币政策，货币政策的制定权在中央银行。策，货币政策的制定权在中央银行。2 2如果没有存款业务，商业银行就无法发放贷款，也就如果没有存款业务，商业银行就无法发放贷款，也就 无法生存，可见无法生存，可见 ()A A存款业务是商业银行的基础业务
21、存款业务是商业银行的基础业务 B B发放贷款是银行利润的前提条件发放贷款是银行利润的前提条件 C C没有贷款就没有商业银行没有贷款就没有商业银行 D D商业银行对改革发展起推动作用商业银行对改革发展起推动作用解析：解析：题干强调存款的重要性，题干强调存款的重要性，A A项正确且符合题意。项正确且符合题意。B B项本身正确，但不符合题干要求。项本身正确，但不符合题干要求。C C项说法不确切。项说法不确切。D D项题干没有体现。项题干没有体现。答案：答案：A A 考查点一便捷的投资考查点一便捷的投资储蓄存款储蓄存款 例例11(2010(2010广东高考广东高考)2005)200520092009年
22、，广东居民人年，广东居民人民币储蓄存款余额从民币储蓄存款余额从19 05119 051亿元增至亿元增至31 34631 346亿元。若其间亿元。若其间伴随如下变化：伴随如下变化：利息税税率上升利息税税率上升利息率上升利息率上升居民收入上升居民收入上升消费上升消费上升储蓄机构增加储蓄机构增加 其中导致储蓄增长的原因是其中导致储蓄增长的原因是 ()A A B B C C D D 解析解析 结合教材知识可知，利息率上升、居民收入结合教材知识可知，利息率上升、居民收入上升会直接导致储蓄增长，上升会直接导致储蓄增长，符合题意。利息税税率上符合题意。利息税税率上升，会降低居民储蓄意愿；在收入水平不变的情况
23、下，消升，会降低居民储蓄意愿；在收入水平不变的情况下，消费上升可能导致储蓄额减少，费上升可能导致储蓄额减少，与题意相反。与题意相反。与题干与题干无关。故选无关。故选C C。答案答案 C C 考查点二我国的商业银行考查点二我国的商业银行 例例22(2011(2011上海高考上海高考)下图是商业银行作为信用下图是商业银行作为信用中介进行存贷款业务活动的流程。选择适当的选项完成中介进行存贷款业务活动的流程。选择适当的选项完成该图。该图。()A A存款存款 贷款贷款 还款还款 还贷还贷 B B存款存款 贷款贷款 还贷还贷 还款还款 C C贷款贷款 存款存款 还款还款 还贷还贷 D D贷款贷款 存款存款
24、 还贷还贷 还款还款 解析解析 本题考查商业银行方面的相关知识点。本题考查商业银行方面的相关知识点。为为存款人到银行存款，存款人到银行存款，为贷款人到银行贷款，为贷款人到银行贷款，为贷款人为贷款人到银行还贷，到银行还贷，为银行给存款人还款，为银行给存款人还款，B B正确，正确，A A、C C、D D错错误，答案选误，答案选B B。答案答案 B B 20122012年一季度农行投放春耕备耕贷款年一季度农行投放春耕备耕贷款 2012 2012年一季度，农行累计投放春年一季度，农行累计投放春耕备耕贷款耕备耕贷款692.6692.6亿元，高于去年同亿元，高于去年同期约期约100100亿元；贷款余额亿元
25、；贷款余额2463.12463.1亿元，亿元，比去年同期增长约比去年同期增长约10001000亿元。为做好亿元。为做好支持春季农业生产金融服务，农行先后出台了支持春季农业生产金融服务，农行先后出台了关于做好关于做好20122012年春耕备耕金融服务工作的通知年春耕备耕金融服务工作的通知和和关于进一步做关于进一步做好春季农业生产金融服务工作的通知好春季农业生产金融服务工作的通知，农行各级行积极，农行各级行积极行动，针对春季农业生产的资金需求特点，农行对春耕生行动，针对春季农业生产的资金需求特点，农行对春耕生产实施产实施“规模优先、资金优先、服务优先规模优先、资金优先、服务优先”政策，下达专项政策
26、，下达专项规模，优先配置规模，优先配置“涉农涉农”贷款计划，保障春耕生产资金供应。贷款计划，保障春耕生产资金供应。针对农户金融需求特点，农行创新农户小额贷款和农村生产针对农户金融需求特点，农行创新农户小额贷款和农村生产经营贷款等产品，为不同类型农户发放额度从几千元到几十经营贷款等产品，为不同类型农户发放额度从几千元到几十万元不等的农户贷款，同时在利息上给予优惠，要求农户贷万元不等的农户贷款，同时在利息上给予优惠，要求农户贷款利息上浮幅度低于同业，切实减轻农民负担。截至款利息上浮幅度低于同业，切实减轻农民负担。截至3 3月末，月末，农行累计发放农户贷款农行累计发放农户贷款409.9409.9亿元
27、，贷款余额亿元，贷款余额1 2001 200亿元。亿元。请您思考请您思考 我国商业银行的业务有哪些？你如何认识我国商业银行的业务有哪些？你如何认识这些业务？这些业务？(1)(1)存款业务是商业银行的基础业务。银行只有吸收存款业务是商业银行的基础业务。银行只有吸收存款才能发放贷款，从而获得利润。商业银行有两个资存款才能发放贷款，从而获得利润。商业银行有两个资金来源：一是企事业等单位的存款，这也是银行吸收存金来源：一是企事业等单位的存款，这也是银行吸收存款的重要来源。二是城乡居民的储蓄存款。银行在我国款的重要来源。二是城乡居民的储蓄存款。银行在我国城乡广设储蓄网点，吸收城乡居民的存款。城乡广设储蓄
28、网点，吸收城乡居民的存款。(2)(2)贷款业务是商业银行的主体业务，是商业银行以一贷款业务是商业银行的主体业务，是商业银行以一定的利率和期限向借款人提供资金，并要求偿还本金和利定的利率和期限向借款人提供资金，并要求偿还本金和利息的行为。这是商业银行的基本活动，也是银行利润的主息的行为。这是商业银行的基本活动，也是银行利润的主要来源，银行的贷款种类也是多种多样的，按照贷款的用要来源，银行的贷款种类也是多种多样的，按照贷款的用途，贷款可以分为工商业贷款和消费贷款。途，贷款可以分为工商业贷款和消费贷款。(3)(3)办理结算。结算业务是商业银行为社会经济活动中办理结算。结算业务是商业银行为社会经济活动
29、中发生的货币收支提供手段与工具的服务。银行对此收取一发生的货币收支提供手段与工具的服务。银行对此收取一定的服务费用。定的服务费用。1 1下列对商业银行的存款业务和贷款业务的重要性认下列对商业银行的存款业务和贷款业务的重要性认 识正确的是识正确的是 ()A A存款业务比贷款业务更重要，因为没有存款就没存款业务比贷款业务更重要，因为没有存款就没 有商业银行有商业银行 B B贷款业务比存款业务更重要，因为没有贷款就没贷款业务比存款业务更重要，因为没有贷款就没 有银行的利润有银行的利润C C存款业务和贷款业务都重要，因为它们共同构成了存款业务和贷款业务都重要，因为它们共同构成了 商业银行的主要业务商业
30、银行的主要业务D D存款业务和贷款业务都不重要，因为结算业务才更存款业务和贷款业务都不重要，因为结算业务才更 重要重要解析：解析：存款业务是商业银行的基础业务，贷款业务是存款业务是商业银行的基础业务，贷款业务是商业银行的主体业务，二者共同构成了商业银行的主商业银行的主体业务，二者共同构成了商业银行的主要业务，要业务，C C正确。正确。答案：答案：C C2 220122012年一季度，农行累计投放春耕备耕贷款年一季度，农行累计投放春耕备耕贷款692.6692.6亿元，亿元，高于去年同期约高于去年同期约100100亿元，贷款余额亿元，贷款余额2463.12463.1亿元，比去亿元，比去 年同期增长约年同期增长约10001000亿元。这些贷款的发放亿元。这些贷款的发放 ()A A主要目的是为了获得存款利息主要目的是为了获得存款利息 B.B.能够扩展商业银行的基础业务能够扩展商业银行的基础业务 C C是为了扩展商业银行的主体业务是为了扩展商业银行的主体业务 D.D.能够保障春耕生产资金供应能够保障春耕生产资金供应 解析：解析：A A、B B、C C表述均错误，故选表述均错误，故选D D。答案：答案：D D点击下列图片进点击下列图片进入应用创新演练入应用创新演练
