1、2020年中级银行从业资格证风险管理试题及答案（卷十三）一、单项选择题(共90题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。)1.商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程是指()。A.新产品/业务风险评估B.新产品/业务风险识别C.新产品/业务风险控制D.新产品/业务风险计量正确答案:A解析:1.新产品/业务风险识别：新产品/业务风险识别是指商业银行在产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析
2、和识别并查找出风险原因的过程。 2.新产品/业务风险评估：新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。3.新产品/业务风险控制：新产品/业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品/业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。考点新产品/业务风险识别、评估与控制2.商业银行计算机系统故障，使其不能正常为客户提供服务属于( )风险。A.信用B.操作C.市场D.利率正确答案:B解析:系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科
3、技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供部分/全部服务或业务中断而造成的损失。3.假设某银行的总资产为2000亿元，核心存款为300亿元，应收存款为12亿元，现金头寸8亿元，总负债600亿元，则该银行的现金头寸指标为( )。A.0.01B.0.02C.0.03D.0.04正确答案:A解析:现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)总资产=(8+12)2000=0.01。4.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为2亿元，杠杆系数为0.8，则该客户最高债务承受额为( )亿元。A.2.5B.0.8C.2.0D.1.6正确答案:D解析:最高债务承受额=所有者权益杠
4、杆系数，代入数据，答案即为l.6。5.假设一家商业银行的外汇敞口头寸为：英镑多头200，美元多头450，日元空头150，法郎空头80，马克空头50。使用短边法计算银行的总敞口头寸为()。A.70B.280C.350D.650正确答案:D解析:短边法的计算分为三步：分别加总每种外汇的多头和空头;比较这两个总数;把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。该银行外汇多头头寸之和为：200+450=650，空头头寸之和为：150+80+50=280，由于前一个总数较大，所以其总敞口头寸为650。6.银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。A.银行机构风险和合规性的分析、评价B.关注财
5、务数据完整性、准确性和可靠性C.会计资料规范性D.财务报表检查正确答案:A解析:外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。7.如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会( )。A.增加B.负相关C.不变D.降低正确答案:D解析:将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业、地区、贷款种类的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险。8.针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。A.企业未
6、来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息B.企业当期利润是否足够偿还贷款本息C.企业是否具有足够的融资能力和投资能力D.企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款正确答案:D解析:对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。9.商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作外包给专业调查机构，并根据该机构提供的调查报告，与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。之后由于经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，( )应
7、当承担风险损失的最终责任。A.贷款企业B.专业调查机构C.贷款审批人D.商业银行正确答案:D解析:从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任仍由商业银行承担。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。10.( )是审慎银行监管的核心。A.资本监管B.市场准人C.现场检查D.风险评级正确答案:A解析:资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。11.在商业银行风险管理的主要策略中，有一种消极的风险管理策略是(
8、 )。A.风险对冲B.风险转移C.风险规避D.风险补偿正确答案:C解析:风险规避是商业银行风险管理的主要策略中的一种消极的风险管理策略。12.商业银行进行贷款组合层面的行业风险识别时，关注的重点不包括( )。A.银行不同客户的行业集中度B.银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势C.银行贷款在不同行业中的分布D.银行主要客户所在行业的特征、定位、竞争力及替代性分析正确答案:B解析:B项属于区域风险识别时关注的重点。13.交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的( )。A.金融头寸B.金融工具C.金融工具和商品头寸D.金融工具和金融头寸正确答案:C解析:交易
9、账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。14.违约的定义是( )的重要定义。A.权重法B.债项评级C.经济资本管理D.内部评级法正确答案:D解析:15.在实际操作中，( )是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。A.出售流动资产B.同业拆入C.收回贷款D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产正确答案:B解析:在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。16.金融期货主要有三大类，下列
10、不属于金融期货的是( )。A.利率期货B.商品期货C.货币期货D.指数期货正确答案:B解析:期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有三大类：利率期货、货币期货和指数期货。利率期货是指以利率为标的的期货合约。货币期货是指以汇率为标的的期货合约。指数期货是指以股票或其他行业指数为标的的期货合约。17.下列不属于经营绩效类指标的是()。A.总资产净回报率B.资本充足率C.股本净回报率D.成本收入比正确答案:B解析:经营绩效类指标要有收益作为指标要素。选项B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。18.下列关于久期的说法，错误的是()。
11、A.久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确正确答案:A解析:久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的一种方法，A项错误;久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，也不能很好地反映期权性风险，B、C项正确;对于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，D项正确。19.贷款组合的信用风险识别不包括( )。A.宏观经济因素B.行业风险C.区域风险D.法律风险正确答案:D解析:与单笔贷款业务的信用风险识
12、别不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，即宏观经济因素、行业风险、区域风险。20.商业银行控制操作风险的前提是( )。A.建立完善的内部控制体系B.建立完善的公司治理结构C.加强外部监管体制建设D.建立完善的信息管理系统正确答案:B解析:建立完善的公司治理结构是商业银行控制操作风险的前提。21.下列关于银行资本的作用叙述不正确的是( )。A.提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心D.限制银行业务过度扩张正确答案:B解析:商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：资本为商业银行提供融资;吸收和消化损失;限制业务过度扩张
13、和承担风险，增强银行系统的稳定性;维持市场信心;为风险管理提供最根本的驱动力。22.法人客户根据其机构性质可以分为( )。A.企业类客户和团体类客户B.企业类客户和机构类客户C.单位类客户和团体类客户D.单位类客户和机构类客户正确答案:B解析:法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。23.商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。A.查询法院的个人客户信用记录B.查询税务机关的个人客户信用记录C.中国人民银行个人征信系统D.从个人客户单位购买客户的信息正确答案:D解析:商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。24.从内部控
14、制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取( )。A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式B.从基层业务单位到董事会和高级管理层的二级管理方式C.从基层业务单位到董事会和高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式正确答案:D解析:从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到董事会和高级管理层的三级管理方式。25.经济风险属于( )。A.法律风险B.市场风险C.信用风险D.国别风险正确答案:D解析:国别风险主要形式：政治风险、社会风险和经济风
15、险。26.下列关于压力测试的说法，不正确的是( )。A.压力测试是对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失C.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序正确答案:A解析:按照银监会2014年修订的商业银行压力测试指引(试行)办法，压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要的改进措施。A项不正确。27.( )是指商业银行已经持有的或者是
16、必须持有的符合监管当局要求的资本。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本正确答案:B解析:监管资本是监管当局根据银行的业务特征按照统一的方法计算出来的。经济资本则是银行自己计量出来的。28.商业银行风险管理的主要策略不包括( )。A.风险分散B.风险对冲C.风险规避D.风险清除正确答案:D解析:商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。29.监管部门通过( )等监督检查手段，实现对商业银行风险的及时预警、识别和评估。确保商业银行风险得以有效控制、处置。A.非现场监管和现场检查B.外部审计和信息披露C.自我评估和压力测试D.风
17、险评级和纠正处置正确答案:A解析:监管部门通过非现场监管和现场检查等监督检查手段，实现对风险的及时预警、识别和评估，并针对不同风险程度的银行机构，建立风险纠正和处置安排，确保银行风险得以有效控制。30.在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是( )。A.市场风险B.声誉风险C.操作风险D.信用风险正确答案:A解析:巴塞尔委员会根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，把商业银行面临的风险分为以下八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险。由于市场风险主要来源于所属的经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。
18、国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方法来降低系统性风险。31.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于( )。A.2%B.20.1%C.20.8%D.20%正确答案:C解析:不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款100%=(10+6+5)(60+20+10+6十5)x100%20.8%。32.下列不属于集团法人客户信用风险特征的是( )。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.系统性风险较低D.风险识别和贷后管理难度大正确答案:C解析:集
19、团法人客户的系统性风险较高，容易造成严重的信用风险损失。33.下列关于操作风险分类的说法，正确的是()。A.高管欺诈属于可降低的风险B.交易差错和记账差错属于可规避的风险C.火灾和抢劫属于可规避的风险D.改变市场定位属于可规避风险正确答案:D解析:B项是属于可降低的风险;AC项属于可缓释风险。34.下列属于违反系统安全规定的具体表现的是( )。A.数据/信息错误B.系统无法完成任务C.系统的稳定性、兼容性、适宜性D.系统的稳定性风险正确答案:B解析:违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递/系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。35.信用风险计量是现代信用风险
20、管理的基础和关键环节，经历的三个主要阶段是( )。A.专家判断法违约概率模型信用评分模型B.违约概率模型专家判断法信用评分模型C.专家判断法信用评分模型违约概率模型D.信用评分模型专家判断法违约概率模型正确答案:C解析:信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。36.1974年德国赫斯塔特银行的破产，促成了国际性金融监管机构( )的诞生。A.国际货币基金组织B.世界贸易组织C.世界银行D.巴塞尔委员会正确答案:D解析:1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响
21、了全球金融系统的稳定运行。正是因为该银行的破产，促成了国际性金融监管机构巴塞尔委员会的诞生。37.()业务是最容易引起操作风险的业务环节。A.柜台B.个人信贷C.法人信贷D.代理正确答案:A解析:柜台业务是最容易引起操作风险的业务环节。38.在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，下列属于高质量的金融工具的是( )。A.评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券B.银行存单C.本外币现金D.黄金正确答案:A解析:在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具。认可的质押品大体分为现金类资产、高质量的金融工具。B、C、D项属于现金类资产;A项评级
22、为AA-以上国家或地区政府发行的债券属于高质量的金融工具。39.下列关于利率互换的说法，正确的是( )。A.利率互换涉及本金的交换和利息支付方式的交换B.利率互换涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换C.利率互换不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换D.利率互换不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换正确答案:C解析:利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，并不涉及本金的交换，仅就利息支付的方式进行交换。40.现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于()。A.经营活动的现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金
23、流D.销售活动的现金流正确答案:B解析:投资活动指企业长期资产的构建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。41.下列各项说法正确的是( )。A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避不发生实施成本C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的正确答案:D解析:A项，风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的;B项，风险规避策略的实施成本主
24、要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能;C项，风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。42.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是( )。A.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件正确答案:D解析:人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规、知识，技能匮乏、核心雇员流失和违反用工法等造成损失或不良影响而引起的风险。内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。系统缺陷包括
25、数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险和系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题。外部事件包括外部欺诈，盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。43.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的( )。A.15%B.30%C.60%D.70%正确答案:D解析:外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%。44.商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的( )。A.负债和组合的相关性也越大B.资产和组合的相关性也越小C.负债和组合的相关性也越小D.资产和组合的相关性也越大正确答案
26、:D解析:如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。45.商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的( )。A.8%B.20%C.25%D.50%正确答案:B解析:商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素。但保险的缓释程度最高不得超过操作风险监管资本要求的20%。46.经济资本主要用于规避银行的( )。A.非预期损失B.预期损失C.大规模损失D.普通性损失正确答案:A解析:经济资本是针对非预期损失的。
27、47.商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于( )。A.金融衍生品的交易B.市场整体流动性风险的加大C.宏观经济背景的恶化D.商业银行自身管理或技术上存在的问题正确答案:D解析:商业银行绝大多数流动性危机的根源都在于商业银行自身管理或技术上存在的问题。48.( )是RAROC基础的重要组成部分。A.风险管理信息系统B.对现场经理传递信息的合适的激励C.为风险管理程序的目的所进行的管理活动D.能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统正确答案:A解析:风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。49.商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“( )”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为
28、是一种正常的、可控性较强的流动性风险。A.借短贷短B.借长贷长C.借短贷长D.借长贷短正确答案:C解析:商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种正常的、可控性较强的流动性风险。50.以下情况说明商业银行流动性强的是( )。A.流动资产与总资产的比率低B.贷款总额和核心存款比率高C.核心存款指标高D.贷款总额与总资产的比率高正确答案:C解析:流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动性能力较差。51
29、.下列关于授信审批的说法，不正确的是()。A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险正确答案:B解析:对于风险管理，一定要持审慎的态度，当情况发生改变时，就要相应做出调整。选项B需要再次经过审批。52.证券业存款属于( )。A.敏感负债B.脆弱资金C.平均存款D.核心存款正确答案:A解析:敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。53.以下不属于商业银行内部控制必须贯彻的原则的是( )。A.全面B
30、.审慎C.有效D.协助正确答案:D解析:商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。54.下列债券的久期最长的是( )。A.一张10年期、零息票债券B.一张10年期、利率为5%的息票债券C.一张8年期、零息票债券D.一张8年期、利率为5%的息票债券正确答案:A解析:到期时间越长，息票率越低，久期就越长。55.当市场存在中短期流动性不足时，收益率曲线形状最有可能会( )。A.呈水平状态B.变得陡C.呈垂直状态D.变得平滑正确答案:B解析:如果预期收益率曲线基本不变，而且目前收益率曲线向上倾斜，则可以买入期限长的;如果预期曲线变陡，则买入短期，卖长期;如果预期变平坦，买长期，卖短期。5
31、6.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )。A.由内而外、自上而下和从已知到未知B.由表及里、自下而上和从已知到未知C.由内而外、自下而上和从已知到未知D.由表及里、自上而下和从已知到未知正确答案:B解析:所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入;自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报;从已知到未知，就是从历史推测未来。57.正向收益率曲线意味着( )。A.投资期限越长，收益率越高B.投资期限越长，收益率越低C.投资期限越短，收益率越高D.收益率高低与投贷期限的长短无关正确答案:A解析:正向收益率曲
32、线意味着投资期限越长，收益率越高。58.( )负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。A.董事会B.高级管理层C.风险管理委员会D.风险管理部门正确答案:D解析:风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。59.市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。A.基本账户B.银行账户和交易账户C.交易账户D.银行账户正确答案:B解析:被纳入资本要求范围的：交易账户利率风险、股票价格风险;银行账户和交易账户汇率风险、商品价格风险。60.商业银行的整体风险控制环境不包括( )。A.公司治理B.内部控制C.合规文化D.外部监管正确答案:D解析:商业银
33、行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化和信息系统四要素。61.()是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。A.久期分析B.敏感分析C.情景分析D.缺口分析正确答案:C解析:B项是单因素分析，AD项都是一种敏感分析。可以想象，情景总是由很多条件构成的，但是敏感往往只针对某一种事物。62.某商业银行观测到两组客户(每组5人)的违约率为(3%，3%)、(2%，0)、(4%，2%)、(3%，6%)和(8%，3%)，则这两组客户违约率之间的坎德尔系数为( )。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.9正确答案:B解析:坎德尔系数通过两个变
34、量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性：一组大或者小(变化一致)的个数，N。则表示一致的个数之和。63.( )也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险正确答案:A解析:重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。64.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为( )。A.企业类客户和机构类客户B.单一法人客户和集团法人客户C.法人客户和个人客户D.集体客户和个人客户正确答案:C解析:按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以划分为法人客户和个人资产。65.电脑“千年虫”的风险，使世界
35、各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险属于( )引发的风险。A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.内部流程正确答案:C解析:在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。66.全面的风险管理模式强调信用风险、()、操作风险、流动性风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。A.市场风险B.流动风险C.战略风险D.法律风险正确答案:A解析:全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举。所以A为正确选项。67.关于
36、表外项目的处理，下列说法不正确的是()。A.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算B.商业银行首先将表外项目的实际本金额乘以信息转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，主要包括互换、期权、远期和贵金属交易D.与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证其信用转换系数为20%正确答案:B解析:表外项目处理时，商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权
37、重，计算表外项目相应的风险加权资产。68.以下关于风险对冲的说法，不正确的是( )。A.风险对冲对管理市场风险非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况B.风险对冲不能应用于信用风险管理领域C.自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲D.通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，可以冲销标的资产潜在损失正确答案:B解析:风险对冲是指投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险j常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种。近年来，由于信用衍生产品不
38、断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。69.某银行建设数据仓库时没有考虑到与核心业务系统的兼容性，从而导致核心业务系统瘫痪，此操作风险属于()。A.外部欺诈事件B.信息科技系统事件C.内部欺诈事件D.客户、产品和业务活动事件正确答案:B解析:信息科技系统事件：因信息科技系统生产运行、应用开发、安全管理以及由于软件产品、硬件设备、服务提供商等第三方因素，造成系统无法正常办理或系统速度异常所导致的损失事件。 内部欺诈事件：故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失事件，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。客户、产品和业务活动事件：因未按有关规定
39、造成未对特定客户履行分内义务(如诚信责任和适当性要求)或产品性质或设计缺陷导致的损失事件。外部欺诈事件：第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。考点操作风险分类70.( )是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.声誉风险正确答案:C解析:市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、;r-率风险、股票风险和商品风险四种。71.下列属于战略风险识别中微观层面内容的是( )。A.进入或退出市场的决策是否恰当B
40、.接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D.投资组合中是否选择高风险、高收益的业务正确答案:D解析:A、B两项属于宏观层面;C项属于微观层面。72.客户风险的内生变量指标中，公司治理结构和存货周转率分别属于( )。A.基本面指标和财务指标B.基本面指标和基本面指标C.财务指标和基本面指标D.财务指标和财务指标正确答案:A解析:公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标;存货周转率是财务指标中的营运能力指标。73.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是( )。A.我国金融业开放之
41、后。行业竞争更加激烈B.银行的信息系统安全性存在风险C.银行缺乏独特的品牌形象D.银行产品开发失败正确答案:D解析:A项属于产业风险;B项属于技术风险;C项属于品牌风险。74.下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是( )。A.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一B.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性D.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用正确答案:D解析:一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。75
42、.根据商业银行资本管理办法(试行)的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充( )。A.核心一级资本B.二级资本C.其他一级资本D.储备资本正确答案:A解析:在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构。提高资本质量。76.巴塞尔新资本协议中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现( )的趋势。A.加速下降B.减速下降C.加速上升D.减速上升正确答案:C解析:符合巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势;二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。77.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制正确答
