1、第一节第一节 政府与市场政府与市场 一、市场：市场效率和市场失灵、市场：市场效率和市场失灵(market:market efficiency and market failure二、公共物品和公共需要二、公共物品和公共需要 (public goods and public needs)三、政府：政府干预与政府干三、政府：政府干预与政府干预失效预失效(government:government intervention and government failures)一、市场失灵和市场缺陷一、市场失灵和市场缺陷 （一）为什么从市场失灵和市场缺陷说起（一）为什么从市场失灵和市场缺陷说起政府政府 固
2、固 有有 缺缺 陷陷 经经 济济 行行 为为财财 政政市场失灵市场失灵市场缺陷市场缺陷必要的、合理的依据必要的、合理的依据资源配资源配置系统置系统政府政府市场市场 （二）市场失灵 1、含义、含义 市场失灵指市场失灵指市场天然无法有效配市场失灵指市场天然无法有效配置资源，从而引起收入分配不公置资源，从而引起收入分配不公平及经济社会不稳定的态势平及经济社会不稳定的态势 2 2、市场失灵、市场失灵的的主要表现主要表现垄断垄断信息信息不充分不充分外部效应外部效应不能有效不能有效提供公共提供公共产品产品 正外部效应正外部效应负外部效应负外部效应外在性（外在性（Externality），又称为外部效应，）
3、，又称为外部效应，是指私人费用与社会费用或私人得益与社是指私人费用与社会费用或私人得益与社会得益之间的非一致性，或者说是某人或会得益之间的非一致性，或者说是某人或某企业的行为影响了其他人或企业，却没某企业的行为影响了其他人或企业，却没有为之承担相应的成本费用或没有获得相有为之承担相应的成本费用或没有获得相应的报酬。应的报酬。2 2、市场失灵、市场失灵的的主要表现主要表现垄断垄断信息信息不充分不充分外部效应外部效应不能有效不能有效提供公共提供公共产品产品非竞争性非竞争性可以不增加供给可以不增加供给量而增加消费量量而增加消费量非排他性非排他性每个人的受益无法每个人的受益无法准确评估，从而在准确评估
4、，从而在技术上难以定价技术上难以定价提供公共产品的成本无法提供公共产品的成本无法通过市场得到补偿通过市场得到补偿公共产品公共产品无法通过市场形成成本补无法通过市场形成成本补偿机制和价格机制偿机制和价格机制市场无法提供市场无法提供 按照1993年5月的物价水平测算三峡水利枢纽工程国家核准静态投资501亿，此后十多年建设期间物价和贷款利息都会发生变化，因此就有了动态投资的说法。1994年底三峡工程开工后，根据科学测算，三峡工程动态投资需要2039亿元。其中包括静态投资901亿元(含三峡水利枢纽工程国家核准静态投资501亿、水库淹没处理及移民安置费用400亿)，物价、税费等上涨的价差749亿元，贷款
5、利息、债券等融资成本389亿元。经济波动经济波动收入分配不公收入分配不公3、市场缺陷、市场缺陷宏观经济稳定的三个基本标志：宏观经济稳定的三个基本标志：充分就业充分就业 物价稳定物价稳定 国际收支平衡国际收支平衡（一）公共需要和私人需要（一）公共需要和私人需要A、私人需要、私人需要a.私人需要的概念私人需要的概念在现代市场经济条件下，由市场提供私人物品用于满足私人个别需要。Social Maslows Needs Hierarchy二、公共物品和公共需要二、公共物品和公共需要b.私人组织不能有效提供公共产品的原因私人组织不能有效提供公共产品的原因 能力有限能力有限权力所限权力所限 利益所限利益所
6、限 B、社会公共需要、社会公共需要 a.社会公共需要的概念社会公共需要的概念 社会公共需要：是指向社会提供安全、秩序、公民基本权利和经济发展的社会条件等方面的需要。第一，满足社会公共需要的产品（公共产品）其效用具有不可分割性。b.社会公共需要的特征：社会公共需要的特征：第二，满足社会公共需要的产品具有消 费上的非排他性。第三，满足社会公共需要的产品取得方式上具有非竞争性。c.社会公共需要包括的范围和内容社会公共需要包括的范围和内容 第二，半社会公共需要。保证执行国家职能的需要。半社会公共需要 大型公共设施和基础产业的投资需要。共同性共同性特殊性特殊性历史性历史性二、公共物品和公共需要（二）公共
7、物品二）公共物品、公共物品与私人物品概念、公共物品与私人物品概念由市场供给用来满足个别人需要的商品由市场供给用来满足个别人需要的商品和服务称之为私人物品；由以政府为代表的和服务称之为私人物品；由以政府为代表的国家机构国家机构公共部门供给用来满足社会公公共部门供给用来满足社会公共需要的商品和服务称之为公共物品。共需要的商品和服务称之为公共物品。2、与私人产品相比，公共产品具有两个特征（1）非排他性（）非排他性（Non-Excludability）：）：是指无法排除他人从公共产品中获得利益是指无法排除他人从公共产品中获得利益在技术上不易排斥他人消费或受益在技术上不易排斥他人消费或受益 效率角度看却
8、不必要排他效率角度看却不必要排他 效率角度看却不必要排他效率角度看却不必要排他 （2）非竞争性（）非竞争性（Non-Rivalness）是指任何一个消费者对公共产品的消是指任何一个消费者对公共产品的消费都不影响其他消费者的利益，也不费都不影响其他消费者的利益，也不会影响整个社会的利益会影响整个社会的利益 2、与私人产品相比，公共产品具有两个特征、与私人产品相比，公共产品具有两个特征边际生产成本为零（边际生产成本为零（MC=0）边际拥挤成本为零边际拥挤成本为零 3、公共产品的分类（1）从公共产品的特征上看从公共产品的特征上看 纯公共产品纯公共产品（Pure Public Goods）纯私人产品纯
9、私人产品（Quasi-Public Goods）准公共产品准公共产品也叫混合产品（Mixed Goods）是指具有严格的消费是指具有严格的消费上的非排他性，取得上的非排他性，取得方式上的非竞争性方式上的非竞争性（边际生产成本为零、（边际生产成本为零、拥挤成本为零）拥挤成本为零）是指具有完全的是指具有完全的排他性和竞争性排他性和竞争性特点的产品特点的产品 只具有非竞争性，不只具有非竞争性，不具有非排他性具有非排他性 或者只具有非排他性，或者只具有非排他性，不具有非竞争性不具有非竞争性 或者具有不充分的非或者具有不充分的非竞争性和非排他性竞争性和非排他性（2）从公共产品的层次上看从公共产品的层次上
10、看全国性的公共产品全国性的公共产品地方性公共产品地方性公共产品纯公用品纯公用品1.排他成本极高排他成本极高2.直接由政府提供或在与政府签约直接由政府提供或在与政府签约 情况下由私人企业生产情况下由私人企业生产3.资金来源是强制性的税收收入资金来源是强制性的税收收入例如：国防、法律制度、社会治安例如：国防、法律制度、社会治安、环境保护环境保护纯私用品1.排他成本很低2.由私人企业生产3.通过市场分配4.资金来源是销售收入例如：食品、衣服等 混合品1.集体消费，但存在拥挤2.由私人部门生产或直接由公共部门提供3.通过市场或按国家预算分配4.资金来源是销售收入或税收收入例如：公园、公共游泳池、共同产
11、权资源（城市绿地等）纯私用品1.排他成本很低2.由私人企业生产3.通过市场分配4.资金来源是销售收入例如：食品、衣服等22排他性排他性 非排他性非排他性 竞竞争争性性 非非竞竞争争性性 混合品1.集体消费，但存在拥挤2.由私人部门生产或直接由公共部门提供3.通过市场或按国家预算分配4.资金来源是销售收入或税收收入例如：公园、公共游泳池、共同产权资源（城市绿地等）纯公用品1.排他成本极高2.直接由政府提供或在与政府签约情况下由私人企业生产3.资金来源是强制性的税收收入例如：国防、法律制度、社会治安、环境保护混合品 1.具有外部性的私人用品2.由私人企业 生产3.通过市场分配、辅之以补贴或校正性税
12、收4.资金来源是销售收入例如：学校、交通系统社会保障、非拥挤的桥梁 第一节政府和市场三、政府：政府干预与政府干预失效三、政府：政府干预与政府干预失效（一）政府的经济作用（一）政府的经济作用（二）政府干预程度和干预手段（二）政府干预程度和干预手段（三）政府干预失效（三）政府干预失效 案例：古代以色列人对政府的认识案例：古代以色列人对政府的认识 圣经中记载：公元前1030年，古以色列部落一直没有中央政府。以色列人要求先知撒母耳“创设给我们以仲裁的国王，象其他国家那样”。撒母耳为打消以色列人的念头，描述了在独裁者统治下的生活：“国王会这样君临你等：他要夺走你等的儿子，安排在他的身边，做他战车的马僮，
13、跑在战车的前面他要夺走等的女儿，给他洒香水、备餐、烤面包。他要抢占你等的土地、葡萄园（即使是你等最好的园地），赏赐给他的仆人他要强征你等1/10的畜群，你等将沦为他的奴仆。你等在那里要为自己有了国王而悔恨。”以色列人没有被这令人泄气的告诫吓住，“人们不听撒母耳的劝告，说：不，我们需要国王，这样我们才能和其他国家一样。国王给我们以仲裁，走在我们前面，带领我们战斗”思考题：你对国家、政府、财政的关系有何理解？思考题：你对国家、政府、财政的关系有何理解？圣经的这一段记载表明，对政府的矛盾态度古已有之。政府又是必要的，它能为国民提供一些难以通过自身来提供的服务（如军队）政府的存在与运行需要国民付出代价
14、，即交纳捐税 随着国家及政府的产生，也就产生了一种新的分配形式，这就是财政分配 早期的财政收入既是国家的收入，也是国王的收入，这使国家、政府、国王（或皇帝）在相当程度上是一个概念，从而也都是财政为之服务的对象。政府与家庭、企业之间的收支循环流程图 （一）政府的经济作用（一）政府的经济作用货币货币征税需求要素服务产品提供共用品供给产品市场产品市场政府政府要素市场要素市场企业企业家庭家庭货币货币产品要素服务需求提供共用品征税供给第一节政府和市场（二）政府干预手段可以概括为（二）政府干预手段可以概括为：1.行政手段：如限产、定价、指令性计划、垄行政手段：如限产、定价、指令性计划、垄断经营等断经营等
15、2.法律手段：如法律手段：如企业法企业法、银行法银行法、预算预算法法、反不正当竞争法反不正当竞争法、土地法土地法等等 3.财政手段：如财政补贴、税收减免、社会保障、财政手段：如财政补贴、税收减免、社会保障、转移支付转移支付 第一节政府和市场（三）政府失效（三）政府失效1.政府失效的含义政府失效的含义 用政府活动的最终结果判断的政府活动过程的用政府活动的最终结果判断的政府活动过程的低效性和活动结果的非理想性。低效性和活动结果的非理想性。2.政府失效的表现（1）政治制度失灵）政治制度失灵（2）权力滥用、预算扩张明显）权力滥用、预算扩张明显（3）成本高，浪费多，寻租普遍。）成本高，浪费多，寻租普遍。
16、（4）官僚主义严重，机构不断膨胀，）官僚主义严重，机构不断膨胀，政府能力政府能力的有限性的有限性 政府行为越界政府行为越界 有限信息有限信息 决策时限和效率的限制决策时限和效率的限制 对私人市场反映的对私人市场反映的控制能力有限控制能力有限 原因原因3.政府政府失效的失效的政府决策程序的局限性政府决策程序的局限性政府职能的政府职能的“越位越位”政府职能的政府职能的“缺位缺位”四、政府与市场的基本分工 1.从作用范围上看，政府活动的界限应在市场失灵领域，而市场机制的调节应在政府失效的领域。2.从作用的层次上看，政府活动主要在宏观经济层面上，而市场经济主要在微观经济层面上。3.从公平与效率准则的实
17、现上，政府主要致力于社会公平，市场主要致力于效率 第二节第二节 财政概念财政概念一、“财政”一词的来源二、财政的一般概念财政的一般概念 三、财政概念的三大因素财政概念的三大因素 四、财政的基本特征本节主本节主要内容要内容一、一、“财政财政”一词的来源一词的来源 二、财政的一般概念财政的一般概念生产力的提高生产力的提高出现私有财产出现私有财产社会分裂为阶级社会分裂为阶级产生国家产生国家从社会分配中占有一部分国民收入以从社会分配中占有一部分国民收入以维持国家结构的存在并保证实现其只能维持国家结构的存在并保证实现其只能财政财政财政分配的主体是国家财政分配的主体是国家 财政分配目的是保证国财政分配目的是保证国家实现职能的需要家实现职能的需要 财政分配对象是社会产品，财政分配对象是社会产品，而且主要是剩余产品而且主要是剩余产品三大因素三大因素三、财政概念的三大因素财政概念的三大因素 四、财政的基本特征（一）阶级性与公共性（一）阶级性与公共性（二）强制性与无直接偿还性（二）强制性与无直接偿还性（三）收入与支出的对称性或平衡性（三）收入与支出的对称性或平衡性五、五、五、五、五、五、
