1、1第二讲 保险概述第一节 保险业的产生和发展第二节 保险学说第三节 保险的相关概念第四节 保险基金第五节 保险的职能和作用第六节 保险的分类2第一节第一节 保险业的产生与发展保险业的产生与发展一、一、保险的产生保险的产生二、二、世界保险业发展的现状与趋势世界保险业发展的现状与趋势三、三、中国保险业的发展中国保险业的发展23一、一、保险的产生保险的产生（一）保险产生与发展的条件（一）保险产生与发展的条件（二）古代保险思想的萌生与原始保险形（二）古代保险思想的萌生与原始保险形态态（三）保险的起源与发展（三）保险的起源与发展3（一）（一）保险产生与发展的条件保险产生与发展的条件灾害事故的客观存在是保
2、险产生和发展的前提条件灾害事故的客观存在是保险产生和发展的前提条件剩余产品的增多是保险产生和发展的物质条件剩余产品的增多是保险产生和发展的物质条件商品经济的发展是保险产生和发展的经济条件商品经济的发展是保险产生和发展的经济条件国家的建立和社会的稳定与发展是保险产生与发展的社会条件国家的建立和社会的稳定与发展是保险产生与发展的社会条件 概率论和大数法则是保险经营的技术条件概率论和大数法则是保险经营的技术条件4（二）古代保险思想的萌生与原始保险形态（二）古代保险思想的萌生与原始保险形态1、我国古代保险思想和救济后备制度2、外国古代思想和原始形态保险51 1、我国古代保险思想和救济后备制度、我国古代
3、保险思想和救济后备制度据逸周书文传记载，早在夏朝后期，就有“天有四秧（殃），水旱饥荒，其至积聚，何以备之？”之说；公元前3000年，我国长江流域的一些粮食商人在运输中常采用“分舟运米”的办法，这是水险起源的最早实例（据英国维克多多弗海上保险手册记载）。孔子主张“老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡孤独废疾者得食，寒者得衣，劳者得惜。”我国古代历代有储粮备荒，以赈济灾民的传统制度，这些都是由政府统筹，带有强制性质。62 2、外、外国国古代思想和原始形古代思想和原始形态态保保险险（1 1）国国外保外保险险思想的起源思想的起源外国最早产生保险思想的并不是现代保险业发达的资本主义大国，而是处在东西方贸易
4、要道上的文明古国，如古代的巴比伦、埃及和欧洲的希腊和罗马。据英国学者托兰纳利论证：“保险思想起源于巴比伦，传至腓尼基（今黎巴嫩境内），再传入希腊”。7（2 2）汉谟汉谟拉比法典中的保拉比法典中的保险险思想思想在公元前2000多年的古代巴比伦的汉谟拉比法典中有这样一条规定：商人可以雇佣一个销货员去外国港口销售货物，当这个销货员航行归来，商人可以收取一半的销货利润；如果销货员未归，或者回来时既无货也无销售利润，商人可以没收其财产，甚至可以把他的老婆孩子作为债务奴隶；但如果货物是被强盗劫夺，可以免除销货员的债务。据说这是海上保险的一种起源。8（3 3）希腊及）希腊及欧欧洲其他洲其他国国家的保家的保险
5、险思想思想 在古希腊，一些政治哲学或宗教组织由会员摊提形成一笔公共基金，专门用于意外情况下的救济补偿。到了中世纪，欧洲各国城市中陆续出现各种行会组织，这些行会具有互助性质，其共同出资救济的互助范围包括死亡、疾病、伤残、年老、火灾、盗窃、沉船、监禁、诉讼等不幸的人身和财产损失事故。9（三）保险的起源与发展（三）保险的起源与发展1、海上保险的起源与发展2、火灾保险的起源和发展3、其他保险业的产生与发展（1）人寿保险的起源和发展（2）责任保险的起源和发展（3）保证保险的起源和发展101、海上保险的起源和发展海上保险的起源和发展共同海损是海上保险的萌芽共同海损是海上保险的萌芽海上借贷与船舶抵押借款是海
6、上保险的雏型海上借贷与船舶抵押借款是海上保险的雏型意大利是现代海上保险的发源地意大利是现代海上保险的发源地英国海上保险的发展及劳合社的产生英国海上保险的发展及劳合社的产生11（1 1）共同海）共同海损损是海上保是海上保险险的萌芽的萌芽“一人为众，众为一人”（体现了海上保险的分摊损失、共助共济的要求，因而被认为是海上保险的萌芽。公元前916年在罗得岛上制定的罗地安海商法所采用，并正式规定为：“凡因减轻船只载重投弃入海的货物，如为全体利益而损失的，须由全体分摊归还。”这就是著名的“共同海损”基本原则。12（2 2）海上借贷与船舶抵押借款是海上保险海上借贷与船舶抵押借款是海上保险的雏型的雏型如船舶安
7、全到达，本利偿还；如果船舶中途沉没，债权即告消失。由于债主承担了船舶航行安全的风险，因此，它的利息就要比一般借款高得多，这种高出一般利息的部分，实质就是最早形式的海上保险费。船长在用船舶作抵押时，抵押品中也有将货物包括在内的，但也有单用货物作抵押的。货物抵押借款的办法与船舶借款相同，船舶沉没后，借款等于预先支付了赔款。13（3 3）意大利是现代海上保险的发源地）意大利是现代海上保险的发源地在11世纪后期，十字军东侵以后，意大利商人曾控制了东西方的中介贸易。世界上最古老的保险单是一个名叫乔治.勒克维伦的热那亚商人在1347年10月23日出立的一张承保从热那亚到马乔卡的船舶保险单。1384年1月1
8、5日由比萨的一组保险人出立的承保四大包纺织品的从法国南部城市阿尔兹到比萨的货物运输保险单，则被认为是第一张出现承保内容的“纯粹”保险单。保险史称“比萨保单”。第一家海上保险公司于1424年在热那亚出现。善于经商的伦巴第人后来移居到英国，继续从事海上贸易，并操纵了伦敦的金融市场，而且把海上保险也带到了英国。今日伦敦的保险中心伦巴第街就是因当时意大利伦巴第商人聚居该处而得名。14（4 4）英国海上保险的发展）英国海上保险的发展在美洲的新大陆发现之后，英国的对外贸易获得迅速发展，保险的中心逐渐转移到英国；1568年12月22日经伦敦市市长批准开设了第一家皇家交易所，为海上保险提供了交易所，取代了从伦
9、巴第商人沿袭下来的一日两次在露天广场交易的习惯；1720年成立的伦敦保险公司和皇家交易保险公司因各向英国政府捐款30万英镑而取得了专营海上保险的特权，这为英国开展世界性的海上保险提供了有利条件。从1756年到1788年，首席法官曼斯菲尔德收集了大量海上保险案力，编制了一部海上保险法案。15（5 5）劳合社劳合社1683年，爱德华劳埃德开设一家咖啡馆劳埃德咖啡馆1696年出了一份单张小报劳埃德新闻大约在1734年劳埃德咖啡馆又出版劳合动态,开始时是每周一期，1741年改为每周二、五出版，后改为日报，至今该报仍在出版1774年,在劳埃德咖啡馆接受保险业务的商人组织起来，每人出资100镑，由79人组
10、成，选出委员会觅新址专门经营保险。1871年由议会通过法案正式成为一个社团组织。16劳合社的产生劳合社的产生（5 5）劳合社劳合社劳合社的特点劳合社的特点劳合社不是保险公司，是一个保险市场。劳合社本身不经营保险业务，只为其成员提供交易场所和相关服务。在劳合社里由成员自由组合，组成承保辛迪加。每个辛迪加组织均有个牵头人，负责与经纪人商谈确定保险合同的有关条款、费率等。投保人不能和保险人直接接触，而需通过经纪人分业务出单。劳合社的业务流程如下：投保人经纪人辛迪加牵头人（由组合内成员自由决定承保及承保份额）承保未完转下一个辛迪加劳合社出单处换取正式保单投保人。劳合社由其社员选举产生的一个理事会来管理
11、，下设理赔、出版、签单、会计、法律等部，并在100多个国家设有办事处。17（5 5）劳合社劳合社在伦敦劳合社的大楼里，挂着一只神奇的小铜钟。它是在1799年从荷兰沿海一艘船“圣卢丁”号中打捞出来的。劳合社有个惯例，用这只小铜钟的钟声来宣告本社大宗生意的得失：一响是佳音，表示某项生意发了大财；两响则是“噩耗”，说明某宗生意亏了血本。18 劳合社趣闻劳合社趣闻19（5 5）劳合社劳合社美国石棉产品造成的人员伤亡责任险索赔案。1989年雨果和安德鲁飓风造成财产严重损失的索赔。英国最高法院判决劳合社承保人对其投资者的资金管理不善而负有10.5亿美元的赔偿责任。劳合社的承保人或保险公司承保的业务在劳合社
12、保险市场相互分保，致使风险过分集中，发生的索赔累积成灾，而没有达到分散风险的目的。著名的“埃克森瓦尔德兹”（EXXON VALDEZ）油轮污染案致使劳合社承保人蒙受了严重损失。当美国的保险公司被强制赔偿受污染场地的清理的费用时，劳合社作为分保接受人，也同样面临着严重的巨额损失赔偿。“9.11”事件也使劳合社蒙受了巨大的损失。19 劳合社近年亏损原因劳合社近年亏损原因2、火灾保险的起源和发展、火灾保险的起源和发展火灾保险是财产遭受火灾所致损失的一种保险；起源可以追溯到12世纪初期冰岛成立的互助社，对火灾及家畜的死亡所致的损失承担赔偿责任。18世纪末叶到19世纪中叶，随着资本主义经济的发展，物质财
13、富大大增加，客观上产生对火灾保险的需要。火灾保险公司相继成立和壮大，火灾保险承保的范围日益扩大，如洪水、风暴、地震等非火灾危险都列入保险责任范围，保险标的物也由房屋扩大到各种固定资产。1591年德国汉堡的酿造业者成立了火灾救助协会，凡加入者，遭遇火灾后，可获得救济。直到1676年，由46个协会在汉堡合并成立火灾保险局，这是公营火灾保险的开始。现代火灾保险起源于1666年伦敦大火（见下页）。2016661666年伦敦大火年伦敦大火现代的火灾保险制度起源于英国。1666年9月2日，在英国伦敦发生了一场大火，烧毁了全城的一半，起因是皇家面包店的烘炉过热，火灾持续了5天，有13000幢房屋和90个教堂
14、被烧毁，20万人无家可归，造成了不可估量的财产损失。这场特大火灾促使人们重视火灾保险。次年一个名叫尼古拉斯.巴蓬的牙科医生独资开办了一家专门承保火险的营业所，开创了私营火灾保险的先例。由于业务发展，他于1680年邀集了3人，集资4万英镑，设立了一个火灾保险合伙组织。保险费是根据房屋的租金和结构计算，砖石建筑的费率定为2.5%的年房租，木屋的费率为5%。正因为使用了差别费率，巴蓬有“现代保险之父”的称号。213、人寿保险的起源和发展、人寿保险的起源和发展人寿保险的起源要比财产晚得多，它是城市经济发展的产物。原因是工业革命之后，许多农民逐渐涌向城市，城市生活与农村生活有很大的差异。当时社会上提供这
15、方面保障的主要四种：（1）教会：大多是为其传教士、牧师及教友而设的；（2）同业互助会；（3）殡葬社；（4）友谊（爱）社：类似互助会。美国最大的人寿保险公司美国谨慎保险公司就是相互保险公司，它的前身是1873年建立的“孤寡友爱社”。22现代寿险基础的奠定现代寿险基础的奠定英国数学家和天文学家埃德蒙哈雷于1693年根据德国布雷斯劳市16871691年间的市民按年龄分类的死亡统计资料，编制了第一张生命表，为现代人寿保险奠定了数理基础。具有现代意义的人寿保险是直到18世纪中期，辛普森设想出一种每年收取平衡保费、有固定保额的保单。人寿保险公司已成为仅次于商业银行的投资机构。234 4、责任保险的起源和发
16、展、责任保险的起源和发展责任保险是对无辜受害人的一种经济保险，它的起源更晚于人寿保险。责任保险其产生基础是健全的法律规定，早在19世纪初，法国就在拿破仑法典中作出了有关赔偿责任的规定，并率先开办了责任保险，其后，德、英、美国等也相继创办了责任保险。245、保证保险的起源和发展、保证保险的起源和发展随着资本主义商业信用的普遍发展和道德危险的频繁，保证保险应运而生。1702年，英国设立了雇主损失保险公司，开创了忠诚保证保险，1840保证福的成立，1842年英国保证公司成立。美国于1876年在纽约开办了忠诚保证保险。保证保险严格地说可以区分为保证保险和信用保险两类。25二、世界保险业发展的现状与趋势
17、二、世界保险业发展的现状与趋势（一）世界保险业的统计指标（一）世界保险业的统计指标（二）中国大陆与代表性国家在相关统计指标上的比较（二）中国大陆与代表性国家在相关统计指标上的比较（三）当今世界保险业的现状（三）当今世界保险业的现状（四）当今世界保险业保险的趋势（四）当今世界保险业保险的趋势26（一）世界保险业的统计指标（一）世界保险业的统计指标保险费收入保险费收入保险密度保险密度保险深度保险深度是指投保人转嫁风险而支付给保险人的费是指投保人转嫁风险而支付给保险人的费用总和。用总和。是指一国平均每年人均保费数。是指一国平均每年人均保费数。是一国一定年份直接保费收入与国内生产是一国一定年份直接保费
18、收入与国内生产总值总值GDP，有时是国民生产总值之比。，有时是国民生产总值之比。27保险密度和保险深度指标与保险业发展的关系保险密度和保险深度指标与保险业发展的关系一般来说，保险深度大，反映该国（地区）的保险业比较发达；保险密度大，反映该国（地区）居民在满足了基本生活的需要的同时，关注自身的安全保障。同时，也要结合该国（地区）的具体情况进行判断。就人寿保险领域来讲，一个国家（地区）的人寿保险的发达程度，和社会保险很有关系。例如德国，是世界上第一个推行社会保险的国家，其完善的社会保险制度使德国的人寿保险业相比其他市场经济国家（地区）的国民经济中的地位较低。28（二）中国大陆与代表性国家在保险（二
19、）中国大陆与代表性国家在保险深度指标上的比较深度指标上的比较29（三）当今世界保险业的现状（三）当今世界保险业的现状1.新的保险种类日益增多，保险范围不断扩大2.保险基金的投资运用进一步加强3.综合保险获进一步的发展4.各国加强对保险企业的监督管理5.各国保险事业发展迅速且竞争激烈6.福利性的人身保险比重增加7.责任保险成为各国普遍重视的业务8.再保险进一步发展，保险管理现代化9.保险金额巨大，索赔增多30（四）当今世界保险业保险的趋势（四）当今世界保险业保险的趋势1、保险管理进一步现代化；2、保险业务国际化；3、从业人员专业化；4、保险市场自由化；5、组织形式多样化；6、保险业务规模化，展业
20、领域广泛化。31三、三、中国保险业的发展中国保险业的发展（一）旧中国的保险事业（一）旧中国的保险事业（二）新中国保险业的创立和发展（二）新中国保险业的创立和发展（三）我国保险事业崭新发展的阶段（三）我国保险事业崭新发展的阶段32（一）旧中国的保险事业（一）旧中国的保险事业在海国图志中，魏源比较全面地介绍了西方先进的社会科技经济文化等知识；当时也有一些报刊文章根据insurance的读音，直接将之音译为“燕梳”或“烟苏”的。而将insurance 译成“保险”的却是日本近现代传播西方文明知识的第一人福泽谕吉所为，以后再传入我国，一直称呼到现在。在1805年比尔麦戈尼和渣殿甸所拥有的比尔麦戈尼渣甸
21、号与达卫森的达卫森颠地行在广州共同组织发起成立了谏当保安行,又名广州保险会社，专门承保这条航线上的海上船舶险和海运货物险。1.西方保险开始传入中国西方保险开始传入中国332.2.民族保险业的产生与发展民族保险业的产生与发展1875年12月轮船招商局招集股份，在上海设立“保险招商局”是近代民族保险业产生的标志。从时间次序来说，早在1865年，上海华商义和公司保险行成立，是最早的民族保险企业，该行设在华商德盛商号内，规模甚小，只是经营货运险业务，受到外国保险公司的排挤，没有产生多大影响。1876年7月，唐廷枢等再次集股25万两白银，创办了仁和保险公司，这是中国人民自办的第一家保险公司。1878年又
22、集股20万两白银，开办了济和船栈保险局。为了加强实力，1886年2月仁和、济和两家保险公司并为“仁济和保险公司”。34（二）新中国保险事业的创立和发展（二）新中国保险事业的创立和发展（四起三落）（四起三落）1.1949-1952建立人保是一起；1953年停办农村保险、整顿城市业务是一落；2.1954年恢复农村业务，重点发展分散业务是二起；1958年停办国内业务是二落；3.1964年保险机构升格、大力发展国内业务是三起，1966年几乎停办国内外业务是三落；4.1979年恢复国内外业务是四起。35（三）我国保险事业崭新发展的阶段（三）我国保险事业崭新发展的阶段1.1979年4月，国务院批准中国人民
23、银行行长会议纪要，作出了逐步恢复国内保险业务的重大决策；2.1979年11月，全国保险工作会议在北京召开，使我国停办了20多年的国内保险业务重获新生；3.1980年底，除西藏以外的28个省、自治区、直辖市都恢复了中国人民保险公司的分支机构；4.1982年，香港民安保险公司经中国人民银行批准，在深圳设立了分公司；5.1987年，中国人民银行批准交通银行及其分支机构设立保险部，1991年，为执行中国人民银行关于银行、保险、证券分业经营的政策，在保险部的基础上组建了中国太平洋保险公司；（待续）36（三）我国保险事业崭新发展的阶段（三）我国保险事业崭新发展的阶段6.1988年，深圳蛇口工业区招商局、中
24、国工商银行等单位合资创建了我国第一家股份制企业平安保险公司，1992年9月更名为中国平安保险公司；7.1992年9月，美国友邦保险有限公司经批准在上海设立分公司，标志着我国保险市场跨出了对外开放的第一步；8.1994、1995年，两家区域性保险公司天安保险股份有限公司和大众保险股份有限公司相继在上海成立；9.1995年10月，中华人民共和国保险法（简称保险法）正式实施，我国保险业走上了法制化发展道路；（待续）37（三）我国保险事业崭新发展的阶段（三）我国保险事业崭新发展的阶段10、2001年4月，中国太平洋保险（集团）股份有限公司、中国太平洋财产保险股份有限公司、中国太平洋人寿保险股份有限公司
25、获准营业许可证；11、1996年，中国人民银行批准设立了保险法颁布后的首批5家股份制保险公司，即新华人寿保险股份有限公司、泰康人寿保险股份有限公司、华泰财产保险股份有限公司、永安财产保险股份有限公司和华安财产保险股份有限公司；12、1998年11月18日，中国保险监督管理委员会成立，标志着我国的保险宏观管理体制日渐成熟。38（三）我国保险事业崭新发展的阶段（三）我国保险事业崭新发展的阶段20052005年中国保险市场，全年保费收入年中国保险市场，全年保费收入4927.34927.3亿亿元，同比增长元，同比增长14%14%。其中：。其中：39（三）我国保险事业崭新发展的阶段（三）我国保险事业崭新
26、发展的阶段20052005年底，全国共有保险机构年底，全国共有保险机构9393家。其中：家。其中：4041保险学说损失说 二元说非损失说损失赔偿说损失分担说风险转嫁说技术说欲望满足说相互金融说第二节第二节 保险学说保险学说1、损失赔偿说、损失赔偿说该学说产生于英国，以英国的马歇尔和德国的马修斯为代表。该学说认为，保险是损失赔偿的合同，保险行为是保险双方当事人之间的合同关系。但赔偿损失只适用于财产保险，保险和合同是两个不同的概念，不宜混为一谈。422、损失分担说、损失分担说该学说以该学说以1919世纪末、世纪末、2020世纪初德国瓦格纳世纪初德国瓦格纳为代表。为代表。该学说认为保险不仅是保险双方
27、当事人之该学说认为保险不仅是保险双方当事人之间的关系，而且是将损失分担给多数人赔间的关系，而且是将损失分担给多数人赔偿的一种经济补偿制度。偿的一种经济补偿制度。433、风险转嫁说、风险转嫁说该学说以美国的魏兰脱为代表，认为保险就是把被保险人的风险转嫁给保险人。“保险是为了赔偿资本的不确定损失而集聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人风险转嫁给他人或团体来进行的。”444、欲望满足说、欲望满足说该学说以德国的玛纳斯为代表。“所谓保险是以偶然的、应该可以估计到的财产需要的满足为目的，并依照相互主义原则的经济设施”。455、技术特征说、技术特征说意大利商法学家维万特认为：保险合同是保险业在发生偶
28、发事件时，用根据这种事件所发生的概率计算出来的保险费公积金来承担一定金额的支付义务的合同。主张在决定保险费时正确评价各种风险程度。因而该学说较重视保险的技术特征，但未能说明保险的目的及其经济作用。466、相互金融说、相互金融说该学说认为，保险作为保障社会经济安定的措施，需要以调整货币收支为目的，现代保险也可以被认为是货币的供求关系，因此可以把保险视为相互金融机关。4748第三节 保险的相关概念一、保险的基本概念一、保险的基本概念二、保险的本质二、保险的本质三、保险的要素与特征三、保险的要素与特征四、保险的对象四、保险的对象49一一、保险的基本概念、保险的基本概念广义保险强调互助关系的保险形式保
29、保险险狭义的保险是指商业保险有关保险概念的不同定义有关保险概念的不同定义50广义的保险一般包括由政府部门经办的社会保险、由专业保险公司按商业原则经营的商业保险以及由被保险人集资合办、体现自保互助精神的合作保险等。广义的保险广义的保险社会保险社会保险商业保险商业保险合作保险合作保险1、广义的保险、广义的保险511、广义的保险、广义的保险国内许多学者从不同层面对保险给出了不同的定义：保险是一种以经济保障为基础的金融制度安排。它通过对不确定事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标。保险是集合具有同类危险的众
30、多单位或个人，以收取合理保费的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。521、广义保险的概念、广义保险的概念保险是指保险人向投保人收取保险费，建立专门用途的保险基金，并对投保人负有法律或合同规定范围内的赔偿或给付责任的一种经济保障制度。广义保险包括一切具有互助关系的保险广义保险包括一切具有互助关系的保险形式，包括互助保险，经济单位自保，形式，包括互助保险，经济单位自保，合作保险和商业保险。合作保险和商业保险。53投保人1投保人2投保人n保险基金保险基金政府政府保险公司保险公司相互保险组织相互保险组织1、广义保险的概念、广义保险的概念广义保险图解54542、狭义保险的概念、狭义保
31、险的概念狭义的保险仅指以追求最大经济效益为目的的商业保险。是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。业保险行为。（中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法）1、是商业保险行为，按商业原则运营；2、是合同行为，保险双方当事人
32、的保险关系通过订立保险合同确立；3、是权利义务行为，保险双方当事人分别承担相应的民事义务；4、保险的本质特征是经济保障。狭义的保险是把风险转移给保险人，一旦发生意外损失，保险人就狭义的保险是把风险转移给保险人，一旦发生意外损失，保险人就补偿被保险人的损失。补偿被保险人的损失。55二、保险的本质二、保险的本质（一）保险首先是一种经济制度（一）保险首先是一种经济制度（二）保险是一种法律关系（二）保险是一种法律关系56二、保险的本质二、保险的本质 保险既是一种经济制度，同时也是一种法律关系。（一）保险首先是一种经济制度（一）保险首先是一种经济制度（二）保险是一种法律关系（二）保险是一种法律关系它是为
33、了确保经济生活的安定，对特定风险事故或特定事件的发生所导致的损失，运用多数经济单位的集体力量，根据合理的计算，共同建立基金，进行补偿或给付的经济保障制度。保险这一经济制度对于国民经济有着重要作用。所以，世界上大多数国家均将调整这种保险经济关系的准则用法律形式固定下来，加以巩固这一经济补偿制度。人与人之间有经济关系、血缘关系、社会关系，其中受法律支配的，就是法律关系，保险关系是受法律支配的，因此它是一种法律关系。5757二、保险的本质二、保险的本质1、这种法律关系的成立有、这种法律关系的成立有2种方式：种方式：（1）国家用法律规定）国家用法律规定（2）由双方当事人协商成）由双方当事人协商成2、保
34、险的法律关系与一般损害赔偿的民事法律关系、保险的法律关系与一般损害赔偿的民事法律关系不同。不同。n即要依据保险合同确定法律关系。但这种自愿建立的保险合同关系，也要依据国家的法定程序，符合国家的有关法律规定。不论用何种方式建立，均属于法律关系。（1）保险事故的发生，不是保险人的行为所致，即保险人不是因侵权或违约行为而承担补偿损害责任，而是因为法律规定或保险合同确定而承担补偿损失的义务。同时，保险人承担的只是损失补偿的责任。它有两层含义：一是保险事故造成损失就补偿；二是在约定范围内，损失多少就补偿多少。（2）保险法律关系的另一方以支付保险费来换取风险保障的权利，所以保险费的支付是取得风险保障的代价
35、。因而，保险法律关系也是一种有一定代价的权利义务关系。某一特定的意外事故一定要投保。保险双方当事人所建立的权利义务关系是强制进行的。58三、保险的要素与特征三、保险的要素与特征（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容内容1、可保风险的存在、可保风险的存在2、大量同质风险的集合与分散、大量同质风险的集合与分散3、保险费率的厘定、保险费率的厘定4、保险准备准备金的建立、保险准备准备金的建立5、保险合同的订立、保险合同的订立59（一）现代商业保险的要素主要包括五（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容个方面的内容（1）风险应当是纯粹风险）风险应当
36、是纯粹风险（2）风险应当是意外的）风险应当是意外的（3）风险应当使大量标的均有遭受损失的可能）风险应当使大量标的均有遭受损失的可能性性（4）风险应当导致重大损失的可能）风险应当导致重大损失的可能（5）风险不能使大多数的保险标的同时遭受损）风险不能使大多数的保险标的同时遭受损失失（6）风险必须具有现实的可测性）风险必须具有现实的可测性 1、可保风险的存在、可保风险的存在保险标的数量的充足程度关系到实际损失与预期损失的偏离程度，影响保险经营的稳定。风险的发生应当有导致重大损失的可能性，这种损失是被保险人不愿意承担的。如果损失很轻微，则无参加保险的必要。此外，保险费不仅包含损失成本，而且包括保险人经
37、营的费用成本。因而对被保险人来讲，将轻微的损失通过保险转嫁给保险人在经济上是非常不合算的。这一条件要求损失的发生具有分散性。因为保险的目的是以大多数保险标的小额保费，赔付少数人遭遇的大额损失。如果大多数保险标的同时遭受重大损失，则保险人通过向投保人收取保险费所建立起的保险资金根本无法抵消损失。然而，在保险实践中，有些可保风险可能并不完全满足上述条件，如洪水、地震等巨灾往往导致多数保险标的同时遭受重大损失，因此保险人在承保时力求将风险单位分散，这不仅可以避免大多数保险标的同时遭受重大损失，而且可以保险证预期的损失与实际的损失相一致，保证保险公司的经营稳定性。在保险经营中，通过再保险的方式转嫁一部
38、分风险责任，也能达到力求风险单位分散的目的。在保险经营中，保险人必须制定出准确的保险费率，而保险费率的计算依据是风险发生的概率及其所致保险标的损失的概率。这就要求风险具有可测性。如果风险发生及其所致的损失无法测定，保险人也就无法制定可靠稳定的保险费率，也难于科学经营，这将使保险人面临很大的经营风险。因此，如果风险缺乏现实可测性，一般不能成为可保风险。但是，可保风险的条件也会随着保险技术的发展和外部环境，如市场竞争、国家政策等的变化而发生改变。当然我们也不能因此而完全否定可保风险的基本条件，从而保证保险经营的科学性。因此，保险人在经营过程中界定的可保风险时，坚持上述条件的同时，还要考虑其他因素的
39、影响。60可保风险与不可保风险举例可保风险与不可保风险举例可保风险可保风险不保风险不保风险 例例 证证纯粹风险投机风险买卖股票、赌博不保偶然性或不确定性必然发生或必然不发生带病投保不保、不乘飞机就不必买航空意外险意外风险故意行为能够预期的损失不保大量标的均有遭受损失可能不能满足大数定律保证保险经营的科学性、持续性标的有发生重大损失可能、可货币计量损失足以影响财务稳定性但巨灾风险如地震、火山、战争等超出保险人承担能力不保61（一）现代商业保险的要素主要包括五（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容个方面的内容（1）风险的大量性）风险的大量性（2）风险的同质性）风险的同质性2、大量同质风险的
40、集合与分散、大量同质风险的集合与分散保险的过程，既是风险的集合过程，又是风险的分散过程。保险人通过保险将众多投保人所面临的分散性风险集合起来，发生保险责任范围内的损失时，又将少数人发生的损失分摊给全部投保人，也就是通过保险的补偿或给付行为分摊损失，将集合的风险予以分散。保险风险的集合与分散应具备两个前提条件。风险的大量性一方面是基于风险分散的技术要求；另一方面也是概率论和大数法则的原理在保险经营中得以运用的条件。根据概率论和大数法则的数理原理，集合的风险标的越多，风险就越分散，损失发生的概率也就越有规律性和相对稳定性，依此厘定的保险率也才更为准确合理，收取保险费的金额也就越接近于实际损失额和赔
41、付额。倘若仅仅是少量的风险标的，就无法集合与分散，而且损失发生的概率难以测定，大数法则更不能有效地发挥作用。所谓同质风险是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。如果风险为不同质的风险，那么损失发生的概率就不相同，风险也就无法进行统一集合与分散。此外，不同质的风险，损失发生的概率与幅度是有差异的，倘若进行集合与分散，则会导致保险财务的不稳定。62（一）现代商业保险的要素主要包括五（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容个方面的内容（1）公平性原则）公平性原则（2）合理性原则）合理性原则3、保险费率的厘定、保险费率的厘定保险在形式上是一种经济保障活动，而实质上是一种特殊商品的交换
42、行为，因此，制定保险商品的价格，即厘定保险费率，便构成了保险的基本要素。但是保险商品的交换行为又是一种特殊的经济行为，为保险保险双方当事人的利益，保险费率的厘定要遵循一些基本原则。一方面，公平性原则要求保险人收取的保险费与其承担的保险责任是对等的；另一方面，要求投保人交纳的保险费应与其保险标的的风险状况是相适应的，或者说，各种投保人或被保险人应按照其风险的大小，分担保险事故的损失和费用。合理性原则是针对某险种的平均费率而言的。保险人向投保人收取的保险费，不应在抵补保险赔付或给付以及有关的营业费用后，获得过高的营业利润，即要求保险人不能为获得非正常经营性利润而制定高费率。3、保险费率的厘定、保险
43、费率的厘定（3）适度性原则）适度性原则（4）稳定性原则）稳定性原则稳定性原则是指保险费率在短期内应该是相当稳定的，这样，既有利于保险经营，又有利于投保人续保。对于投保人而言，稳定的费率可使其支出确定，免遭费率变动之苦；对于保险人而言，尽管费率上涨可使其获得一定的利润，但费率的不稳定也势必导致投保人的不满，影响保险人的经营活动。适度性原则要求保险人根据厘定的费率收取保险费用。如果保险费率偏高，超出投保人交纳保费的能力，就会影响投保人的积极性，不利于保险业务的发展；如果费率低，就会导致保险公司偿付能力不足，最终也将损害被保险人的利益。但是，保险费率是否适度应当是就保险整体业务而言的。3、保险费率的
44、厘定、保险费率的厘定（5）弹性原则）弹性原则 弹性原则要求保险费率在短期内应该保持稳定，在长期内应根据实际情况的变动作适当的调整。因为在较长的时期内，由于社会、经济、技术、文化的不断进步与变化，保险标的的风险状况发生变化，保险费率水平也应随之变动。如随着医药卫生、社会福利的进步、人类寿命的延长、死亡率真的降低、疾病的减少，过去厘定的人寿保险费率就需要进行调整以适应变化了的情况。因而从长期看，保险费率应该随着各种条件的变化而进行调整，以达到保费的适度、合理。为防止各保险公司间保险费率的恶性竞争，一些起国家对保险费率的厘定方式做出了具体规定。目前，根据我国中华人民共和国保险法第一百零七条的规定关系
45、社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。保险监督管理机构审批时，遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。审批的范围和具体办法，由保险监督管理机构制定65（一）现代商业保险的要素主要包括五（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容个方面的内容（1）未到期责任准备金）未到期责任准备金（2）未决赔款准备金）未决赔款准备金（3）总准备金）总准备金（4）寿险责任准备金）寿险责任准备金4、保险准备准备金的建立、保险准备准备金的建立保险准备金是指保险人为保证其如约履行保险赔偿或给付义务，根据政府有关法律规定或业务特定需要
46、，从保险费收入或盈余中提取的与其所承担的保险责任相对应的一定数量的基金。为了保证保险公司的正常经营，保护被保险人的利益，各国一般都以保险立法的形式规定保险公司应提存保险准备金，以确保保险公司具备与其保险业务规模相应的偿付能力。我国中华人民共和国保险法第九十四条规定：“保险公司应当根据保障被保险人的利益、保证偿付能力的原则，提取各项责任准备金。保险公司提取和结转责任准备金的具体办法由保险监督管理机构制定。”未到期责任准备金是指在准备金评估日为尚未履行的保险责任提取的准备金，主要是指保险公司为保险期间在1年以内（含1年）的保险合同项下尚未到期的保险责任而提取的准备金。未决赔款准备金是指保险公司为尚
47、未结案的赔案而提取的准备金，包括已发生报案未决赔款准备金、已发生未报案未决赔款准备金和理赔费用准备金。已发生已报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生并已向保险公司提出索赔，保险公司尚未结案的赔案而提取的准备金。已发生未报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生，但尚未向保险公司提出索赔的赔案而提取的准备金。已发生未报案未决赔款准备金是指为保险事故已经发生，但尚未向保险公司提出索赔的赔案而提取的准备金。理赔费用准备金是指为尚未结案的赔案可能发生的费用而提取的准备金。其中，为直接发生了具体赔案的专家费、律师费、损失检验费等而提取的准备金称为直接理赔费用准备金；为非直接发生于具体赔案的费用而提取的准
48、备金称为间接理赔费用准备金。总准备金（或称自由准备金）是用来满足风险损失超过损失期望以上部分的责任准备金。总准备金是从保险公司的营业盈余中提取的。寿险责任准备金是指保险人把投保人历年交纳的纯保费和利息收入积累起来，为将来发生的保险给付和退保给付而提取的资金，或者说是保险还未履行保险责任已收保费。66（一）现代商业保险的要素主要包括五（一）现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容个方面的内容（1）保险合同是体现保险关系存在的形式）保险合同是体现保险关系存在的形式（2）保险合同是保险双方当事人履行各自权利）保险合同是保险双方当事人履行各自权利与义务的依据与义务的依据5、保险合同的订立、保险合同的订
49、立保险作为一种民事法律关系，是投保人与保险人之间的合同关系这种关系需要有法律关系对其进行保护和约束，即通过一定的法律形式固定下来，这种法律形式就是保险合同。保险双方当事人的权利与义务是相互对应的。为了获得保险赔偿或给付，投保人要承担交纳保险费的义务；保险人收取保险费的权利就是以承担赔偿或给付被保险人的经济损失的义务为前提的。而风险是否发生，何时发生，损失程度如何，均具有不确定性，这就要求保险人与投保人在确定的法律或契约关系约束下履行各自的权利与义务。67(二二)保险的特征保险的特征1、保险的基本特征2、保险的比较特征681、保险的基本特征、保险的基本特征（1）经济性）经济性（2）互助性）互助性
50、（3）法律性（契约性）法律性（契约性）（4）商品性）商品性（5）科学性）科学性保险是通过保险补偿或给付而实现的一种经济保障活动，是整个国民经济的组成部分。其保障对象财产和人身都直接或间接属于社会再生产中的生产资料和劳动力两大经济要素；其实现保障的手段，大多最终都必须采取支付货币的形式进行补偿或给付；其保障的根本目的，无论从宏观角度还是微观角度，都是与社会经济发展相关的。所以说，保险双方的关系是一种经济关系。保险是由多数人共同分担少数人的风险损失，是一种互助共济的经济关系，体现了“一人为众，众为一人”的思想。保险在一定条件下，分担了单位和个人所不能承担的风险，从而形成了一种经济互助关系。这种经济
