1、一流软件一流软件 全面服务全面服务2014年年03月月基建财务内控信息系统基建财务内控信息系统整体介绍整体介绍项目实施经理：杨军明一一项目建设背景及目标项目建设背景及目标二二项目建设思路项目建设思路三三系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍四四系统建设成效系统建设成效五五项目实施建设情况项目实施建设情况n 中央企业全面风险管中央企业全面风险管理指引理指引n企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范及其配套指引及其配套指引n中央企业管理提升活动中央企业管理提升活动n “十一五十一五”期间，每年全社会期间，每年全社会固定资产投资达十几万亿，投资固定资产投资达十几万亿，投资效益直接影响经济发展水平。
2、效益直接影响经济发展水平。n基建投资中存在投资控制不严、基建投资中存在投资控制不严、资金使用不规范问题。资金使用不规范问题。n1993年会计制度改革，基建财年会计制度改革，基建财务体系缩编为务体系缩编为“在建工程在建工程”、“工程物资工程物资”两科目两科目基建管理基建管理风险管理风险管理n每年基建投资700多亿n每年可控经营成本40多亿n 投资控制不严1、过程中对于设计变更、签证把控不严，发生后又未及时处理，造价目标测算不准确，未对过程投资控制建立有效机制，导致竣工决算时才发现实际投资严重超概；2、资金计划编制不准确，导致融资与实际资金需求脱节，影响工期，增加建设成本；3、甲供物资现场管理不精
3、细，浪费、丢失问题突出，对工程投资控制影响较大。n 工程物资核算和管理不规范财务部门未及时获取采购合同、验收单、发票、入库单、出库单、退库单等资料，导致物资的价值流转与实物流转脱节问题严重，物资入库、出库入账严重滞后。n 竣工决算不能及时完成业务数据和财务数据未能在过程中实现有效关联和相互稽核，导致工程结算和财务决算“久拖不结（决）”，甚至拖延数年。基建项目管理常见问题基建项目管理常见问题 加强集团管控力度，规避和防范风险加强集团管控力度，规避和防范风险 动态反映和控制工程投资动态反映和控制工程投资 提高管理效率提高管理效率国电集团受国资委委托，试点基建财务内控体系建设国家层面需要国电内在需求
4、项项 目目 目目 的的一一项目建设背景及目标项目建设背景及目标二二项目建设思路项目建设思路三三系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍四四方案建设成效方案建设成效五五项目实施建设情况项目实施建设情况管控的统一性监控的实时性数据的唯一性业务的贯通性以风险为导向以流程为对象以信息化为平台以控制为手段四位一体方四位一体方法论法论计划与概算管理合同管理物资管理财务财务管理管理工程工程竣工竣工决算决算管理管理概算为主纲资金计划/预算资金筹集资金支付资金流为主线四个对应为基础计划与概算管理合同管理物资管理财务财务管理管理工程工程竣工竣工决算决算管理管理一一项目建设背景及目标项目建设背景及目标二二项目建设思
5、路项目建设思路三三系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍四四系统建设成效系统建设成效五五项目实施建设情况项目实施建设情况软件整体框架基础平台基础平台技术平台技术平台业务平台业务平台集成工具集成工具预警平台预警平台概算管理投资与资金计划计划管理计划管理招标管理合同管理招标与合同招标与合同需求管理采购管理库存管理物资管理物资管理工程结算收付管理费用报销结算与付款结算与付款竣工决算工程转资固定资产决算与转资决算与转资总账管理报表管理应收应付集团账务管理集团账务管理账户管理融资管理资金管理资金管理税务管理薪酬管理收入成本费用收入成本费用集集中中资资源源管管理理查询统计查询统计信息系统与内控体系有机融
6、合系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍存货核算销售管理概算管理采购招标管理施工业务主线其他业务主线费用报销业务设备业务主线材料业务主线竣工决算投资与资金计划五大业务主线系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍概算管理概算管理招标采购管理业务招标采购管理业务计划管理业务计划管理业务施工管理业务施工管理业务物资管理业务物资管理业务竣工决算业务竣工决算业务归概点增值税抵扣增值税抵扣调整调整/固定固定资产领用资产领用工程月度工程月度进度表进度表/竣工结算竣工结算表表领料出库领料出库/其它出库其它出库出库成本出库成本调整调整/退库退库通知通知费用费用/差差旅费报销旅费报销/其它费其它费用归概用归概其
7、他合同其他合同/无无合同付款申请合同付款申请 系统实时归概系统实时归概信息平台概算执行情况体现原始概算、调整概算、完成情况、完成对比分析等信息。概算执行情况体现原始概算、调整概算、完成情况、完成对比分析等信息。概算管理概算管理招标采购管理业务招标采购管理业务计划管理业务计划管理业务施工管理业务施工管理业务物资管理业务物资管理业务竣工决算业务竣工决算业务招标计划执行招标中标通知招标过程招标过程1、招标采购管理、招标采购管理采购需求采购方式：询价采购、招标采购、直接采购工程及服务类采购申请单物资类采购申请单招标采购管理基础资料工程及服务类采购申请信息查询物资类采购申请信息查询招标采购计划表工程及服
8、务类询价采购计划表物资类询价采购计划表招标结果通知单招标采购评定情况表询价采购评定情况表招标采购计划统计表工程及服务类询价采购计划统计表物资类询价采购计划统计表招标采购评定信息统计表询价采购评定信息统计表招标采购管理模块采购申请采购计划采购结果基础信息项目合同管理项目合同管理施工合同施工合同设备合同设备合同材料合同材料合同其他合同其他合同合同签订合同签订合同变更合同变更合同执行合同执行合同关闭合同关闭合同管理过程合同管理过程合同管理类型合同管理类型采购招标采购招标项目合同管理项目合同管理合同签订信息、投资完成信息、发票信息、合同付款申请信息、实际付款合同签订信息、投资完成信息、发票信息、合同付
9、款申请信息、实际付款信息、扣款信息等。信息、扣款信息等。概算管理概算管理招标采购管理业务招标采购管理业务计划管理业务计划管理业务施工管理业务施工管理业务物资管理业务物资管理业务竣工决算业务竣工决算业务资金与投资计划管理资金与投资计划管理年度年度投资及投资及资金计划资金计划下达下达年度年度投资及投资及资金计划资金计划调整下达调整下达季度投资及资金计划下达季度投资及资金计划下达月度投资及月度投资及资金需求资金需求计划编制计划编制月度资金月度资金计划汇总计划汇总资金计划执行查询资金计划执行查询资金计划与投资计划台账资金计划与投资计划台账计划部（施工、服务）计划部（施工、服务）物资部（物资）物资部（物
10、资）财务产权部（管理费）财务产权部（管理费）。资金与投资计划管理资金与投资计划管理资金与投资计划管理资金与投资计划管理资金与投资计划管理资金与投资计划管理资金计划台账资金计划台账资金与投资计划管理资金与投资计划管理施工业务施工业务服务业务服务业务物资业务物资业务费用报销费用报销其他其他弱控弱控强控强控资金监控资金监控概算管理概算管理招标采购管理业务招标采购管理业务计划管理业务计划管理业务施工管理业务施工管理业务物资管理业务物资管理业务竣工决算业务竣工决算业务概算施工合同月度施工进度报表付款申请付款审批合同台账概算分析施工发票建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查业务发生归概、实现
11、穿透联查业务发生归概、实现穿透联查合同变更凭证资金计划月度施工进度报表付款申请付款审批合同台账概算分析施工发票合同变更凭证资金计划施工合同概算建立概算与合同的对应关系2 2、施工管理业务、施工管理业务月度施工进度报表付款申请付款审批合同台账概算分析施工发票凭证资金计划概算施工合同合同变更施工合同价款调整只能在概算范围内进行调整2 2、施工管理业务、施工管理业务2 2、施工管理业务、施工管理业务施工合同付款申请付款审批合同台账概算分析施工发票合同变更凭证资金计划概算月度施工进度报表进度申报不能超过施工合同价款调整后的合同量价2 2、施工管理业务、施工管理业务基建内控信息系统基建内控信息系统施工合
12、同月度施工进度报表付款审批合同台账概算分析施工发票合同变更凭证资金计划概算付款申请付款申请金额不能超过进度报表中的本月投资完成额减去相关扣款后的余额2 2、施工管理业务、施工管理业务施工合同月度施工进度报表付款申请合同台账概算分析施工发票合同变更凭证资金计划概算付款审批金额不能超过本月付款申请金额、当月资金计划余额付款审批2 2、施工管理业务、施工管理业务2 2、施工管理业务、施工管理业务概算管理概算管理招标采购管理业务招标采购管理业务计划管理业务计划管理业务施工管理业务施工管理业务物资管理业务物资管理业务竣工决算业务竣工决算业务概算设备合同收货验货采购入库领用出库付款申请付款单合同台账概算分
13、析采购发票建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查业务发生归概、实现穿透联查业务发生归概、实现穿透联查合同变更凭证资金计划概算设备合同收货验货采购入库领用出库付款单合同台账概算分析采购发票建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查合同变更凭证资金计划付款申请合同设备清单和概算建立对应关系，实现自动归概。概算设备合同收货验货采购入库领用出库付款单合同台账概算分析采购发票建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查合同变更凭证资金计划付款申请实现设备合同清单和明细部件统一管理概算设备合同收货验货采购入库领用出库付款单合同台账概算分析采购发票建立合同台账、实现穿透联查建
14、立合同台账、实现穿透联查合同变更凭证资金计划付款申请物资到货款申请支付金额不能超过入库金额 概算设备合同收货验货合同台账概算分析建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查合同变更资金计划采购入库领用出库付款单采购发票付款申请物资账与财务账完全一致，减少以前繁重的月底稽核工作。凭证概算材料合同收货验货采购入库付款申请付款单合同台账概算分析采购发票合同变更凭证资金计划领用出库材料出库受需求数量和库存数量的双重控制，超领部分自动生成需退库数量。概算材料合同收货验货采购入库领用出库付款申请付款单合同台账概算分析合同变更凭证资金计划采购发票发票到后系统会自动调整入库成本与出库成本，并自动生成会
15、计凭证概算管理概算管理招标采购管理业务招标采购管理业务计划管理业务计划管理业务施工管理业务施工管理业务物资管理业务物资管理业务竣工决算业务竣工决算业务按数量分摊按金额分摊平均分摊手工分摊一对多多对一竣工决算报表固化费用的分摊规则，规避竣工决算费用分摊随意性较大的风险固化分摊规则费用费用分摊分摊待分摊的费用摊入的资产项固化竣工决算报表取数和运算公式，既确保数据的准确无误,提高竣工决算的工作效率按数量分摊按金额分摊平均分摊手工分摊一对多多对一竣工决算报表固化分摊规则费用费用分摊分摊会计凭证会计凭证资产卡片资产卡片自动自动转固转固一一项目建设背景及目标项目建设背景及目标二二项目建设思路项目建设思路三
16、三系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍四四系统建设成效系统建设成效五五项目实施建设情况项目实施建设情况实现全面覆盖、全员参与、全程监控实现全面覆盖、全员参与、全程监控1p信息系统保障内控有效落地：信息系统固化、强化、优化了内控体系，把柔性规定变成刚性要求，保证内部控制有效落地。p实现了“事找人”的流程管理p紧紧围绕三大目标，以概算为纲，以资金流为主线，以“四个对应”为基础，保障基建内控业务五点成线，一线畅通p内控体系不仅成为集团公司的“眼睛”和“耳朵”，更成为项目公司投资管控的有效“抓手”p基建与生产无缝衔接，更有力保障了企业运营成本在整个生命周期可控、在控。系统建设成效系统建设成效实现了
17、实现了“实时便捷实时便捷”的四有投资控制机制的四有投资控制机制2实现动态控制工程投资实现动态控制工程投资目标目标执行执行分析与反馈分析与反馈n投资控制的目标及分解目标：概算-初步设计概算-执行概算-内部造价目标测算n过程中将投资情况与目标进行对比，使管理者掌握投资控制情况-合同签订时-合同执行时-合同结算时n定期进行造价分析和造价测算-已经发生多少投资、预计还会发生多少投资-哪些单项工程可能会超投资，及时调整控制措施工程数据实时归概、过程结算，动态反映投资情况工程数据实时归概、过程结算，动态反映投资情况3n工程月进度报表的数据归概n归概后的进度报表驱动生成会计凭证，原合同部分的成本及时得到反映
18、及时反映及时反映“合同部分合同部分”的工程投资的工程投资n引入“过程结算”，将结算前移，过程中及时处理变更签证、工程量差等引起合同价款调整的事项n合同价款调整后作为价款支付的依据，合同变更部分的成本及时得到反映及时反映及时反映“变更部分变更部分”的工程投资的工程投资财务反映的工程成本财务反映的工程成本 工程施工完成的投资工程施工完成的投资系统建设成效系统建设成效物资采购计划物资采购计划 物资需求计划 招标/询价计划物资采购物资采购 招标/询价/直接采购 签订合同 催交与监造物资到货与入库物资到货与入库 物资到货 物资验收 物资入库物资领用与出库物资领用与出库 物资领用申请与领用 物资出库资金计
19、划资金计划/预算预算物资采购付款物资采购付款物资入库物资入库核算核算物资出库物资出库核算核算入库单/出库单自动驱动生成凭证物资采购合同及资金计划控制付款实实物物流流价价值值流流实现了物资实物流与价值流实现了物资实物流与价值流“同步流转同步流转”4提高竣工决算效率提高竣工决算效率5实现及时顺利实现及时顺利完成竣工决算完成竣工决算计划计划与概与概算管算管理理 根据概算口径设置成本核算会计科目 根据概算清理预计形成资产目录，并建立资产与概算的对应关系 将工程合同执行数据分解回归到概算口径合同合同管理管理物资物资管理管理 出库物资归概 根据工程合同和出库物资的归概数据自动成本核算 归概后的数据自动挂接
20、资产价值 所有合同履行完毕后，自动进行费用分摊生成资产价值 自动生成决算报表财务财务管理管理工程工程竣工竣工决算决算管理管理系统建设成效系统建设成效一一项目建设背景及目标项目建设背景及目标二二项目建设思路项目建设思路三三系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍四四系统建设成效系统建设成效五五项目实施建设情况项目实施建设情况已经纳入推广范围的已经纳入推广范围的13家火电、家火电、6家水电、家水电、25家风电和家风电和1家煤炭家煤炭单位，总共单位，总共44家单位。家单位。目前通过验收的有：哈尔滨热电有限公司，大渡河沙坪目前通过验收的有：哈尔滨热电有限公司，大渡河沙坪公司、和风风电公司、贵州织金电厂
21、。公司、和风风电公司、贵州织金电厂。近期需要准备验收的单位中山、廊坊、高家沟、金川、近期需要准备验收的单位中山、廊坊、高家沟、金川、枕头坝、新疆枕头坝、新疆3家风电。家风电。2014年新增的实施推广单位设计年新增的实施推广单位设计57家，其中火电家，其中火电5家、家、水电水电1家、风电家、风电51家。家。开始集团纵向管控项目的建设。开始集团纵向管控项目的建设。集团战略管控政策法规、项目类型、政策法规、项目类型、资产目录、计划分类、资产目录、计划分类、项目概算执行情况、项目概算执行情况、项目合同执行情况、项目合同执行情况、资金计划执行情况资金计划执行情况数据抽取数据抽取信息集合信息集合投资投资资
22、源管控资源管控投资计划投资计划资源配置资源配置项目管理绩效、项目管理绩效、决策支持决策支持信息集合信息集合绩效评价绩效评价计划及完成情况资金到位情况资金到位情况合同完成统计分析合同完成统计分析月度资金计划情况月度资金计划情况资金拨付情况资金拨付情况投资完成情况投资完成情况合同及执行情况合同完成投资情况合同完成投资情况合同支付情况合同支付情况合同变更情况合同变更情况合同签订情况合同签订情况基建报表管理基建年终决算报表基建年终决算报表基建融资报表基建融资报表基建管理季报基建管理季报基建管理月报基建管理月报合同明细账合同明细账体系下发体系下发统一标准统一标准基层单位基层单位执行控制执行控制二级公司二
23、级公司经营管理经营管理集团集团战略管控战略管控计划计划管理管理招标招标与与合同合同物资物资管理管理结算结算与与付款付款技术平台技术平台业务平台业务平台集成开发工具集成开发工具业务集成业务集成平台平台统一基础数据统一基础数据造价测算与分析分项概算单位造价分项概算单位造价不同地区单位造价不同地区单位造价不同建设性质单位造价不同建设性质单位造价总体造价分析总体造价分析单项目造价测算单项目造价测算不同容量单位造价不同容量单位造价决算决算与与转资转资打通总部、分子公司、项目公司三级数据通道，形成标准化的基建投资管理平台；内控体系成为集团公司的“眼睛”和“耳朵”。横向集成，纵向贯通：集权有道，分权有序。横
24、向集成，纵向贯通：集权有道，分权有序。第一阶段：打通集团公司、区域公司数据通道，完善基础数据信息，完成管理驾驶仓、造价分析模型建立，预计4月中旬完成。第二阶段：实现集团年度计划系统下达，竣工决算进度登记、进度跟踪，实现纵向管控系统内、系统外实际数据收集上报，预计6月底完成。第三阶段：完成纵向管控查询分析、决策支持功能开发，建立集团分析报告模板，预计9月底完成。项目组分组主要工作人员配置业务封分工国电标准化工程组(项目经理：杨军明)一组纵向管控项目实施和推广；基建竣工决算实施和推广；新版资产系统试点；开展工程模块数据质量管理；参与所负责模块的运维支持；集团总部产品实施和应用效果展现。组长：党美丽
25、组员：吕露；金星；王曼辞基建纵向管控；财务工程管理；财务资产管理；新版资产管理；竣工决算管理国电标准化物资组（项目经理：吴诚）一组新开工基建单位推广基建内控模块建设和在建项目的管理；基建内控模块系统功能优化和完善；生产期物资的试点；负责基建模块运维支持及管理；集团总部产品实施和应用效果展现。组长：李守中组员：王超；叶南楠；游迎基建工程管理；基建物资管理；财务物料成本管理；生产期物资管理通过网络资源或者共享服务器进行共享，标通过网络资源或者共享服务器进行共享，标准化实时更新相关资源。准化实时更新相关资源。一流软件一流软件 全面服务全面服务一流软件一流软件 全面服务全面服务加强做责任心，责任到人，
26、责任到位才是长久的发展。23.7.2723.7.27Thursday,July 27,2023人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。0:59:450:59:450:597/27/2023 12:59:45 AM安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。23.7.270:59:450:59Jul-2327-Jul-23重于泰山，轻于鸿毛。0:59:450:59:450:59Thursday,July 27,2023安全在于心细，事故出在麻痹。23.7.2723.7.270:59:450:59:45July 27,2023加强自身建设，增强个人的休养。2023年7月27日上午12时59分23.7.
27、2723.7.27追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。2023年7月27日星期四上午12时59分45秒0:59:4523.7.27专业精神和专业素养，进一步提升离退休工作的质量和水平。2023年7月上午12时59分23.7.270:59July 27,2023时间是人类发展的空间。2023年7月27日星期四0时59分45秒0:59:4527 July 2023科学，你是国力的灵魂；同时又是社会发展的标志。上午12时59分45秒上午12时59分0:59:4523.7.27每天都是美好的一天，新的一天开启。23.7.2723.7.270:590:59:450:59:45Jul-23人生不是自发的自我发展，而是一长串机缘。事件和决定，这些机缘、事件和决定在它们实现的当时是取决于我们的意志的。2023年7月27日星期四0时59分45秒Thursday,July 27,2023感情上的亲密，发展友谊；钱财上的亲密，破坏友谊。23.7.272023年7月27日星期四0时59分45秒23.7.27谢谢大家！谢谢大家！
