1、政治经济学原理（资本主义部分）政治经济学原理（资本主义部分）第九章 商业资本和商业利润南开大学经济学系1第九章 商业资本与商业利润 以下两章介绍产业资本以外的其以下两章介绍产业资本以外的其它形态的资本。本章研究资本主义它形态的资本。本章研究资本主义商业资本，主要内容包括：商业资本，主要内容包括：资本主义商业资本的职能和作用；资本主义商业资本的职能和作用；商业利润的来源、本质和形成方式；商业利润的来源、本质和形成方式；商业资本活动中纯粹流通费用的补商业资本活动中纯粹流通费用的补偿等问题。偿等问题。2第一节 商业资本及其职能3第一节 商业资本及其职能 商业资本又称商人资本，它是通过在商业资本又称商
2、人资本，它是通过在流通领域从事商品买卖活动获取利润的流通领域从事商品买卖活动获取利润的资本形式资本形式。4一资本主义商业资本的形成5一资本主义商业资本的形成1资本主义以前的商业资本与资本主义商资本主义以前的商业资本与资本主义商业资本业资本 商业资本是一种古老的资本形式，它商业资本是一种古老的资本形式，它在资本主义生产方式以前就存在于自然经在资本主义生产方式以前就存在于自然经济社会的缝隙中。济社会的缝隙中。在资本主义以前的社会中，商业资本在资本主义以前的社会中，商业资本职能、利润来源与资本主义商业资本有着职能、利润来源与资本主义商业资本有着本质的不同。本质的不同。6一资本主义商业资本的形成n资本
3、主义以前的商业资本是通过充当商资本主义以前的商业资本是通过充当商品交换的中间人，利用自然经济条件下品交换的中间人，利用自然经济条件下不同地区之间相互隔离、信息不畅所形不同地区之间相互隔离、信息不畅所形成的价格差异，在不同地区之间贩运商成的价格差异，在不同地区之间贩运商品，贱买贵卖，获取利润。品，贱买贵卖，获取利润。n它们的利润来源：一是农民和手工业者它们的利润来源：一是农民和手工业者的剩余劳动、二是封建剥削阶级所占有的剩余劳动、二是封建剥削阶级所占有的社会剩余产品。的社会剩余产品。7一资本主义商业资本的形成 资本主义商业资本是资本主义生产方资本主义商业资本是资本主义生产方式的有机组成部分，是服
4、务于产业资本，式的有机组成部分，是服务于产业资本，帮助产业资本最终实现剩余价值的职能帮助产业资本最终实现剩余价值的职能资本。资本。商业资本的形成是产业资本循环中的商业资本的形成是产业资本循环中的商品资本独立化的产物。商品资本独立化的产物。8一资本主义商业资本的形成 商品资本是产业资本循环中的一种职商品资本是产业资本循环中的一种职能形式。它的职能是通过出售商品，收能形式。它的职能是通过出售商品，收回预付资本并实现剩余价值。当这种职回预付资本并实现剩余价值。当这种职能独立化为一部分资本的专门职能时，能独立化为一部分资本的专门职能时，就形成了资本主义商业资本。就形成了资本主义商业资本。9一资本主义商
5、业资本的形成2、商品资本独立化为商业资本的可能性：、商品资本独立化为商业资本的可能性：（1）商品资本在资本运动中具有自己特）商品资本在资本运动中具有自己特有的专门职能有的专门职能；（2）在社会总资本中总有一部分处于商）在社会总资本中总有一部分处于商品资本的阶段上，因而有可能成为一部品资本的阶段上，因而有可能成为一部分资本的专门职能。分资本的专门职能。10一资本主义商业资本的形成3、商品资本独立化为商业资本的必要性商品资本独立化为商业资本的必要性 产业资本的扩大使商品量增大，因而用于产业资本的扩大使商品量增大，因而用于流通的资本需要量会增大。流通不创造价值，流通的资本需要量会增大。流通不创造价值
6、，用于流通的资本扩大会减少生产中的资本，用于流通的资本扩大会减少生产中的资本，从而妨碍利润的生产。从而妨碍利润的生产。产业资本自己执行商品资本的职能，还需产业资本自己执行商品资本的职能，还需支付大量纯粹流通费用，提高产品的总成本，支付大量纯粹流通费用，提高产品的总成本，不利于利润的增加。不利于利润的增加。11一资本主义商业资本的形成 一部分资本专门执行商品资本的职能一部分资本专门执行商品资本的职能有助于产业资本增加利润。表现在：有助于产业资本增加利润。表现在：第一专业化的商业资本，可以同时第一专业化的商业资本，可以同时为多个产业资本完成商品资本向货币资本为多个产业资本完成商品资本向货币资本的转
7、化。通过规模经济降低流通费用。的转化。通过规模经济降低流通费用。第二专业化的商业资本有助于形成第二专业化的商业资本有助于形成专门的销售技术，缩短流通时间。专门的销售技术，缩短流通时间。12一资本主义商业资本的形成 第三可以更经济地使用商业设施，第三可以更经济地使用商业设施，节省全社会的纯粹流通费用。节省全社会的纯粹流通费用。商业资本的活动节约了社会用于流通商业资本的活动节约了社会用于流通的资本，使产业资本可以更多地用于生的资本，使产业资本可以更多地用于生产领域，有利于生产更多的利润。产领域，有利于生产更多的利润。13一资本主义商业资本的形成4商业资本形成的标志：商业资本形成的标志：商品资本职能
8、独立化为商业资本有两个标商品资本职能独立化为商业资本有两个标志：志：第一商品资本的职能由专门人员执行；第一商品资本的职能由专门人员执行；第二执行商品资本职能的人员必须自己第二执行商品资本职能的人员必须自己独立地预付资本。独立地预付资本。14二资本主义商业资本的职能15二资本主义商业资本的职能1、资本主义商业资本的职能、资本主义商业资本的职能 资本主义商业资本的职能就是产业资资本主义商业资本的职能就是产业资本循环中商品资本的职能。本循环中商品资本的职能。2、商业资本的运动形式、商业资本的运动形式 GWG 即向产业资本购买商品，然后出售商即向产业资本购买商品，然后出售商品，实现商品的生产价格以获得
9、利润。品，实现商品的生产价格以获得利润。16二资本主义商业资本的职能3商业资本运动与产业资本运动的关系：商业资本运动与产业资本运动的关系：商业资本的运动代表着产业资本运动商业资本的运动代表着产业资本运动的特定阶段，是产业资本运动的一部分。的特定阶段，是产业资本运动的一部分。产业资本产业资本GWPWG 商业资本商业资本GWG 17第二节资本主义商业利润的来源18第二节资本主义商业利润的来源1商业流通活动的性质商业流通活动的性质 现实经济中的商业活动由两部分组成：现实经济中的商业活动由两部分组成：（1）生产在流通中的继续：包括运输、）生产在流通中的继续：包括运输、储藏、保管、分装等。这些都是保存与
10、增储藏、保管、分装等。这些都是保存与增加商品使用价值所必须的活动。因而它们加商品使用价值所必须的活动。因而它们是生产性的流通活动，是创造价值的活动。是生产性的流通活动，是创造价值的活动。19第二节资本主义商业利润的来源2纯粹流通活动纯粹流通活动 指不增加商品使用价值的单纯为实现指不增加商品使用价值的单纯为实现商品价值而进行的买卖活动。这种活动商品价值而进行的买卖活动。这种活动并不增加商品的价值。并不增加商品的价值。生产性流通活动可以通过创造价值得生产性流通活动可以通过创造价值得到利润。因此，这里只讨论商业资本的到利润。因此，这里只讨论商业资本的纯粹流通活动如何获取利润。纯粹流通活动如何获取利润
11、。202研究商业利润的前提：研究商业利润的前提：必须以工人的劳动力价值得到正常必须以工人的劳动力价值得到正常支付为前提。不能以劳动力价格实际低支付为前提。不能以劳动力价格实际低于劳动力价值的情况来说明正常商业利于劳动力价值的情况来说明正常商业利润的来源。润的来源。必须以商品按照生产价格（价值）必须以商品按照生产价格（价值）出售为前提。也不能以商品的不等价交出售为前提。也不能以商品的不等价交换为理由说明正常商业利润的来源。换为理由说明正常商业利润的来源。第二节资本主义商业利润的来源21第二节资本主义商业利润的来源3商业利润的来源：在这两个前提下，商商业利润的来源：在这两个前提下，商业利润只能来源
12、于产业资本让渡的一部分平业利润只能来源于产业资本让渡的一部分平均利润。商业利润是产业资本以低于商品生均利润。商业利润是产业资本以低于商品生产价格的价格向商业资本出售商品，再由商产价格的价格向商业资本出售商品，再由商业资本按照生产价格向社会出售商品的方式，业资本按照生产价格向社会出售商品的方式，让渡给商业资本的一部分平均利润。让渡给商业资本的一部分平均利润。因此，商业利润的源泉是生产领域生产的因此，商业利润的源泉是生产领域生产的剩余价值。剩余价值。22第二节资本主义商业利润的来源n图示：生产成本 全部利润生产价格 生产成本 产业利润出厂价格 生产成本 商业利润销售价格 商业资本按照生产价格出售商
13、品获得商业利润。商品价格=成本+产业利润+商业利润23第二节资本主义商业利润的来源产业资本向商业资本让渡利润的原因：产业资本向商业资本让渡利润的原因：从形式上看，产业资本让渡一部分平从形式上看，产业资本让渡一部分平均利润会减少自己的利润，但实际上，均利润会减少自己的利润，但实际上，商业资本代替产业资本完成商品资本的商业资本代替产业资本完成商品资本的职能，可以使资本更快地完成从商品形职能，可以使资本更快地完成从商品形式向货币形式的转化，可以使更多的产式向货币形式的转化，可以使更多的产业资本投入生产，通过生产规模的扩大，业资本投入生产，通过生产规模的扩大，增加产业利润。增加产业利润。24第二节资本
14、主义商业利润的来源4商业利润的数量界限，商业利润率：商业利润的数量界限，商业利润率：商业利润的数量也要受平均利润率规商业利润的数量也要受平均利润率规律的限制，即商业资本在竞争中也只能律的限制，即商业资本在竞争中也只能得到平均利润。商业资本不创造利润，得到平均利润。商业资本不创造利润，它加入利润率平均化以后，形式上看会它加入利润率平均化以后，形式上看会使社会平均利润率下降。实际上，生产使社会平均利润率下降。实际上，生产的扩大，流通费用的节约也会提高社会的扩大，流通费用的节约也会提高社会平均利润率。平均利润率。25第二节资本主义商业利润的来源n商业资本加入后的社会平均利润率：商业资本加入后的社会平
15、均利润率：商业资本与产业资本都是实际从事商品生产商业资本与产业资本都是实际从事商品生产与流通的资本，统称为职能资本。与流通的资本，统称为职能资本。职能资本的平均利润率职能资本的平均利润率 =剩余价值剩余价值/（产业资本产业资本+商业资本）商业资本）平均利润率的高低取决于剩余价值总量和平均利润率的高低取决于剩余价值总量和分配这些剩余价值的职能资本量之比。分配这些剩余价值的职能资本量之比。26第二节资本主义商业利润的来源 商业资本与产业资本利润率的平均化商业资本与产业资本利润率的平均化是商业部门与产业部门之间资本竞争与是商业部门与产业部门之间资本竞争与转移投资的结果。转移投资的结果。27第二节资本
16、主义商业利润的来源注意：社会商品总价格与单位商品价格不同：注意：社会商品总价格与单位商品价格不同：社会商品总价格社会商品总价格=成本成本+（产业资本产业资本+商业资本）商业资本）职能资本平均利润率职能资本平均利润率单位商品价格单位商品价格=成本成本+产业利润产业利润+商业利润商业利润单位商品中的商业利润受商品周转速度的影单位商品中的商业利润受商品周转速度的影响。其它条件不变情况下，商品周转速度越响。其它条件不变情况下，商品周转速度越快，就可以从每件商品中赚更少的利润，而快，就可以从每件商品中赚更少的利润，而不减少一定时间内的商业利润总额。不减少一定时间内的商业利润总额。28三商业资本家对商业职
17、工的剥削29三商业资本家对商业职工的剥削 商业劳动是非生产性劳动，商业职工商业劳动是非生产性劳动，商业职工的只是通过自己的劳动来实现商品中的的只是通过自己的劳动来实现商品中的剩余价值。商品资本家通过支配商业职剩余价值。商品资本家通过支配商业职工的劳动，占有所实现的剩余价值的一工的劳动，占有所实现的剩余价值的一部分，成为他的利润来源。部分，成为他的利润来源。30三商业资本家对商业职工的剥削 在资本主义商业活动中，商业职工的在资本主义商业活动中，商业职工的劳动只是商业资本家占有产业工人创造劳动只是商业资本家占有产业工人创造的剩余价值的手段。他们是在资本家支的剩余价值的手段。他们是在资本家支配下、为
18、实现资本家的利益进行劳动。配下、为实现资本家的利益进行劳动。因此，他们也是受剥削的阶级。因此，他们也是受剥削的阶级。31三商业资本家对商业职工的剥削商业职工的工资：商业职工的工资：商业劳动不创造价值，因此商业职工商业劳动不创造价值，因此商业职工的工资只能来自生产领域产业工人创造的工资只能来自生产领域产业工人创造的剩余价值。在数量上，它也是由劳动的剩余价值。在数量上，它也是由劳动力价值，即，由劳动力再生产所需要的力价值，即，由劳动力再生产所需要的生活资料的价值决定。生活资料的价值决定。32三商业资本家对商业职工的剥削澄清一个问题：澄清一个问题：经济以及社会的正常活动需要众多的非经济以及社会的正常
19、活动需要众多的非生产性活动乃至非经济活动予以支持，生产性活动乃至非经济活动予以支持，为此，社会必须从剩余产品中支付这些为此，社会必须从剩余产品中支付这些活动及人员的物质需要。因此，不能认活动及人员的物质需要。因此，不能认为凡不生产的劳动人员都是剥削。只有为凡不生产的劳动人员都是剥削。只有靠支配别人劳动获取收入的活动才是剥靠支配别人劳动获取收入的活动才是剥削活动。削活动。33三商业资本家对商业职工的剥削非生产劳动的合理界限：非生产劳动的合理界限：非生产劳动是维持社会生产与生活所需非生产劳动是维持社会生产与生活所需外部条件的劳动，因此，它们必须保持外部条件的劳动，因此，它们必须保持在能够很好地履行
20、职能的界限以内。超在能够很好地履行职能的界限以内。超出了这个界限，就成为社会的虚耗，形出了这个界限，就成为社会的虚耗，形成生产领域的负担。成生产领域的负担。34三商业资本家对商业职工的剥削启示：启示：任何非生产劳动的任何非生产劳动的“产业化产业化”，做为，做为资本价值增殖的手段来活动，必然给社资本价值增殖的手段来活动，必然给社会带来消极的影响。会带来消极的影响。35第三节纯粹流通费用的补偿36第三节纯粹流通费用的补偿 纯粹流通费用指单纯为了实现商品的纯粹流通费用指单纯为了实现商品的价值而支付的流通费用。价值而支付的流通费用。商品的买卖活动不增加社会产品，因商品的买卖活动不增加社会产品，因而这种
21、活动中发生的费用只能从社会已而这种活动中发生的费用只能从社会已有产品的价值中补偿。有产品的价值中补偿。这种补偿不能来自生产成本，只能来这种补偿不能来自生产成本，只能来自剩余价值。自剩余价值。37第三节纯粹流通费用的补偿n商业纯粹流通费用是通过降低社会平均商业纯粹流通费用是通过降低社会平均利润率的方式实现补偿的。即利润率的方式实现补偿的。即职能资本的平均利润率职能资本的平均利润率=（总剩余价值（总剩余价值总总纯粹流通费用）纯粹流通费用）/（总生产资本（总生产资本+总商业总商业资本）资本）总商业资本中包括：总商业资本中包括：1用于购买商用于购买商品的资本；品的资本；2用于支付纯粹流通费用的用于支付
22、纯粹流通费用的资本。资本。38第三节纯粹流通费用的补偿n纯粹流通费用中不同部分的补偿：纯粹流通费用中不同部分的补偿：纯粹流通费用中包括着商业职员的工纯粹流通费用中包括着商业职员的工资和流通中的物质消耗。资和流通中的物质消耗。其中，用于支付工资的费用是对剩余其中，用于支付工资的费用是对剩余价值的直接分配；而用于支付物质消耗价值的直接分配；而用于支付物质消耗的部分是通过减少可供分配的国民收入，的部分是通过减少可供分配的国民收入，由全社会分担的。由全社会分担的。39第三节纯粹流通费用的补偿图示：纯粹流通费用中不同部分的补偿：社会总产品价值 商业职工工资 商业物质消耗 国民收入 不变资本 可变资本 剩
23、余价值 产业利润与商业利润产业工人工资40第四节 商业资本周转及其影响41第四节 商业资本周转及其影响一商业资本周转对商业利润的影响商业资本周转对商业利润的影响 商业资本的运动也是一种循环运动。商业资本的运动也是一种循环运动。与产业资本循环相比，商业资本的循与产业资本循环相比，商业资本的循环比较简单，只有环比较简单，只有GW和和WG两个阶段。两个阶段。商业资本反复不断地循环运动过程，商业资本反复不断地循环运动过程，就是商业资本的周转。就是商业资本的周转。42第四节商业资本周转及其影响商业资本周转对商业利润的影响：商业资本周转对商业利润的影响：1、社会总商业资本周转速度加快可以提、社会总商业资本
24、周转速度加快可以提高社会平均利润率。高社会平均利润率。原因：商业资本周转速度加快，可以原因：商业资本周转速度加快，可以减少社会对商业资本的投入，由于减少社会对商业资本的投入，由于 平均利润率平均利润率=社会总剩余价值社会总剩余价值/（产业（产业资本资本+商业资本），因而流通资本的节商业资本），因而流通资本的节约会提高平均利润率。约会提高平均利润率。43第四节商业资本周转及其影响2、单个商业资本周转速度对利润率的影响。单个商业资本周转速度对利润率的影响。单个商业资本周转速度加快会提高它单个商业资本周转速度加快会提高它自身的利润率。自身的利润率。原因：由于商业资本周转一次获得一原因：由于商业资本周
25、转一次获得一定量的购销差价作为利润，周转速度越定量的购销差价作为利润，周转速度越快，同一时间内周转次数就越多，从而快，同一时间内周转次数就越多，从而获得的利润就越多，利润率就越高。获得的利润就越多，利润率就越高。44第四节商业资本周转及其影响3、不同部门由商品性质不同产生不同部门由商品性质不同产生的商业资本周转速度差别，不会的商业资本周转速度差别，不会影响商业利润率。影响商业利润率。45第四节商业资本周转及其影响（二）商业资本周转对社会再生产的影响（二）商业资本周转对社会再生产的影响 商业资本周转速度，反映着社会商品资商业资本周转速度，反映着社会商品资本向货币资本转化的速度。因此，商业本向货币
26、资本转化的速度。因此，商业资本周转对社会再生产有着直接的影响。资本周转对社会再生产有着直接的影响。46第四节商业资本周转及其影响商业资本从四方面对社会再生产起着积极商业资本从四方面对社会再生产起着积极作用：作用：1商业资本周转速度加快，有助于产业商业资本周转速度加快，有助于产业资本缩短由商品资本向货币资本的转化资本缩短由商品资本向货币资本的转化时间，加快产业资本的周转。时间，加快产业资本的周转。2一个商业资本可为众多产业资本服务，一个商业资本可为众多产业资本服务，从而减少了社会总资本中滞留在商品资从而减少了社会总资本中滞留在商品资本数量。本数量。47第四节商业资本周转及其影响3、商业活动专业化
27、的利益商业活动专业化的利益 商业资本专门从事销售活动有助于更商业资本专门从事销售活动有助于更清楚地了解市场、积累销售经验，比产清楚地了解市场、积累销售经验，比产业资本自己销售效率更高。业资本自己销售效率更高。商业活动专业化也有助于更节约地建商业活动专业化也有助于更节约地建造和使用商业机构与设施，降低纯粹流造和使用商业机构与设施，降低纯粹流通费用。增加社会总资本在生产领域的通费用。增加社会总资本在生产领域的投入。投入。48第四节商业资本周转及其影响4、商业的发展促进社会分工深化，有助、商业的发展促进社会分工深化，有助于生产力的进步。于生产力的进步。49第四节商业资本周转及其影响商业资本的活动也存
28、在着消极的一面：商业资本的活动也存在着消极的一面：1、资本主义经济中生产与消费的矛盾导、资本主义经济中生产与消费的矛盾导致纯粹流通费用过度增长，成为阻碍生致纯粹流通费用过度增长，成为阻碍生产力发展的一个因素；产力发展的一个因素；2、部分投机性商业活动会造成虚假社会、部分投机性商业活动会造成虚假社会需求，加剧生产与消费的矛盾。需求，加剧生产与消费的矛盾。50第九章 商业资本与商业利润n复习思考题：复习思考题：1、资本主义商业资本与产业资本的关系、资本主义商业资本与产业资本的关系是什么？是什么？2、商业利润的来源和本质是什么？商业、商业利润的来源和本质是什么？商业资本家怎样获得商业利润？资本家怎样
29、获得商业利润？3、什么是纯粹流通费用？它是用哪一部、什么是纯粹流通费用？它是用哪一部分价值补偿的？分价值补偿的？51n生活中的辛苦阻挠不了我对生活的热爱。23.9.523.9.5Tuesday,September 05,2023n人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。12:07:2712:07:2712:079/5/2023 12:07:27 PMn做一枚螺丝钉，那里需要那里上。23.9.512:07:2712:07Sep-235-Sep-23n日复一日的努力只为成就美好的明天。12:07:2712:07:2712:07Tuesday,September 05,2023n安全放在第一位，防微杜渐。2
30、3.9.523.9.512:07:2712:07:27September 5,2023n加强自身建设，增强个人的休养。2023年9月5日下午12时7分23.9.523.9.5n精益求精，追求卓越，因为相信而伟大。2023年9月5日星期二下午12时7分27秒12:07:2723.9.5n让自己更加强大，更加专业，这才能让自己更好。2023年9月下午12时7分23.9.512:07September 5,2023n这些年的努力就为了得到相应的回报。2023年9月5日星期二12时07分27秒12:07:275 September 2023n科学，你是国力的灵魂；同时又是社会发展的标志。下午12时7分27秒下午12时7分12:07:2723.9.5n每天都是美好的一天，新的一天开启。23.9.523.9.512:0712:07:2712:07:27Sep-23n相信命运，让自己成长，慢慢的长大。2023年9月5日星期二12时07分27秒Tuesday,September 05,2023n爱情，亲情，友情，让人无法割舍。23.9.52023年9月5日星期二12时07分27秒23.9.5谢谢大家！谢谢大家！
