1、第十二章第十二章 国际非贸易结算国际非贸易结算第一节第一节 非贸易结算的主要内容非贸易结算的主要内容 国际间的经济活动，既包括有形贸易，也包括由金融、保险、运输、旅游等其它劳务和服务项目构成的无形贸易。无形贸易所引起的债权债务关系清偿活动也是一国国际结算业务的主要内容，即无形贸易结算；另外，国际间政治、文化等交流活动也会引起外汇收付活动。这些建立在非有形贸易基础上的债权债务关系清偿活动统称为国际非贸易结算(International Non-trade Settlement)。在我国，非贸易外汇收支是指除贸易外汇收支以外的各项外汇收支，主要是由国际交往的各方相互提供劳务服务引起的，包括国际收支
2、平衡表经常项目中的服务贸易、收益和单方面转移。n非贸易结算的特点非贸易结算的特点 相对于贸易结算，非贸易结算的突出特相对于贸易结算，非贸易结算的突出特点有两方面：点有两方面：一是不涉及商品的进出口，范围广泛、内容庞杂，金额通一是不涉及商品的进出口，范围广泛、内容庞杂，金额通常较低。常较低。二是结算方式简单且灵活多样。非贸易结算主要是非贸易二是结算方式简单且灵活多样。非贸易结算主要是非贸易汇款、外币兑换、非贸易信用证、旅行支票、非贸易票据汇款、外币兑换、非贸易信用证、旅行支票、非贸易票据的买入与托收和信用卡等方式进行。的买入与托收和信用卡等方式进行。n非贸易结算项目非贸易结算项目 非贸易结算项目
3、主要是指一国国际收支平非贸易结算项目主要是指一国国际收支平衡表中的非贸易外汇收支项目。根据国际惯衡表中的非贸易外汇收支项目。根据国际惯例以及我国传统的分类方法例以及我国传统的分类方法(如如2002年国家外年国家外汇管理局发布的汇管理局发布的非贸易售付汇及境内居民非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程个人外汇收支管理操作规程)，我国非贸易，我国非贸易结算的范围主要包括以下项目：结算的范围主要包括以下项目：p私人汇入汇款私人汇入汇款指华侨、港澳台同胞、中国血统外籍人及外国人等汇入、指华侨、港澳台同胞、中国血统外籍人及外国人等汇入、携带或邮寄入境的外币与外币票据，主要包括以电汇、票携带或邮寄
4、入境的外币与外币票据，主要包括以电汇、票汇、信汇形式汇给中国居民和外国侨民的赡家汇款。汇、信汇形式汇给中国居民和外国侨民的赡家汇款。p私人汇出汇款私人汇出汇款包括国家外汇管理局批给我国公民及外国侨民的旅杂费、包括国家外汇管理局批给我国公民及外国侨民的旅杂费、退休金、赡家费、移居出境汇款，外商或侨商企业红利及退休金、赡家费、移居出境汇款，外商或侨商企业红利及资产汇出，各国驻华的领事馆在我国收入的签证费、认证资产汇出，各国驻华的领事馆在我国收入的签证费、认证费的汇出，以及其他一切私人外汇的汇出。费的汇出，以及其他一切私人外汇的汇出。l私人汇款私人汇款l运输及邮电业的外汇收支运输及邮电业的外汇收支p
5、海洋运输外汇收支海洋运输外汇收支包括我国自有船只包括我国自有船只(包括远洋轮船公司包括远洋轮船公司)经营对外运输业务所收入的客、货运费经营对外运输业务所收入的客、货运费及出售物料等的外汇收入；我国自有和租赁的船只及出售物料等的外汇收入；我国自有和租赁的船只(不包括外运公司租轮不包括外运公司租轮)所支所支付的租金、修理费用；在外国港口的使用费和在港澳地区所支出的外汇费用；付的租金、修理费用；在外国港口的使用费和在港澳地区所支出的外汇费用；在国外向外轮供应公司和船舶燃料供应公司购买食品、物料、燃料所支出的外在国外向外轮供应公司和船舶燃料供应公司购买食品、物料、燃料所支出的外汇；以及与船舶有关的奖罚
6、金、保证金、押金等。汇；以及与船舶有关的奖罚金、保证金、押金等。p铁路运输外汇收支铁路运输外汇收支包括我国铁路客、货运输的国际营业收入；广州九龙线上的运输收入；以及我包括我国铁路客、货运输的国际营业收入；广州九龙线上的运输收入；以及我国列车在境外的开支等。国列车在境外的开支等。p航空运输外汇收支航空运输外汇收支我国民航的国际客、货运营业收支，包括运杂费收入、国外飞机在我国机场的我国民航的国际客、货运营业收支，包括运杂费收入、国外飞机在我国机场的使用费以及我国民航在国外机场的费用支出等。使用费以及我国民航在国外机场的费用支出等。p邮电结算外汇收支邮电结算外汇收支我国邮电部门和外国邮电部门之间相互
7、结算邮电费用，包括应收的外汇收入和我国邮电部门和外国邮电部门之间相互结算邮电费用，包括应收的外汇收入和应付的外汇支出。应付的外汇支出。l银行等金融业的外汇收支银行等金融业的外汇收支p银行外汇业务收支银行外汇业务收支我国银行经营外汇业务的收支。主要包括手续费、邮电费、利息、驻港澳地我国银行经营外汇业务的收支。主要包括手续费、邮电费、利息、驻港澳地区及国外的分支机构上缴的利润和经费等外汇收入；我国银行委托国外业务区及国外的分支机构上缴的利润和经费等外汇收入；我国银行委托国外业务支付的手续费、邮电费；以及向国外借款应支付的利息等外汇支出。支付的手续费、邮电费；以及向国外借款应支付的利息等外汇支出。p
8、银行外币收兑收入银行外币收兑收入我国边境和内地银行收兑入境旅客我国边境和内地银行收兑入境旅客(外宾、华侨、港澳台同胞、外籍华人、在外宾、华侨、港澳台同胞、外籍华人、在华外国人等华外国人等)的外币、外钞、旅行支票、旅行信用证和汇票等的兑换收入。的外币、外钞、旅行支票、旅行信用证和汇票等的兑换收入。p银行兑换国内居民外汇收入银行兑换国内居民外汇收入兑换国内居民，包括归侨、侨眷、港澳同胞家属委托银行在海外收取遗产，兑换国内居民，包括归侨、侨眷、港澳同胞家属委托银行在海外收取遗产，出售房地产、股票，收取股息、红利，调回国外存款、利息等的外汇收入。出售房地产、股票，收取股息、红利，调回国外存款、利息等的
9、外汇收入。p保险业外汇收支保险业外汇收支指我国保险公司进行国际经营的外汇收支。主要包括保费、分保费、佣金等指我国保险公司进行国际经营的外汇收支。主要包括保费、分保费、佣金等，及我国港澳地区分支机构上缴的利润和经费等外汇收入；向国外支付的分，及我国港澳地区分支机构上缴的利润和经费等外汇收入；向国外支付的分保费、应付的保险佣金和所支付的保险赔款等外汇支出。保费、应付的保险佣金和所支付的保险赔款等外汇支出。l旅游业外汇收支旅游业外汇收支我国各类旅行社和其它旅游经营部门服务业务的外汇收支。我国各类旅行社和其它旅游经营部门服务业务的外汇收支。l其它外汇收支其它外汇收支文化交流活动的外汇收支。是指中国图书
10、进出口公司、影片公司文化交流活动的外汇收支。是指中国图书进出口公司、影片公司和集邮公司，进出口图书、影片、邮票的外汇收支。和集邮公司，进出口图书、影片、邮票的外汇收支。外轮代理与服务收入。主要包括外国轮船在我国港口所支付的一外轮代理与服务收入。主要包括外国轮船在我国港口所支付的一切外汇费用收入，我国外轮供应公司对远洋货轮、外国轮船及其切外汇费用收入，我国外轮供应公司对远洋货轮、外国轮船及其海员供应物资和提供服务的外汇收入，以及国外海员在港口银行海员供应物资和提供服务的外汇收入，以及国外海员在港口银行兑换的外币现钞收入。兑换的外币现钞收入。机关、团体、企业的外汇收支。主要包括机关、企业、团体经费
11、机关、团体、企业的外汇收支。主要包括机关、企业、团体经费外汇支出，驻外企业汇回款项收入、外资企业汇入经费收入、外外汇支出，驻外企业汇回款项收入、外资企业汇入经费收入、外国使领馆团体费用收入以及其他外汇收入。国使领馆团体费用收入以及其他外汇收入。n非贸易结算方式非贸易结算方式非贸易结算方式主要有非贸易非贸易结算方式主要有非贸易汇款汇款、非贸易非贸易信用证信用证、旅行支票旅行支票、非贸易、非贸易票票据的买入与托收据的买入与托收、信用卡信用卡等，小额非等，小额非贸易外汇经常采取携带自由兑换的货贸易外汇经常采取携带自由兑换的货币到国外兑成当地货币的办法。币到国外兑成当地货币的办法。第二节第二节 侨汇和
12、外币兑换业务侨汇和外币兑换业务n侨汇侨汇(Overseas Remittance)与侨汇政策与侨汇政策l侨汇及其意义侨汇及其意义广义的侨汇是指侨居在国外的本国公民或侨居在本国的外国广义的侨汇是指侨居在国外的本国公民或侨居在本国的外国公民汇回其祖国的款项，包括侨居本国的外国公民汇出的款公民汇回其祖国的款项，包括侨居本国的外国公民汇出的款项。按其用途，可分为赡家侨汇、建筑侨汇、捐赠侨汇和投项。按其用途，可分为赡家侨汇、建筑侨汇、捐赠侨汇和投资侨汇。侨汇是发展中国家稳定的外汇来源，对改善发展中资侨汇。侨汇是发展中国家稳定的外汇来源，对改善发展中国家的国际收支状况有着重要意义。国家的国际收支状况有着重
13、要意义。狭义的侨汇是华侨汇款狭义的侨汇是华侨汇款(Overseas Chinese Remittance)的简的简称，亦即海外私人汇款，是指居住在国外的华侨、外籍华人、称，亦即海外私人汇款，是指居住在国外的华侨、外籍华人、港澳台同胞从国外或港澳地区寄回用以赡养国内亲属的汇款。港澳台同胞从国外或港澳地区寄回用以赡养国内亲属的汇款。侨汇既是国内侨眷的一项经济来源，又是国家的一项重要的侨汇既是国内侨眷的一项经济来源，又是国家的一项重要的外汇收入。外汇收入。n我国的我国的的侨汇政策的侨汇政策 侨汇是归侨、侨眷的合法收入，永远归个人所有，并由个人支配使用，侨汇是归侨、侨眷的合法收入，永远归个人所有，并由
14、个人支配使用，其所有权和使用权受法律保护，任何个人或团体不得向侨眷强迫借贷，不其所有权和使用权受法律保护，任何个人或团体不得向侨眷强迫借贷，不得积压侨汇，不得以任何借口变相侵犯侨汇；对海外侨汇进行免税规定，得积压侨汇，不得以任何借口变相侵犯侨汇；对海外侨汇进行免税规定，鼓励侨胞、侨眷在自愿的原则下，把侨汇投入生产，兴办公益事业，为祖鼓励侨胞、侨眷在自愿的原则下，把侨汇投入生产，兴办公益事业，为祖国和家乡贡献力量国和家乡贡献力量。1955年曾专门发布国务院关于贯彻保护侨汇政策的命令年曾专门发布国务院关于贯彻保护侨汇政策的命令中华人民共和国归侨侨眷权益保护法中华人民共和国归侨侨眷权益保护法中华人民
15、共和国归侨侨眷权益保护法实施办法中华人民共和国归侨侨眷权益保护法实施办法n侨汇解付工作侨汇解付工作l侨汇解付工作的原则侨汇解付工作的原则为了确保侨眷安全收汇，侨汇解付工作坚持的原则是：保护侨汇，优为了确保侨眷安全收汇，侨汇解付工作坚持的原则是：保护侨汇，优惠侨汇；为侨户保送、保密；谁款谁收，存款自愿，取款自由；解付惠侨汇；为侨户保送、保密；谁款谁收，存款自愿，取款自由；解付侨汇付给现金，不得以任何方式强迫侨眷、归侨存款；随到随解，不侨汇付给现金，不得以任何方式强迫侨眷、归侨存款；随到随解，不迟解，不错解，不漏解。迟解，不错解，不漏解。l侨汇方式侨汇方式海外侨民通过境外银行汇入款项，以境内银行为
16、收款行或解付行，主海外侨民通过境外银行汇入款项，以境内银行为收款行或解付行，主要采用电汇、信汇、票汇和约期汇款等汇款方式。要采用电汇、信汇、票汇和约期汇款等汇款方式。l侨汇解付业务侨汇解付业务汇款的解付汇款的解付侨汇收条的处理侨汇收条的处理侨汇的查询侨汇的查询侨汇的退汇侨汇的退汇n外币兑换业务外币兑换业务l外币兑换的概念及相关规定外币兑换的概念及相关规定 外币外币(Foreign Currency)通常是指本货币体系之外的流通货币，外币兑通常是指本货币体系之外的流通货币，外币兑换换(Exchange of Foreign Currency)是经营外汇业务银行的一项经常性业务，是经营外汇业务银行
17、的一项经常性业务，也是国家非贸易外汇收支项目之一。根据我国现行携带外币现钞出入境也是国家非贸易外汇收支项目之一。根据我国现行携带外币现钞出入境管理暂行办法的定义，管理暂行办法的定义，“外币外币”是指中国境内银行对外挂牌收兑的可自是指中国境内银行对外挂牌收兑的可自由兑换货币；由兑换货币；“现钞现钞”是指外币的纸币及铸币；是指外币的纸币及铸币；“银行银行”是指经中国人民是指经中国人民银行批准或备案，经营结售汇业务或外币兑换、外币储蓄业务的中资银行银行批准或备案，经营结售汇业务或外币兑换、外币储蓄业务的中资银行及分支机构和外资银行及分支机构。及分支机构和外资银行及分支机构。p外币兑换外币兑换 外币兑
18、换有三种情况：外币兑换成人民币外币兑换有三种情况：外币兑换成人民币(买入外币买入外币)、人民币兑换成、人民币兑换成外币外币(卖出外币卖出外币)、一种外币兑换成另一种外币。、一种外币兑换成另一种外币。狭义的外币兑换指的是外币现钞的兑换，银行办理的外币现钞兑出、狭义的外币兑换指的是外币现钞的兑换，银行办理的外币现钞兑出、兑入业务，称为银行外币兑换业务；从广义的概念上讲，外币兑换还兑入业务，称为银行外币兑换业务；从广义的概念上讲，外币兑换还包括收兑旅行支票、旅行信用证、兑付信用卡及买入票据等业务。包括收兑旅行支票、旅行信用证、兑付信用卡及买入票据等业务。p我国外汇管理条例我国外汇管理条例对对外币兑换
19、外币兑换的的有关有关规定规定中国境内的一切中外机构或个人所持有的外国货币不得在我国境内自由中国境内的一切中外机构或个人所持有的外国货币不得在我国境内自由流通使用，所有汇入或携入的外币或外币票据，除另有规定外，均须结流通使用，所有汇入或携入的外币或外币票据，除另有规定外，均须结售给或存入经营外汇业务的银行。售给或存入经营外汇业务的银行。银行对凡属外汇收兑牌价表内的各种外国货币均予以收兑。国家因公或银行对凡属外汇收兑牌价表内的各种外国货币均予以收兑。国家因公或因私对个人或单位批准供给的外汇，均应按外汇牌价将等值的人民币，因私对个人或单位批准供给的外汇，均应按外汇牌价将等值的人民币，交外汇指定银行兑
20、换成外汇。外国人、华侨入境后凭护照或身份证将其交外汇指定银行兑换成外汇。外国人、华侨入境后凭护照或身份证将其外币兑换成人民币在境内使用，离境时，未用完的人民币，凭护照或身外币兑换成人民币在境内使用，离境时，未用完的人民币，凭护照或身份证及原外币兑换水单，交指定的外汇银行兑成外币携出国境。份证及原外币兑换水单，交指定的外汇银行兑成外币携出国境。p外币兑换种类外币兑换种类办理外币兑换业务需符合我国外汇管理政策的相关规定，对于没有牌价办理外币兑换业务需符合我国外汇管理政策的相关规定，对于没有牌价和已经停止流通的货币或旧版钞票，我国银行一律不予收兑。国家确定和已经停止流通的货币或旧版钞票，我国银行一律
21、不予收兑。国家确定某种外币现钞能否兑换，一般要考虑：一是货币发行国对本国货币出入某种外币现钞能否兑换，一般要考虑：一是货币发行国对本国货币出入境是否有限制；二是该货币在国际金融市场上是否可自由兑换。境是否有限制；二是该货币在国际金融市场上是否可自由兑换。在世界在世界上上150多种货币中，我国外汇银行挂牌收兑的外币现钞有多种货币中，我国外汇银行挂牌收兑的外币现钞有20余种。余种。p中国农业银行外币兑换业务中国农业银行外币兑换业务（http:/ ）产品简介产品简介外币兑换是对个人客户提供的一项外汇柜台业务，包括：买入外币、卖外币兑换是对个人客户提供的一项外汇柜台业务，包括：买入外币、卖出外币，将一
22、种外币兑换成另一种外币。出外币，将一种外币兑换成另一种外币。特色优势特色优势1.农业银行机构网点遍布全国，信用卓著，服务优质高效，为您提供迅农业银行机构网点遍布全国，信用卓著，服务优质高效，为您提供迅速、便捷的服务，无户口所在地限制。速、便捷的服务，无户口所在地限制。2.外汇币种齐全，提供美元、欧元、英镑、港币、日元、澳大利亚元、外汇币种齐全，提供美元、欧元、英镑、港币、日元、澳大利亚元、加拿大元、新加坡元、澳门元、瑞士法郎、丹麦克朗等多个外汇币种的外加拿大元、新加坡元、澳门元、瑞士法郎、丹麦克朗等多个外汇币种的外币兑换服务。币兑换服务。温馨提示温馨提示1.办理外币兑换业务需符合我国外汇管理政
23、策的相关规定。办理外币兑换业务需符合我国外汇管理政策的相关规定。2.港澳台同胞、华侨、外国人士持未用完的人民币要求兑回外币时，可港澳台同胞、华侨、外国人士持未用完的人民币要求兑回外币时，可凭本人有效身份证件和自开出日起凭本人有效身份证件和自开出日起24个月内有效的外汇兑换证明（如需）个月内有效的外汇兑换证明（如需）兑回外币。兑回外币。3.对于已经停止流通的货币，农业银行不予收兑。对于已经停止流通的货币，农业银行不予收兑。l外钞兑换的基本程序外钞兑换的基本程序p鉴别外钞鉴别外钞首先，鉴别各国钞票的主要内容。首先，鉴别各国钞票的主要内容。其次，从钞票的纸张特征、印刷方法和油墨质量等方面鉴别真伪。其
24、次，从钞票的纸张特征、印刷方法和油墨质量等方面鉴别真伪。最后，可利用现代化设备和仪器鉴别伪钞。最后，可利用现代化设备和仪器鉴别伪钞。另外，收兑外钞时一定要了解各国对收兑污损钞票的标准。另外，收兑外钞时一定要了解各国对收兑污损钞票的标准。如发现伪钞、污损钞和已经停止流通的钞票，银行应予以没收，以避免再如发现伪钞、污损钞和已经停止流通的钞票，银行应予以没收，以避免再被国内其他银行误兑。被国内其他银行误兑。p兑入外币兑入外币凡属国家外汇管理局凡属国家外汇管理局“外币收兑牌价表外币收兑牌价表”内所列的各种外币，经营外汇业内所列的各种外币，经营外汇业务的外汇银行均可凭持兑人的有效身份证件办理收兑业务。收
25、兑时，要坚务的外汇银行均可凭持兑人的有效身份证件办理收兑业务。收兑时，要坚持持“先收后兑先收后兑”的原则。的原则。外钞兑换时，应先鉴别真伪，清点并与顾客核对，经鉴别合格的外钞即可外钞兑换时，应先鉴别真伪，清点并与顾客核对，经鉴别合格的外钞即可按当日现钞买入价办理收兑。经办人员根据买入的金额填制按当日现钞买入价办理收兑。经办人员根据买入的金额填制“外币兑换水外币兑换水单，连同外钞交出纳员，出纳员复核后收进外钞、配款并支付给顾客。单，连同外钞交出纳员，出纳员复核后收进外钞、配款并支付给顾客。p兑出外币兑出外币向批准出国的中国人办理兑出外币时，必须根据外汇管理部门在向批准出国的中国人办理兑出外币时，
26、必须根据外汇管理部门在“非非贸易外汇申请书贸易外汇申请书”上批准的金额办理，申请人需填制上批准的金额办理，申请人需填制“外币兑换申请外币兑换申请书书”一式两份。办理兑出手续时，经办人员要填制一式两份。办理兑出手续时，经办人员要填制“兑出外汇兑换水兑出外汇兑换水单单”，根据申请人交付的人民币金额按当日的现钞卖出价折算为外币，根据申请人交付的人民币金额按当日的现钞卖出价折算为外币金额，填写在水单栏目内，再交出纳员复核、配款后并支付外钞给申金额，填写在水单栏目内，再交出纳员复核、配款后并支付外钞给申请人。请人。p外国旅客离境前兑回外币外国旅客离境前兑回外币外国旅客离境前要求将入境时兑换的未用完的剩余
27、的人民币兑回外币外国旅客离境前要求将入境时兑换的未用完的剩余的人民币兑回外币时，可凭本人护照和有效期内时，可凭本人护照和有效期内(从开单起从开单起6个月内个月内)的外币兑换水单办的外币兑换水单办理及离境机票或车票到原兑换银行兑回外币。兑换的金额只限在我国理及离境机票或车票到原兑换银行兑回外币。兑换的金额只限在我国境内花费的剩余部分境内花费的剩余部分(最多不超过原兑换数的最多不超过原兑换数的50%)，兑换汇率使用卖，兑换汇率使用卖出价。银行兑换后收回原兑换水单，加盖出价。银行兑换后收回原兑换水单，加盖“已兑换已兑换”戳记，作为外汇戳记，作为外汇买卖传票的附件；同时在顾客的海关申报单上注明，以便检
28、查。买卖传票的附件；同时在顾客的海关申报单上注明，以便检查。第三节第三节 旅行支票与旅行信用证旅行支票与旅行信用证n旅行支票旅行支票(Travelers Cheque)l定义定义是由大银行或大旅行社签发的，专是由大银行或大旅行社签发的，专供旅游者或其它目的的出国者旅行使供旅游者或其它目的的出国者旅行使用的定额支票。用的定额支票。基本关系人有两个：发票人与购票人。旅行支票的出售、购买、兑付与基本关系人有两个：发票人与购票人。旅行支票的出售、购买、兑付与转让，又会出现售票人、持票人、兑付人和受让人等关系人。转让，又会出现售票人、持票人、兑付人和受让人等关系人。旅行支票的必要项目主要有：旅行支票的必
29、要项目主要有：“旅行支票旅行支票”字样；固定金额；购票人的字样；固定金额；购票人的初签；兑付时的复签；记名抬头人，即受让人。初签；兑付时的复签；记名抬头人，即受让人。p旅行支票的性质旅行支票的性质旅行支票是一种有价证券，也是一种汇款凭证，是一种类似票汇汇款旅行支票是一种有价证券，也是一种汇款凭证，是一种类似票汇汇款的凭证。汇款人是旅行支票的购买人，收款人一般是汇款人自己。的凭证。汇款人是旅行支票的购买人，收款人一般是汇款人自己。旅行支票是一种属于支票性质的票据。旅行支票的付款保证人是银行旅行支票是一种属于支票性质的票据。旅行支票的付款保证人是银行，一般是以银行名义签发，但它的功能与支票相同，具
30、有见票，一般是以银行名义签发，但它的功能与支票相同，具有见票“即期即期”付款的特点，只能用作替代现金进行支付。由于旅行支票的兑付需由付款的特点，只能用作替代现金进行支付。由于旅行支票的兑付需由持票人当面复签，并经核对与初签相符后才能予以付款，所以它不是持票人当面复签，并经核对与初签相符后才能予以付款，所以它不是一项无条件的支付命令书。一项无条件的支付命令书。旅行支票实质上是一种银行汇票。因为客户只有付清了款项才能获得旅行支票实质上是一种银行汇票。因为客户只有付清了款项才能获得票据，等同于向银行购买票据。所以票据法中有关支票的规定，除划票据，等同于向银行购买票据。所以票据法中有关支票的规定，除划
31、线、出票和背书线、出票和背书(有抬头的有抬头的)以外，其他多不适用旅行支票。以外，其他多不适用旅行支票。旅行支票具有本票性质。旅行支票的发行机构与付款机构为同一个当旅行支票具有本票性质。旅行支票的发行机构与付款机构为同一个当事人，即出票人与付款人同为一人。事人，即出票人与付款人同为一人。l旅行支票的特点旅行支票的特点面额固定面额固定各种旅行支票均有不同的固定币种和面额，便于旅行者随时零星支取和花各种旅行支票均有不同的固定币种和面额，便于旅行者随时零星支取和花费，比银行汇票方便。费，比银行汇票方便。兑取方便兑取方便发行机构为了扩大旅行支票的流通范围，在国外大城市和游览地特约许多发行机构为了扩大旅
32、行支票的流通范围，在国外大城市和游览地特约许多代兑机构代兑机构，方便，方便持票人持票人随时随地随时随地兑取。兑取。携带安全携带安全旅行者取款时，兑付行核对旅行者取款时，兑付行核对初签和复签初签和复签两次签字相符后，才可办理付款。两次签字相符后，才可办理付款。因此旅行支票一旦遗失或被盗，也不易被冒领，比携带现钞安全。因此旅行支票一旦遗失或被盗，也不易被冒领，比携带现钞安全。挂失补偿挂失补偿如果旅行支票不慎遗失或被盗，可提出挂失退款申请。只要符合发行机构如果旅行支票不慎遗失或被盗，可提出挂失退款申请。只要符合发行机构的有关规定，挂失人就可得到退款或补发新的旅行支票。的有关规定，挂失人就可得到退款或
33、补发新的旅行支票。流通期限长流通期限长旅行支票多不规定流通期限，可以长期使用，且具有旅行支票多不规定流通期限，可以长期使用，且具有“见票即付见票即付”的特点的特点，持票人可以在发行机构的国外代兑机构凭票立即取款。，持票人可以在发行机构的国外代兑机构凭票立即取款。p申请代售申请代售 在我国，在总行与发行机构有业务协议的条件下，各分、支行如需在我国，在总行与发行机构有业务协议的条件下，各分、支行如需开办旅行支票代售业务，须向总行申请，审批后由总行与发行机构联系开办旅行支票代售业务，须向总行申请，审批后由总行与发行机构联系，要求发行机构直接通知批准的各代办行，将订购旅行支票的申请表、，要求发行机构直
34、接通知批准的各代办行，将订购旅行支票的申请表、宣传品等送往各代办行，以后，就由代办行直接向发行机构订购旅行支宣传品等送往各代办行，以后，就由代办行直接向发行机构订购旅行支票，并代理出售。票，并代理出售。发行机构收到订购旅行支票的申请后，将所订购的旅行支票连同旅发行机构收到订购旅行支票的申请后，将所订购的旅行支票连同旅行支票信托凭证或收据送往各代办行。各代办行收到后，经认真审核旅行支票信托凭证或收据送往各代办行。各代办行收到后，经认真审核旅行支票信托凭证或收据上记载的货币、面额、张数、号码等内容与实物行支票信托凭证或收据上记载的货币、面额、张数、号码等内容与实物相符后，由有权人在凭证或收据上上签
35、字确认或加盖银行戳记，然后将相符后，由有权人在凭证或收据上上签字确认或加盖银行戳记，然后将旅行支票信托凭证或收据原件寄回发行机构，副本留存代办行。旅行支票信托凭证或收据原件寄回发行机构，副本留存代办行。旅行支票和有关凭证应视同现金入库保管，并设置旅行支票和有关凭证应视同现金入库保管，并设置“未发行各种面额证券未发行各种面额证券”登登记簿登记实物明细账，记录每次收入、付出的旅行支票的币种、面额、张数、记簿登记实物明细账，记录每次收入、付出的旅行支票的币种、面额、张数、号码、金额等，结出余额。号码、金额等，结出余额。l旅行支票的出售与代售旅行支票的出售与代售p旅行支票的旅行支票的出售出售 根据规定
36、，境内居民个人可以用外汇存款账户内资金或外币现钞购买外币旅根据规定，境内居民个人可以用外汇存款账户内资金或外币现钞购买外币旅行支票，也可以用人民币账户内资金或人民币现钞购买外币旅行支票。购买时凭行支票，也可以用人民币账户内资金或人民币现钞购买外币旅行支票。购买时凭本人有效身份证明、前往国家或地区有效签证的护照或港澳地区的通行证，在代本人有效身份证明、前往国家或地区有效签证的护照或港澳地区的通行证，在代办行用外汇现汇账户内资金购买等值办行用外汇现汇账户内资金购买等值5万美元以下的旅行支票，或按套算方式购万美元以下的旅行支票，或按套算方式购买其他币种货币；如果用外币现钞购买，则按现钞买入价买其他币
37、种货币；如果用外币现钞购买，则按现钞买入价/现汇卖出价套算购买外现汇卖出价套算购买外币旅行支票所需现钞数额；如果没有外币，可在因私出境换汇的额度内，根据币旅行支票所需现钞数额；如果没有外币，可在因私出境换汇的额度内，根据境内居民个人购汇管理实施细则等有关规定，办理用人民币购买旅行支票的手境内居民个人购汇管理实施细则等有关规定，办理用人民币购买旅行支票的手续。续。代办行的经办人员在出售旅行支票时，应指导购买人按各个发行机构规定的代办行的经办人员在出售旅行支票时，应指导购买人按各个发行机构规定的格式填写购买合约。购买合约一式四联：第一联是合约正本，第二、三联代售行格式填写购买合约。购买合约一式四联
38、：第一联是合约正本，第二、三联代售行留存，第四联交购票人保管留作挂失之用。代办行按出售旅行支票面值的留存，第四联交购票人保管留作挂失之用。代办行按出售旅行支票面值的1%向向购买人收取手续费。结算完毕后，经办人员应要求购买人在旅行支票的初签栏当购买人收取手续费。结算完毕后，经办人员应要求购买人在旅行支票的初签栏当场逐张签字，并向其说明兑取现钞、转让以及挂失等使用注意事项。场逐张签字，并向其说明兑取现钞、转让以及挂失等使用注意事项。出售旅行支票的当天，代办行应将售出的旅行支票汇总填写出售旅行支票的当天，代办行应将售出的旅行支票汇总填写“总计单总计单”，与，与购买人填写的购买合约正本和购买人填写的购
39、买合约正本和“借记报单借记报单”或或“贷记报单贷记报单”或汇票一并寄送发行或汇票一并寄送发行机构。发行机构收到后以外汇电子汇兑往来将款项划交总行账户。机构。发行机构收到后以外汇电子汇兑往来将款项划交总行账户。l旅行支票的兑付旅行支票的兑付p代办行兑付时应注意的问题代办行兑付时应注意的问题识别旅行支票真伪识别旅行支票真伪检视兑付范围检视兑付范围查验持票人身份查验持票人身份核对初签与复签核对初签与复签p兑付过程兑付过程 消费者用旅行支票进行消费或兑换现金时，持本人身份证件及旅行支票，消费者用旅行支票进行消费或兑换现金时，持本人身份证件及旅行支票，在承兑受理点当面复签后，即可进行小金额在承兑受理点当
40、面复签后，即可进行小金额(等值等值5000美元以下美元以下)的付款或取现；的付款或取现；等值等值5000美元至等值美元至等值10000美元以下者，还需提供购买合约或购物发票，并填写美元以下者，还需提供购买合约或购物发票，并填写“支付理由填报表支付理由填报表”，代办行直接办理付款；等值，代办行直接办理付款；等值10000美元及以上者，客户需美元及以上者，客户需办理托收手续，由代办行向旅行支票发行机构托收，收妥后通知客户支取。办理托收手续，由代办行向旅行支票发行机构托收，收妥后通知客户支取。兑付行填制兑换水单一式两联，抬头人姓名按护照上全名写清楚，留底一联兑付行填制兑换水单一式两联，抬头人姓名按护
41、照上全名写清楚，留底一联要注明支票号码、护照号码，以便发生疑问时查验。另请持票人填写要注明支票号码、护照号码，以便发生疑问时查验。另请持票人填写“购买外购买外钞申请书钞申请书”一式两份，注明旅行支票的行名、号码和面额。兑付时，兑付行自一式两份，注明旅行支票的行名、号码和面额。兑付时，兑付行自行垫付资金，按当日人民币对该货币的买入价折算，按收票面额的一定比例行垫付资金，按当日人民币对该货币的买入价折算，按收票面额的一定比例(如如7.5)扣除外币贴息后对外支付。扣除外币贴息后对外支付。兑付后在票面上加盖兑付行名的特别画线章，并在背面作兑付行的背书，迅兑付后在票面上加盖兑付行名的特别画线章，并在背面
42、作兑付行的背书，迅速寄往国外发行机构索偿票款以补回垫款。速寄往国外发行机构索偿票款以补回垫款。p可转让的旅行支票可转让的旅行支票 旅行支票分可转让和不可转让两种：旅行支票分可转让和不可转让两种：不可转让旅行支票注有不可转让旅行支票注有“Not Negotiable”(不可流通转让不可流通转让)字样，或字样，或没有印上没有印上“Pay to the order of_”(付给某人的指定人付给某人的指定人)或虽印上或虽印上但没有写抬头人名称，这种旅行支票由持票人在兑付行当面复签，但没有写抬头人名称，这种旅行支票由持票人在兑付行当面复签，与初签相符即予以兑付。与初签相符即予以兑付。可转让的旅行支票上
43、面印有可转让的旅行支票上面印有“Pay to the order of_”的文句，通的文句，通常把这类旅行支票转让给提供服务的单位或部门，如旅馆、航空公常把这类旅行支票转让给提供服务的单位或部门，如旅馆、航空公司等进行费用支付。持票人复签后，在指定人的空格内填写受让人司等进行费用支付。持票人复签后，在指定人的空格内填写受让人的名称，再由受让人到兑付行进行票款兑现。由于兑付行没有见到的名称，再由受让人到兑付行进行票款兑现。由于兑付行没有见到持票人当面复签，对复签的真实性没有确切把握，因此，兑付行要持票人当面复签，对复签的真实性没有确切把握，因此，兑付行要区别对待：如果受让人为国内服务机构，则可在
44、保留追索权的条件区别对待：如果受让人为国内服务机构，则可在保留追索权的条件下融通兑付；如果受让人在国外，银行就不宜买入该种旅行支票，下融通兑付；如果受让人在国外，银行就不宜买入该种旅行支票，应按托收处理。应按托收处理。l旅行支票的挂失与补偿旅行支票的挂失与补偿 消费者如果发现旅行支票遗失或被盗窃，可直接与发行机构联系，并按要求到消费者如果发现旅行支票遗失或被盗窃，可直接与发行机构联系，并按要求到指定的银行办理旅行支票的申请挂失和补偿手续，代办行可按协议要求受理挂失指定的银行办理旅行支票的申请挂失和补偿手续，代办行可按协议要求受理挂失和补偿。其基本步骤如下：和补偿。其基本步骤如下：客户申请。客户
45、申请。消费者持本人身份证件和提供原旅行支票购买合约，按发行机构得要消费者持本人身份证件和提供原旅行支票购买合约，按发行机构得要求填写求填写“旅行支票补偿申请表旅行支票补偿申请表”，说明丢失的时间、地点、面额、数量以及初签，说明丢失的时间、地点、面额、数量以及初签与复签等有关情况。与复签等有关情况。代办行审核。代办行审核。代办行要按照发行机构的要求逐项审核客户所填写的内容。如旅行代办行要按照发行机构的要求逐项审核客户所填写的内容。如旅行支票无初签或已复签，均不能办理挂失和补偿；对丢失已初签而没有复签的旅行支票无初签或已复签，均不能办理挂失和补偿；对丢失已初签而没有复签的旅行支票，应审核申请人原购
46、买合约上的签字与补偿申请书上的签字是否一致，无误支票，应审核申请人原购买合约上的签字与补偿申请书上的签字是否一致，无误后将客户身份证件或护照号码抄录在申请书上，并由有权签字人在申请表上签字后将客户身份证件或护照号码抄录在申请书上，并由有权签字人在申请表上签字，受理挂失和补偿。如果消费者无法提供购买合同或对挂失与补偿有疑问的，应，受理挂失和补偿。如果消费者无法提供购买合同或对挂失与补偿有疑问的，应先电询发行机构，获得授权后方可办理。先电询发行机构，获得授权后方可办理。补偿。补偿。代办行重新填写购买合约，并在合约上注明代办行重新填写购买合约，并在合约上注明“补偿补偿”，将最后一联购买合，将最后一联
47、购买合约连同当面初签的支票交给客户；然后将新的购买合约，连同收回的客户原购买约连同当面初签的支票交给客户；然后将新的购买合约，连同收回的客户原购买合约及补偿申请书一并寄送发行机构。如客户要求补领现金或补领的金额超过发合约及补偿申请书一并寄送发行机构。如客户要求补领现金或补领的金额超过发行机构规定的限额，应电询发行机构获得授权后方可办理。如发行机构要求在办行机构规定的限额，应电询发行机构获得授权后方可办理。如发行机构要求在办妥补偿后电传通知至发行机构，应在办妥后立即发电传。办理补偿不收客户手续妥补偿后电传通知至发行机构，应在办妥后立即发电传。办理补偿不收客户手续费，一切费用由发行机构按协议规定给
48、付代办行。费，一切费用由发行机构按协议规定给付代办行。n旅行信用证旅行信用证(Travellers Letter of Credit)l概念与特点概念与特点p是银行为了方便旅行者在国外旅行支取款项而开立的，以旅行者为受益人一种是银行为了方便旅行者在国外旅行支取款项而开立的，以旅行者为受益人一种信用证，准许受益人在一定金额和有效期内，向开证行指定的银行支取款项。信用证，准许受益人在一定金额和有效期内，向开证行指定的银行支取款项。p特点特点 与信用证一样，旅行信用证也是属于银行信用，开证行一经开出此种信用证与信用证一样，旅行信用证也是属于银行信用，开证行一经开出此种信用证，就确切地承担了付款责任，
49、且具有不可撤销性质，索偿和偿付手续也同信用，就确切地承担了付款责任，且具有不可撤销性质，索偿和偿付手续也同信用证一样。另外，旅行信用证具有以下特点：证一样。另外，旅行信用证具有以下特点：是一种光票信用证。是一种光票信用证。申请人即是受益人。申请人即是受益人。不可转让性。不可转让性。有兑付限制。有兑付限制。支款金额由受益人自定。支款金额由受益人自定。不必加具保兑。不必加具保兑。p旅行信用证与旅行支票的比较旅行信用证与旅行支票的比较共同点共同点目的都是为了方便旅行者在国外旅行支取款项，使旅行者免受携带大量现金外目的都是为了方便旅行者在国外旅行支取款项，使旅行者免受携带大量现金外出的不便和风险，都只
50、有旅行者本人才可以支取，其他人难以冒领出的不便和风险，都只有旅行者本人才可以支取，其他人难以冒领。区别区别第一，旅行信用证证上未用完的金额可以凭原证领回，比定额的旅行支票方便第一，旅行信用证证上未用完的金额可以凭原证领回，比定额的旅行支票方便；第二，从遗失和被盗的角度来看，旅行信用证比旅行支票更安全，因为它只能第二，从遗失和被盗的角度来看，旅行信用证比旅行支票更安全，因为它只能由旅行者本人支取，别人无法代领、由旅行者本人支取，别人无法代领、冒领；冒领；第三，旅行信用证不能转让，只可由受益人使用，而旅行支票可以转让他人。第三，旅行信用证不能转让，只可由受益人使用，而旅行支票可以转让他人。第四，旅
