1、08390 金融风险控制与管理 2020 年 10 月真题1、【单选题】、【单选题】19831983 年年 9 9 月后月后,我国的中央银行是我国的中央银行是A:中国建设银行B:中国工商银行C:中国银行D:中国人民银行答案：D解析：1983 年 9 月，国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能，不再从事国内工商信贷业务和储蓄业务，另外成立了中国工商银行，承办原来由中国人民银行从事的工商信贷业务和储蓄业务。2、【单选题】、【单选题】我国非银行金融机构我国非银行金融机构 _ _不包括不包括_ _A:信托公司B:信用合作社C:金融租赁公司D:企业集团财务公司答案：B解析：中国的银行大体上分为四种类
2、型：国有银行、商业银 行、信用合作社和外资银行，此外还有非银行金融机构和新型农村金融机构。信用合作社属于银行类金融机构。3、【单选题】、【单选题】我国货币市场我国货币市场 _ _不包括不包括_ _A:股票市场B:同业拆借市场C:债券回购市场D:短期融资券市场答案：A解析：就目前来讲，同业拆借市场、证券回购市场和短期融资市场是我国货币市场体系最主要的三个组成部分。4、【单选题】、【单选题】下列选项中下列选项中 _ _不属于不属于_ _ 巴塞尔协议巴塞尔协议三大核心内容的是三大核心内容的是A:金融监管B:资本充足率要求C:信息披露D:市场约束答案：C解析：巴塞尔协议口的三大核心组成：资本充足率要求
3、、金融监管和市场约束。5、【单选题】、【单选题】反映金融机构财务信息的最基本的报表是反映金融机构财务信息的最基本的报表是A:资产负债表和所有者权益表B:资产负债表和损益表C:现金流量表和损益表D:现金流量表和所有者权益表答案：B解析：资产负债表和损益表是反映金融机构财务信息的两个最基本的报表。6、【单选题】、【单选题】下列科目下列科目 _ _不属于不属于_ _ 银行资产的是银行资产的是A:现金及同业存放B:未分配利润C:贷款D:证券投资答案：B解析：未分配利润属于所有者权益类科目。7、【单选题】、【单选题】银行最主要的负债是银行最主要的负债是A:中央银行的贴现贷款B:欧洲货币借款C:存款D:银
4、行发行长期债券答案：C解析：“存款”是银行最重要的负债，它代表企业、居民、政府对银行的债权。8、【单选题】、【单选题】ROE=ROE=股权乘数股权乘数A:资产净非利息收益率B:资产收益率C:净利润率D:资产净利息收益率答案：B解析：ROE=ROA股权乘数，答案是资产收益率。9、【单选题】、【单选题】下列下列 _ _不属于不属于_ _ 巴塞尔协议资本规定的附属资本的是巴塞尔协议资本规定的附属资本的是A:长期次级债务B:未公开储备C:资产重估储备D:公开储备答案：D解析：附属资本包括未公开储备、资产重估准备、贷款损失准备、长期次级债务等。10、【单选题】、【单选题】利率风险最基本和最常见的表现形式
5、是利率风险最基本和最常见的表现形式是A:重定价风险B:基准风险C:收益率曲线风险D:期权风险答案：A解析：重定价风险是利率风险最基本最常见的类型。11、【单选题】、【单选题】下列资产与负债中下列资产与负债中,哪一个哪一个 _ _不是不是_ _ 1 1 年期利率敏感性资产或负债年期利率敏感性资产或负债?A:20 年期浮动利率公司债券,每一年重定价一次B:30 年期浮动利率抵押券,每六个月重定价一次C:5 年期浮动利率定期存款,每一年重定价一次D:20 年期浮动利率抵押贷款,每两年重定价一次答案：D解析：选项 ABC 均是一年内（含一年）重新定价，D 选项每两年重定价一次不是 1 年期利率敏感性资
6、产或负债。12、【单选题】、【单选题】期限为期限为 2 2 年年,面值为面值为 10001000 元的零息债券的久期为元的零息债券的久期为A:1.878 年B:1.909 年C:2 年D:2.709 年答案：C解析：零息债券的久期等于到期期限。13、【单选题】、【单选题】假设某金融机构的一笔贷款业务中假设某金融机构的一笔贷款业务中,每贷出元能够获得每贷出元能够获得 0.0120.012 元的收益元的收益,若未若未预料到的违约率为预料到的违约率为 8%,8%,违约发生时的预期损失率为违约发生时的预期损失率为 85%,85%,则该贷款的则该贷款的 RAROCRAROC 比率为比率为A:14.63%
7、B:17.65%C:18.58%D:20.21%答案：B解析：RAROC=一年内每贷出 1 元的贷款收益/(未预料到的损失率违约发生时的贷款损失比例)=0.012/(0.08 0.85)=17.65%。14、【单选题】、【单选题】5C5C 分析法中用于分析市场因素的是分析法中用于分析市场因素的是A:品德B:才能C:资本D:经营环境答案：D解析：5C 分析法,即 Character（品德）、Capacity（才能）、Capital（资本）、Collateral（担保）、Condition（经营环境）等方面的分析.5C 分析法的前四项主要集中于分析借款者因素，后一项（经营环境）主要分析市场因素。1
8、5、【单选题】、【单选题】以下贷款中属于可循环贷款的是以下贷款中属于可循环贷款的是A:住房抵押贷款B:信用卡透支C:助学贷款D:汽车贷款答案：B解析：信用卡透支属于可循环贷款。16、【单选题】、【单选题】借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的风险是借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的风险是A:道德风险B:企业风险C:财务风险D:责任风险答案：A解析：道德风险是指借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的可能性。17、【单选题】、【单选题】以下业务中以下业务中,_ _不属于不属于_ _ 国际融资业务的是国际融资业务的是A:同业借款B:国际租赁C:发售欧洲债券D:国际存款答案：B解析：国际融资业务是
9、金融机构筹集外汇资金的业务，主要种类有外汇借款和发行外理币债券。外汇借款是金融机构以外汇形式向外借款的活动，具体形式包括：（1）国际同业借款。（2）国际存款。（3）其他借款。18、【单选题】、【单选题】从会计学的角度看从会计学的角度看,资本被定义为资本被定义为A:总资产与总负债的账面价值之差B:总资产与总负债的市场价值之差C:总资产与总负债的内在价值之差D:总资产与总负债的历史价值之差答案：A解析：从不同的角度来看,资本的定义是不同的具体地说,从会计学的角度看,资本被定义为总资产与总负债的账面价值之差。从经济学的角度看,金融机构的资本,即所有者权益的市场价值,被定义为总资产与总负债的市场价值之
10、差,也称为经济净值。而从金融机构监管者的角度看,由于资本的市值不易确定,因此,对资本以及一些资本比率的规定是建立在金融机构的账面或历史价值之上。19、【单选题】、【单选题】巴塞尔协议巴塞尔协议 I I规定商业银行的核心资本充足率规定商业银行的核心资本充足率 _ _不得低于不得低于_ _A:4%B:5%C:6%D:8%答案：A解析：巴塞尔协议 I规定商业银行的资本充足率不得低于 8%,核心资本充足率不得低于 4%20、【单选题】、【单选题】银行不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统所造成的风险是银行不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统所造成的风险是A:市场风险B:声誉风险C:策略风
11、险D:操作风险答案：D解析：2001 年巴塞尔协议的初稿延用了英国银行家协会（BBA）在 1997 年对操作风险的界定，“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误造成直接或间接损失的风险”。21、【判断题】、【判断题】银行会计中将不是由贷款和证券投资所获得的收入都记入银行会计中将不是由贷款和证券投资所获得的收入都记入 _ _“非利息收非利息收入入”_ _。A:正确B:错误答案：A解析：正确22、【判断题】、【判断题】其他条件不变时其他条件不变时,证券的票面利率越高证券的票面利率越高,它的久期它的久期 _ _越长越长_ _。A:正确B:错误答案：B解析：错误，其他条件不变时,证券的票面利率越高,它
12、的久期越短。23、【判断题】、【判断题】狭义的表外业务是指不在资产负债表上反映的能形成银行狭义的表外业务是指不在资产负债表上反映的能形成银行 _ _或有资产或有资产_ _ 的业的业务。务。A:正确B:错误答案：B解析：错误，狭义的表外业务是指不在资产负债表上反映的，能形成银行或有资产和或有负债的业务24、【判断题】、【判断题】买方信贷是出口国银行向买方信贷是出口国银行向 _ _本国的进口商本国的进口商_ _ 发放的贷款。发放的贷款。A:正确B:错误答案：B解析：错误，买方信贷指的是出口国的金融机构向外国的进口商发放的贷款。25、【判断题】、【判断题】我国监管当局规定我国监管当局规定,商业银行交
13、易账户总头寸高于表内外总资产的商业银行交易账户总头寸高于表内外总资产的 _8%_8%_ 须须计提市场风险资本。计提市场风险资本。A:正确B:错误答案：B解析：错误，交易账户总头寸高于表内外总资产的 10%或超过 85 亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。26、【问答题】、【问答题】简述战略投资者的概念和选择的四个原则。简述战略投资者的概念和选择的四个原则。答案：战略投资者是指与发行股票公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的机构投资者。对于战略投资者选择的原则是：长期持有原则。战略投资者持股一般在银行上市23 年后才可抛售。优化治理原则。战略投资者应带来先进的公司治理经验，从长期看有利
14、于改善银行的公司治理机制。业务合作原则。战略投资者能够促进业务的高效合作，引进银行急需的管理经验和技术，解决银行发展的薄弱环节。竞争回避原则。鉴于业务合作难免会涉及部分商业机密，因此战略投资者在相关领域与银行不存在直接竞争。27、【问答题】、【问答题】简述简述 CAMELCAMEL 评级体系。评级体系。答案：对金融机构进行综合评价时广泛使用的方法“骆驼评级体系”（CAMEL）。它由 C资本充足性、A资产质量、M管理水平、E盈利能力、L资产流动性五个要素组成。在运用 CAMEL 评级体系时，先对各要素进行评级，为每一要素确定一个从 1 到 5 级的等级。其中，等级 1 为最好，等级 5 为最差。
15、然后，对所有要素进行综合评级，并得出一个综合登记、它代表了最终的评级结果。这个最终结果也分为 1 到 5 的等级，同样，等级 1 为最好，等级 5 为最差。P9028、【问答题】、【问答题】简述简述 Z Z 值信用评分模型。值信用评分模型。答案：该模型是一种线性判别模型，它是用主要的财务比率来建立模型，通过代入某公司的财务比率的实际值，得出该公司的信用得分值 Z 值并据此可将潜在的借款者分类，帮助作出贷款决策29、【问答题】、【问答题】简述金融衍生工具的主要风险。简述金融衍生工具的主要风险。答案：金融衍生工具的主要风险有：（一）市场风险（二）信用风险（三）操作风险（四）流动性风险（五）基差风险
16、（六）法律风险30、【问答题】、【问答题】简述资本的职能。简述资本的职能。答案：资本的职能：第一，保护职能。金融机构在经营过程中不可避免的存在风险，资本有遭受损失的可能性。充足的资本为存款人，债权人和监管当局提供了一个“资本缓冲器”。当银行发生损失或倒闭时，资本为客户提供了物质保障，并对清偿债务起到了最后的保障作用，增强了公众的信心。第二，营业职能。资本是股东在金融机构开业时投入的预付资金，是金融机构经营的启动器，是为开业购置设备、房屋及其它营业所需的非盈利资产的资金来源，为金融机构的开业和正常业务的经营提供了基础。第三，管理职能。金融机构拥有充足的资本才能满足金融监管机构有关风险管理的要求。
17、各国金融监管部门对金融机构的资本都有要求。包括对开业有最低资本限额的规定，当金融机构业务发展或设立分支机构时，对分支机构的营运资金也有要求。同时，金融监管机构还规定资本与资产比率，迫使金融机构在扩张资产的同时继续增加相应的资本，从而降低经营风险，形成对社会、客户和自身的安全保障。31、【问答题】、【问答题】假设某银行的资产负债表如下:试分析计算:(1)该银行预期年末的净利息收入;(2)假设利率增加了 2%,该银行年末的净利息收入是多少?(3)运用重定价模型计算该银行利率增加 2%后的净利息收入变化。答案：（1）净利息收入=5010%+507%-706%-206%=3.1 百万元（2）3.1（1
18、+2%）=3.162 百万元（3）NII=（50+50-70-20）2%=0.2，银行利率增加 2%，净利息收入增加 0.2 百万元32、【问答题】、【问答题】结合人民币汇率的实际情况结合人民币汇率的实际情况,试述影响汇率变动的因素。试述影响汇率变动的因素。答案：从宏观经济、国际收支、通货膨胀、利率、各国的宏观经济政策、市场预期心理及其他因素，如股票、债券和外汇期货期权价格的变动、国际政治局势、自然灾害等方面进行论述。33、【名词解释】、【名词解释】交易性账户资产交易性账户资产答案：为从证券价格的短期波动中获得短期收益而持有的证券不应记入资产负债表的“证券”科目中，而应记入“交易性账户资产”。
19、34、【名词解释】、【名词解释】资产收益率资产收益率答案：资产收益率衡量的是净利润占总资产的比重。它表明了利用总资产产生利润的有效程度。35、【名词解释】、【名词解释】久期久期答案：久期也称为持续期，是美国经济学家弗雷得里麦克莱于 1936 年首先提出的。与到期期限相比，久期是一种更准确地测定金资产和负债利率敏感度的方法。因为它不仅考虑了资产(或负债)的到期期限问题，还考虑到了每笔现金流的情况。36、【名词解释】、【名词解释】辛迪加贷款辛迪加贷款答案：辛迪加贷款，即由几家银行组成贷款团，向借款者发放贷款的一种贷款形式。辛迪加贷款通常由一家牵头银行与借款者达成贷款协议，再由牵头银行向其他辛迪加成员出售贷款。37、【名词解释】、【名词解释】票据发行便利票据发行便利答案：票据发行便利是一种中期的（一般期限为 57 年）具有法律约束力的循环融 资承诺。根据这种承诺，客户（借款者）可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，金融机构承诺购买客户在市场上未能出售 的票据或向客户提供等额贷款。
